商业银行资产负债业务
简述商业银行资产负债业务组成
简述商业银行资产负债业务组成
商业银行的资产负责业务主要包括资产业务和负责业务。
资产业务：主要包括放贷和投资两大方面。
- 放贷业务：商业银行通过对个人和企业发放贷款来获得利息收入。
放贷业务可以分为个人贷款和企业贷款两种类型，个人贷款可以包括个人消费贷款、房屋抵押贷款等，企业贷款可以包括经营贷款、工程贷款等。
商业银行的放贷业务属于信用创造，其目标是在风险可控的前提下获取贷款利息收入。
- 投资业务：商业银行通过购买各种金融资产（如国债、企业债券、股票等）和参与金融市场交易（如外汇交易、利率交易等）来获取投资收益。
商业银行的投资业务属于风险投资，其目标是通过投资和交易来实现资本增值。
负责业务：主要包括存款和其他负责业务两大方面。
- 存款业务：商业银行接收个人和企业的存款，并按照协议支付利息以及提供存款的资金流动性。
商业银行的存款业务属于存款保管，其目标是通过吸收存款来获取存款利息收入。
- 其他负责业务：商业银行还可以通过提供非存款类产品和服务来获取收入。
这些产品和服务包括信用卡、贵金属交易、外汇交易、支付结算等。
商业银行的其他负责业务的目标是提供多元化的金融产品和服务，以满足客户的各种金融需求。
总体而言，商业银行的资产负责业务组成包括放贷业务、投资业务、存款业务和其他负责业务，通过这些业务来实现利息收入、投资收益和服务收入。
同时，商业银行也需要管理和控制各项业务的风险，以确保资产负债平衡和风险可控。
商业银行资产与负债业务
商业银行资产与负债业务汇报人：日期:CATALOGUE目录•商业银行资产业务概述•商业银行负债业务概述•商业银行资产负债管理•商业银行资产业务的风险及管理•商业银行负债业务的风险及管理•商业银行资产与负债业务的未来发展01商业银行资产业务概述商业银行资产业务的概念•商业银行资产业务是指银行运用资金进行投资、贷款及经营活动中所形成的资产。
这些资产是银行为了获得预期的收益而持有的，并在未来能够产生现金流的资产。
商业银行资产业务的种类其他资产包括固定资产、无形资产等。
应收账款类资产银行在提供金融服务时形成的应收账款。
投资银行运用资金进行股票、债券等金融产品的投资，以获取收益。
现金资产包括库存现金、在途托收现金、代理行存款等。
贷款及垫款银行将资金按照合同约定，以贷款的形式提供给借款人使用。
•商业银行的资产业务是银行利润的主要来源之一，同时也是银行扩大经营规模、提高市场份额的重要手段。
通过合理的资产配置和风险管理，银行可以实现资产的保值增值，提高经营效益和市场竞争力。
商业银行资产业务的重要性02商业银行负债业务概述商业银行负债业务是指商业银行通过吸收存款、借款等方式形成资金来源的业务。
负债业务是商业银行最基础的业务之一，也是其经营活动的重要基础。
负债业务的主要功能是通过对资金的筹措和运用，实现商业银行的资产增长和盈利目标。
负债业务也涉及到商业银行的资金流动性和风险管理等方面，对商业银行的经营和发展具有重要影响。
商业银行负债业务的概念商业银行负债业务的种类•商业银行的负债业务主要包括存款、借款、同业拆借、债券发行等。
•存款是指商业银行接受客户存入的资金，并按照约定的利率和期限向客户提供本金和利息。
存款是商业银行最主要的资金来源之一，包括个人储蓄、企业存款、定期存款等。
•借款是指商业银行通过向客户、同业或其他金融机构借款，以获取资金。
借款可以分为短期借款和长期借款，短期借款主要用于满足商业银行日常经营的需要，长期借款则主要用于支持商业银行的资产增长和扩张。
商业银行三大业务
4、公众对中间业务存在观念误差 国内居民、企业普遍缺乏花钱购买、消费银行“看不见、摸不 着”的服务习惯，中间业务收费较难落实，影响了中间业务的良 性发展。 5、中间业务缺乏相关政策支持 2003年6月颁布的《商业银行服务价格管理暂行办法》只是一 个指导性文件，缺乏具体的实施细则，致使各商业银行难以建立 一整套完善、规范的中间业务经营制度和风险评估与监控制度， 严重影响了商业银行中间业务的开展。 6、从事中间业务的高素质复合型人才短缺 商业银行培养了一批高素质的专业人才,但缺乏既懂银行业务, 又懂证券、保险、信托等业务的复合型人才。
◆3.加强人才队伍建设——有计划、有步骤、有目的地培养一批复合型人
才，建立人才备选库，重视对中间业务人才的引进、吸收和培训
◆4.端正经营观念,树立营销观念——制定和实施适合自己的经营战略和
策略,牢固树立市场意识、竞争意识和创新意识
THANK
YOU
!
谢谢！！！
◆
2． 定期存款
定期存款是相对于活期存款而言的，是一种由存户预先约定 期限的存款。定期存款占银行存款比重较高。因为定期存款固定 而且比较长，从而为商业银行提供了稳定的资金来源，对商业银 行长期放款与投资具有重要意义。
◆
3. 可转让定期存单（CDs）
可转让定期存单存款是定期存款的一种主要形式，但与前述 定期存款又有所区别。可转让存单存款的明显特点是：存单面额 固定，不记姓名，利率有固定也有浮动，存期为３个月、６个月、 ９个月和１２个月不等。存单能够流通转让，以能够满足流动性 和盈利性的双重要求。
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4. 可转让支付命令存款帐户
它实际上是一种不使用支票的支票帐户。它以支付命令书取 代了支票。通过此帐户，商业银行既可以提供支付上的便利，又 可以支付利息，从而吸引储户，扩大存款。 开立这种存款帐户，存户可以随时开出支付命令书，或直接 提现，或直接向第三者支付，其存款余额可取得利息收入。由此 满足了支付上的便利要求，同时也满足了收益上的要求。
简述商业银行的资产负债业务
简述商业银行的资产负债业务
商业银行的资产负债业务是指银行通过吸收存款、发放贷款、投资等方式，进行资金配置与利益分配的活动。
具体包括以下几个方面：
1. 吸收存款：商业银行通过吸收来自个人和企业的存款形成负债，作为银行经营的主要资金来源。
存款包括定期存款、活期存款、储蓄存款等。
2. 发放贷款：商业银行可以将吸收的存款以贷款的形式投放到市场中，为个人和企业提供资金支持。
贷款包括个人贷款、企业贷款、房地产贷款、消费贷款等。
3. 投资：商业银行可以将部分资金投资于各种金融市场和非金融市场，以获取更高的收益。
投资包括国债、企业债、股票、基金、外汇等。
4. 资产管理：商业银行可以通过购买各类金融产品，包括债券、股票、基金等，帮助客户进行资产配置和管理，提供投资咨询和风险管理服务。
5. 外汇业务：商业银行可以进行外汇买卖，为客户提供外汇兑换、汇款和结汇等服务，满足客户的跨境交易需求。
6. 衍生品业务：商业银行可以进行利率互换、外汇衍生品、商品期货等交易，为客户提供套期保值和风险管理的服务。
7. 风险管理业务：商业银行需要进行风险管理，包括信用风险、市场风险、流动性风险等，通过风险管理工具和技术来控制和管理风险。
商业银行的资产负债业务对于银行来说是非常重要的，它通过合理配置资金和管理风险，实现了银行自身的盈利和资金的有效利用。
同时，也为经济发展提供了资金支持和金融服务。
商业银行业务之资产与负债
商业银行业务之资产与负债一、引言商业银行是指以获取存款、发放贷款和提供各类金融服务为主要业务的金融机构。
在商业银行的运营中，资产与负债是其重要组成部分。
资产是指银行拥有的各类资源，如现金、存款、贷款等，而负债则是指银行所欠债务，如存款、借款等。
本文将对商业银行业务中资产与负债方面的内容进行介绍和分析。
二、资产商业银行的资产主要包括以下几个方面：1. 贷款和债权投资贷款和债权投资是商业银行主要的资产来源之一。
银行向个人、企业、政府等借款人提供贷款，以获取借款人支付的利息收入。
同时，银行还会购买各类债权投资，如国债、债券等，以期获得固定的投资回报。
2. 现金和存款现金和存款是商业银行广泛接触的资产形式。
商业银行需要保证足够的现金流动性，以应对客户的提款需求，同时提供存款服务，吸收客户的存款并支付相应的利息。
3. 投资性房地产商业银行可能会投资于房地产市场，购买各类房地产项目以获取资本增值和租金收入。
这些房地产项目可以作为资产类别的一部分，用于增加银行的收入和利润。
4. 其他资产商业银行还可能拥有一些其他类别的资产，如交易性金融资产、股票、对冲基金等。
这些资产可能存在较高的风险和不确定性，需要银行进行精确的风险评估和管理。
三、负债商业银行的负债主要包括以下几个方面：1. 存款存款是商业银行的主要负债来源之一。
银行吸收个人、企业、政府等各类存款，为存款人提供安全保管和支付结算服务。
存款是一种非常重要的负债形式，银行需要按照约定支付存款人利息和提供提款服务。
2. 借款和发行债券商业银行不仅可以吸收存款，还可以通过借款和发行债券等方式融资。
借款可以来自其他金融机构、企业和个人，银行需要支付相关的利息和本金。
债券发行可以吸引大量资金投资于银行，但也需要支付一定的利息。
3. 其他负债商业银行还可能承担其他类型的债务，如应付利息、应付股利和各类其他应付款项。
这些负债需要银行按期支付，并对其进行管理和追踪。
四、资产与负债的管理和风险控制商业银行的资产与负债管理是银行业务的核心部分，也是银行风险管理的重要组成部分。
简述商业银行负债业务和资产业务的种类
商业银行负债业务和资产业务的种类商业银行是一种主要经营存款和贷款业务的金融机构，它通过负债业务和资产业务来实现盈利。
负债业务是指银行通过吸收存款等方式筹集资金，而资产业务则是指银行通过向客户发放贷款和投资等方式运用这些资金。
下面将分别介绍商业银行负债业务和资产业务的种类。
商业银行负债业务的种类负债业务是商业银行的一项重要业务，主要包括以下几个方面：1.存款业务：商业银行通过吸收个人和企业的存款来筹集资金。
存款的种类包括活期存款、定期存款、储蓄存款等。
活期存款是指客户可以随时支取的存款，定期存款是指客户在约定的期限内无法提取的存款，储蓄存款是指客户为长期储蓄而开设的存款账户。
2.债券发行业务：商业银行可以通过发行债券来筹集资金。
债券是一种具有固定利率和期限的有价证券，投资者购买债券即向银行提供资金，银行则承诺在一定期限内支付利息和偿还本金。
3.银行间市场业务：商业银行可以在银行间市场上进行短期资金借贷和融出，以调节自身的流动性状况。
银行间市场包括同业存款、回购协议等业务。
4.贷款业务：商业银行通过贷款业务向个人和企业提供资金支持。
贷款的种类包括个人住房贷款、企业经营贷款、个人消费贷款等。
商业银行通过贷款业务获取利息收入，并提供多样化的贷款产品满足客户需求。
商业银行资产业务的种类资产业务是商业银行运用筹集的资金进行投资和放贷的业务，主要包括以下几个方面：1.投资业务：商业银行可以将一部分资金用于购买股票、债券、基金等金融产品，以获取投资收益。
投资业务有助于银行提高资金利用效率和盈利能力。
2.放款业务：商业银行通过贷款业务将资金出借给个人和企业，以获取贷款利息收入。
放款业务涵盖了个人住房贷款、汽车贷款、企业经营贷款等各种类型的贷款。
3.外汇业务：商业银行可以进行外汇买卖和外汇衍生品交易，以实现利润的增长。
外汇业务包括外汇兑换、外汇汇款、外汇买卖等操作，这些业务使银行能够在国际市场上进行货币交易。
4.理财业务：商业银行通过发行和销售理财产品来管理自有资金和客户资金，以获取投资回报。
商业银行资产业务负债业务中间业务
中间业务
2Hale Waihona Puke 代理业务代理业务是指商业银行接受 客户的委托，代为办理客户 指定的经济事项的业务。代 理业务包括代理收付款、代 理保险、代理基金等，银行 从中收取一定的手续费。代 理业务可以帮助银行吸引更 多的客户，同时也能为银行 带来一定的收益
中间业务
3. 托管业务
托管业务是指商业银行作为托管人，接受客户的委托，代为保管客户的资产或 证券，并按照客户的要求进行资金清算、分配收益等业务的活。托管业务可以 帮助客户保证资金的安全，同时也可以为银行带来一定的收益
中间业务
4. 其他中间业务
中间业务
中间业务
除了上述三种中间业务外，商业银行还提供其他中间业务，如投资咨询、财务 顾问、税务咨询等。这些中间业务可以帮助银行吸引更多的客户，同时也能为
银行带来一定的收益
中间业务
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THANKS
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负债业务
负债业务
1. 存款负债
存款负债是商业银行最主要的负债来源 之一，主要包括活期存款、定期存款、 储蓄存款等。存款负债是商业银行资金 的主要来源，也是商业银行提供服务的 基础，但同时也存在一定的流动性风险
负债业务
2. 借款负债
借款负债是商业银 行通过向中央银行 或其他金融机构借 款的行为形成的负 债。借款负债可以 帮助商业银行解决 短期资金头寸不足 的问题，但也存在 一定的利率风险
3. 其他负债
其他负债是商业银 行除存款负债和借 款负债以外的负债 ，包括应付账款、 应交税费、应付利 息等。这些负债虽 然比重不大，但对 银行的资金运用有 一定的影响
负债业务
3
中间业务
中间业务
1. 结算业务
结算业务是商业银行提供的一种中间 业务，银行作为中介机构，帮助交易 双方进行收付款的行为。结算业务包 括国内结算和国际结算两种，国内结 算是指同一国家不同企业之间的资金 收付行为，国际结算是指不同国家之 间的资金收付行为
商业银行资产与负债部分业务概述PPT
存款种类（五）
协议存款是指客户开户时和银行订立合同，在 遵守人民银行规定的前提下，双方协商确定存 款本金，利率水平，存款期限，计算和付息方 式，违约处罚标准等内容的存款，只能以转账 方式存入，无外币协议存款
协议存款主要指商业银行对保险公司大额定期 存款，金额需在3000万以上，期限在5年以上。
流动性资产
流动性资产主要包括：
现金资产 可在二级市场随时抛售的国债、债券、票据
和其他证券类资产 短期内到期的拆放/存放同业款项 短期内到期的贷款，贴现，回购，证券类资
产和其他应付款 其他短期内可变现的资产
现金资产（一）
现金资产的分类
库存现金 在中央银行存款（法定准备金、超额准备金） 存放同业 托收未达款
账户管理（四）
外汇账户的开立需经过外管局批准，根据账户 的用途可分为经常项目下账户和资本项目下账 户．
经常项目外汇账户包括结算账户、驻华机构代 表处账户、国际货运账户、涉外中介机构账户 等等
资本项目外汇账户包括外商投资企业资本金账 户、外债账户、股票账户等等。
账户管理（五）
账户的几种状态 正常 冻结 长期不动户 暂封户
银行人民币结算账户按存款人分为单位 银行账户和个人银行账户，单位银行账 户按用途分为基本存款账户，一般存款 账户，专用存款账户和临时存款账户。
账户管理（二）
基本存款账户是单位的主办账户，单位的主要转账收 付及工资、奖金和日常现金的支取，必须通过该账户 办理。存款人只能在银行开立一个基本存款账户，其 他银行结算账户的开立必须以基本存款账户的开立为 前提
存款种类（二）
定活两便是指客户在存款时不必约定存期，一次性支取，取 款时根据实际存期按照规定计息的储蓄种类。起存金额50元， 不可部分支取。可通存通兑
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存款
短期借入款
2.1 商业银行负债业务
一、银行资本
商业银行的设立，首先必须拥有一定数额的
最原始的资金来源，即资本金，它是银行拥 有的永久归银行支配使用的自有资本。
有些西方国家把商业银行发行的债券和信用
债券，称为银行的债务资本。
2.1 商业银行负债业务
一、银行资本
2.1 商业银行负债业务
一、银行资本
2、资本的构成 其它资本
资本准备金、贷款损失准备金和证券损失准备金； 按照一定比例从税前利润中提取出来的； 优点：免交所得税；
筹资成本小。 限制性措施。
2.1 商业银行负债业务
一、银行资本
2、资本的构成 其它来源
银行持股公司债务
售后回租
2.1 商业银行负债业务
1、资本的功能 营业功能：物质条件、公众信赖、保证正常经营 保护功能：存款人利益 管理功能：管理当局认可（开业资格、资本充足率）
美国联邦储备理事会给银行资本所下的定义： 对不可预见的损失起缓冲作用；协助维持公众对银 行的信心；在不能偿债的情况下对提款人提供部分 保护；支持银行的合理增长。
2.1 商业银行负债业务
一、银行资本
2、资本的构成 3）银行资本的主要组成 普通资本：对银行收入和资产的要求落在银行存款、
借款、优先资本之后。 优先资本：在股息分配和资产清偿上先于普通资本。 其它资本：包括资本准备金、贷款损失准备金和证
券损失准备金 其它来源
2.1 商业银行负债业务
一、银行资本
2、资本的构成 普通资本 ①普通股
一、银行资本
3、商业银行资本需要量的测定 3） 资本充足程度的国际标准 ----巴塞尔协议 资本标准 资产的风险权数 资本/风险资产
2.1 商业银行负债业务
二、存款：被动负债
1、存款的来源 1） 流动资金：进入生产和流通领域的资金； 应付未付款项和开出支票还未交换转帐的款项； 业主以货币形式暂时闲置的资本； 存在银行帐户上的流动资金。 2） 其他社会闲置资金：尚未进入产业界的游离资 金或闲置资金； 3） 银行的放款：产生派生存款。
一、银行资本
3、商业银行资本需要量的测定 2）资本充足程度衡量
资本比率 ①资本/存款 ②资本/资产 ③资本/风险资产 ④资本/贷款和贴现
2.1 商业银行负债业务
一、银行资本
3、商业银行资本需要量的测定 2）资本充足程度衡量 纽约资本充足度公式 ①无风险资产 ②风险较小资产 ③普通风险资产 ④风险较大资产 ⑤有问题资产 ⑥ 亏损资产和固定资产
2.1 商业银行负债业务
一、银行资本
3、商业银行资本需要量的测定 2）资本充足程度衡量
综合分析方法 ①银行的经营管理水平 ②资产的流动性 ③以往的收益状况及收益保留额 ④银行股东的特点和资信 ⑤营业费用 ⑥存款结构的潜在变化 ⑦经营活动的效率 ⑧在竞争的环境下，银行满足本地区金融需求的能力
2.1 商业银行负债业务
2.1 商业银行负债业务
二、存款
2、存款的传统分类：活期存款、定期存款、储蓄存款 1）活期存款
随时存取支付、用于交易和支付用途、支用时须使 用银行规定的支票、是客户从银行取得贷款和服务 的先决条件。 成本高，不支付利息或支付较低的利息。 重要的资金来源； 密切与客户的关系； 支票很少提现； 允许透支。
2.1 商业银行负债业务
二、存款
2、存款的传统分类 2）定期存款
存户预先约定期限的存款； 利息高于活期存款； 稳定的资金来源； 定期存单，不能转让和流通，但可做为抵押品； 存款准备金率低于活期存款。
一、银行资本
2、资本的构成 1）银行资本的构成，存在争论。 2）美国联邦管理机构对银行资本制定了标准。 一级资本（核心资本）
由普通股、优先股、盈余、未分配利润、可转换证 券、呆帐准备金及其它资本储备组成。 二级资本（从属资本） 包括有偿还期限的优先股、资本期票是一种所有权证明：经营决策权、银行利润和资产 的分享权、新股认购权。 股票的帐面价值=股数*面额 ②资本盈余：股票溢价部分。 ③未分配利润 银行税后利润减去普通股股息和红利后的余额。
2.1 商业银行负债业务
一、银行资本
2、资本的构成
优先资本 ①优先股：银行收益和资产分配权先于普通股。
特点：股息固定、无干预权和决策投票权、对银行 资产的要求权先于普通股、没有偿还期。 ②资本票据和资本债券：又称附属债务。 资本票据指期限较短，有大小不同额度的银行借据。 资本债券指期限较长、发行面额较大的债务凭证。 ③可转换债券：以上两种优先资本中有一部分可按事 先约定在一定时期内转换为普通股。
东南大学远程教育
商业银行经营管理
第四讲 主 讲 教 师： 曹 卉 宇
2.1 商业银行负债业务
一、银行资本
3、商业银行资本需要量的测定 2）资本充足程度衡量
所谓资本充足程度是指银行管理当局要求银行 在一定资产规模下，必须持有的资本数量。 资本比率 纽约资本充足度公式 综合分析方法
2.1 商业银行负债业务
总分行制和单一银行制 全能银行制和银行分业制 股份制银行和私人银行
复习
现代商业银行的发展趋向
业务经营综合化 银行资产证券化 金融创新及其影响 银行电子化 商业银行面临的挑战
商业银行负债业务 商业银行资产业务 商业银行国际信贷业务
2.1商业银行负债业务
负债业务是商业银行筹措资金，借以形
成资金来源的业务，是商业银行资产业务和
商业银行资产负债业务
商业银行的沿革与发展
商人 兑换商 早期银行 英格兰银行 现代商业银行
复习
商业银行的定义
现代商业银行是以获取利润为经营目标、 以多种金融资产和金融负债为经营对象、 具有综合性服务功能的金融企业。
复习
商业银行的职能
信用中介 支付中介 信用创造 金融服务
复习
商业银行的组织形式
一、银行资本
2、资本的构成 4）我国商业银行的资本
①银行的积累资金：税后留利 ②未分配盈余
盈余的形成和利润分配使用的时间差 ③股份资金
发行股票的方式筹集资本。
2.1 商业银行负债业务
一、银行资本
3、商业银行资本需要量的测定 1） 影响银行资本需求量的因素 整个国家及银行所处地区的经济形势 银行信誉的高低 银行负债结构 银行资产质量 银行业务经营活动的规模