第九章排污收费和排污权交易

总费用2 =S（Ot1AW2 ）+ S（BW1Wm ） =S（Ot1BWm ）
技术革新前后的费用比较
费用的节省 S（BAWm）=总费用1 - 总费用2>0 即排污者得到的相应的经济效益 因此，排污收费客观上起到了激励污染企业不
断革新技术的作用。
➢ 有利于筹集资金
通过实施排污收费制度，可以筹集到一部分专 项资金，为环保工作提高资金。
➢ 由于是用行政手段管理排污收费资金，不可 避免地受到来自各方面的行政干预，挤占、 挪用、拖欠、积压排污收费资金的现象比较 普遍。
➢ 环保机构自身费用来源的安排不合理
主要依靠全部罚款收入以及排污费中的20%。
❖ 排污收费制度的改革
❖ 修订和完善适应社会主义市场经济体制的排 污收费法律、法规。
❖ 制定以促进经济与环境协调发展为目标的排 污收费政策体系，包括收费标准，收费方法， 资金管理与使用办法。
根据我国的排污收费政策，征集的排污费，应 该全额纳入地方财政预算。排污费主要用于污 染源治理、区域性污染防治、环保部门执法补 助。
排污收费的经济刺激和筹集资金两项功能与收 费水平密切相关。一般来说，随着排污收费率 的提高，排污收费的刺激功能随之增强，而排 污收费筹集资金的功能先增加后减弱。
❖ 中国的排污收费制度 ❖ 中国排污收费制度的历程
中国的排污收费1991－1997（亿元）
年份 征收企业数(万) 排污收费总额 超标排放收费 其中
废水 废气 (SO2) 废渣 噪声 放射性 排污水收费 四小块收费
1991 20.56 20.56 15.71
1992 22.32 23.80 18.12
1993 25.42 26.81 19.46
1994 30.04 30.97 21.55
✓ 总量收费标准
总量收费标准是指一切排污单位和个体工商 户按照排放污染物的种类和数量，以污染当 量计征排污费。污染当量是指根据各种污染 物或污染物排放活动对环境的有害程度、对 生物体的毒性以及处理的技术经济性，规定 有关污染物或污染排放活动相对数量的一种 关系。
目前全国征收排污费的项目有水、气、固体 废物、噪声、放射性废物等五大类113项。
第九章排污收费 和排污权交易
第一节 排污收费 第二节 排污权交易
第一节排污收费
❖ 排污收费的理论基础 根据污染者付费原则，排污者应当承担治理污 染源、消除环境污染、赔偿受害人损失的费用。
社会边际成本
（包括边际污染成本）
私人边际成本
E
（供给曲线）
C
边际污染成本
B
A
需求曲线 （边际收益）
0Qe Qm❖ 排污权交 Nhomakorabea的一般做法
❖ 首先由政府部门确定出一定区域的环境质量 目标，并据此评估该区域的环境容量。
❖ 推算出污染物的最大允许排放量，并将最大 允许排放量分割成若干规定的排放量，即若 干排污权。
❖ 政府可以选择不同的方式分配这些权利，并 通过建立排污权交易市场使这种权利能合法 地买卖。在排污权市场上，排污者从其利益 出发，自主决定其污染治理程度，从而买入 或卖出排污权。
1995 36.82 37.13 24.87
1996 49.63 40.96 26.23
1997 56.35 45.43 28.40
9.96 11.81
4.94
5.10
0.40
0.33
0.41
0.87
0.01
0.62
0.83
3.72
4.86
12.28 5.61 0.02 0.38 1.19
1.26 6.03
污染控制下的社会总效益（TSB）为产值（QC） 加上环境服务的价值（EC）
TSB=QC+EC=QN-TAC+EN-TEC =QN+EN-（TAC+TEC）
上式中TSB 最大化等同于总成本最小化。因为污染 （W）影响TSB、TAC和TEC，所以可以对W 求导， 为使TSB 最大化，需满足：
即 -MAC=MEC
排污量
庇古税示意图
货币
MNPB
t* MNPB-t*
MEC
MNPB: 边际私人净效 益 MEC: 边际外部成本 Qs：社会最优产量 t*: 最优税收
0
Qs
Qm 企业的产量
0
Ws
Wm 企业产生的污染
❖ 排污收费-最优庇古税的数学推导
NSB p • Q C(Q) EC(Q)
社会净效益最大化的一阶条件为
❖ 当政府根据 MAC 线与 MEC 线交点W*，征收排污费t。
则厂商从自身利益考虑，就会将污染物排放量控制 在W*的水平上。
❖ （1） 当污染物的排放量低于W*时，厂商支付的边 际治理成本高于排污费，自己不治理，缴纳排污费， 在MNPB>t 的区间内，继续扩大生产。
❖ （2） 当污染物的排放量高于W*时，厂商支付的边 际治理成本低于排污费，厂商选择自己治理，把污 染物排放量控制在W* 上。
➢ 污染治理资金使用效益不高
现行的排污费资金使用体制，导致有限的资 金分散使用，忽视了必要的集中治理，不仅 投资效益下降，而且影响治理设施的运转。
➢ 排污费大部分无偿使用
排污收费污染治理资金有偿使用的比例仅为 20％— 30％，贷款利率低，贷款项目完成 后还可以申请豁免。
➢ 现行政策规定排污费只能用于工业污染的末 端治理，不能用于清洁生产和集中控制设施， 影响了投资效果。
➢ 为了执行排污收费制度，各级环保部门已经 建立了遍及全国的1600多个各级环境监理机 构，拥有监理人员2万余人。
➢ 排污收费是中国为数不多的纳入财政预算内 的行政收费，地方环保局管理可使用一部分 排污费收入，排污费收入已经成为地方环保 局的重要经费来源。
❖ 中国排污收费制度存在的问题
❖ 中国排污收费体系是一种超标排污收费，减 弱在标准下继续进行污染削减和污染控制技 术的创新，同时导致对污染排放浓度稀释或 污染物代替。
❖ 建立规模适宜、素质较高、装备精良的排污 收费和环境监理执法队伍。
排污收费制度的收费方法改革包括4个方面： 从超标收费改为排污收费 从单一浓度收费改为浓度与总量相结合收费 从单因子收费改为多因子收费 从静态收费改为动态收费
第二节排污权交易
❖ 排污权交易的主要思想 排污权交易的主要思想就是建立合法的 污染物排放权利即排污权（这种权利通 常以排污许可证的形式表现），并允许 这种权利像商品那样被买入和卖出，以 此来进行污染物的排放控制。
NSB：社会净效益；EC: 外部成本；NPB:
NPB EC Q Q
私人净效益；C: 私人成本；p: 产品价 格；SC:社会成本
最优排污费率的确定
污染治理成本
污染治理成本是厂家通过投资购买和安装处理污染物的设备， 减少对外界的污染排放所花费的成本。
厂商面临三种选择的决策分析
庇古税示意图有一个隐含的前提：当政府征收排污费时，厂 商只能有两种选择：缴纳排污费和缩小生产规模。 但引进污染治理成本之后，厂商有三种选择：缴纳排污费、 减产或者是追加投资购买和安装处理污染物的设备。
SNB P C EC 0
Q
Q Q
因此
如果征收排污税t*,可以满足 社会净效益最大化条件： t* EC
Q *
P C EC SC MSC Q Q Q
社会净效益的最大化也可以表示为
式中Q *为最优经济活动量， 那么
边际私人净效益等于边际外部成本：
p C t *
P C EC
Q *
Q Q
中国排污收费制度的特点
❖ 收费地域广，收费种类和收费因子多。 ❖ 以征收超标排污费为主，以征收非超标排污费为
辅的收费体制。 ❖ 应用的经济手段种类多，包括了收费、罚款、财
政和金融4种。 ❖ 在中国目前的8条环保投资渠道中，排污收费是
唯一由环保部门管理的投资渠道。
➢ 中国排污收费的法规体系由4个层次组成：全 国人大颁布的法律，国务院制定的行政法规， 各省、自治区、直辖市制定的地方法规，中 央和地方政府部门的地方法规。
技术革新前后的费用分析
MAC1为排污者现有的边际治理成本曲线。如果排污收 费标准确定在t1水平，那么排污者将会把排污水平控 制在W1。此时，排污者承担的费用由两部分组成：
总费用1 =S（Ot1AW1 ）+ S（AW1Wm ） =S（Ot1AWm ）
排污者革新污染控制技术，使边际治理成本曲线从 MAC1下降到 MAC2，而对排污者的排污费征收标准 依然为t1。显然，排污者将把污染水平控制在W2。 此时，排污者承担的费用由两部分组成：
降低监督实行环境标准的费用
监督实行环境标准，意味着运用行政或法律 的手段直接控制经济当事人的行为
征收排污费，只是运用经济手段改变了经济 当事人面临的外部环境
征收排污费从总体上控制环境污染的程度， 与监督执行环境标准时逐个企业地确认其污 染程度相比，所需要的交易成本应该是比较 低的
有利于污染控制技术的革新
厂商在面对上述3 种可能性时的最优选择如图
对厂商来说，排污费的征收标准是无法控制的。
❖ 在图 上W2 点的右边，即使排污费征收标准既高于厂商的边 际私人纯收益，由于厂商的边际私人纯收益高于边际治理成 本，因而在这一区间，利润最大化动机将促使厂商治理污染， 而不是缩小生产规模，
❖ 而在 W2 到原点这一区间，厂商的边际私人纯收益低于边际 治理成本，厂商从自身的利益考虑，宁可减产也不肯购买和 安装环保设备。
13.19 6.47 0.21 0.33 1.55 0.01 2.01 7.42
15.04 7.43 1.13 0.48 1.90 0.02 2.54 9.72
15.51 8.17 1.46 0.36 2.04 0.15 2.88
11.85
16.42 9.02 2.26 0.50 2.44 0.02 3.05