经济法期末复习重点(全)

第二章：

(1.)母公司和子公司属于控制与被控制的关系，都有独立法人资格(2）总公司和分公司，分公司没有没有独立法人资格，只可领取营业执照，民事责任由总公司承担

（3）公司法人财产权.

1:公司为其他公司投资或者担保要经过董事会，或者股东大会决议，如果公司章程里限定数额，不得超过数额.

2：公司为股东或者实际控制人提供担保，要开会决议，且那个人不得参与投票决定，且要在会的人半数通过。

3：公司可以投资，但不是承担债务责任人

（4）股东出资方式，基本上只可以用货币，实物，知识产权，土地使用权出资。公司的注册资本和实收资本应当用人民币表示。（5）变更登记事项及要求

1：关于30日的变更

公司名称，法人名称，法定代表人，经营范围，股东变更应当在作出决定之日起30日内申请变更登记

2：关于45日后的变更

公司减少注册资本{不得少于法定最低限额}、公司合并，分立{解散，要注销。合并要登记}应当公告之日起45日后申请变更登记----一定要记得是45后，不是内！

(6)有限责任公司的设立条件（组织机构重点）

1:股东人数1≤N≥50.

2：股东出资最低限额为3万元，

3：一人有限责任公司不得分期缴付出资，全体股东首次出资额不低于注册资本的20%，不低于3万，2年内交清，投资公司可以5年内交清4：出资要用实物、知识产权、土地使用权等可以用货币估值并可以依法转让的出资。价值评估后因为市场变化贬值/升值的不算数。

5：货币出资不低于注册资本的30%

（7）股东缴纳出资

1：股东不安规定缴纳出资的，要足额缴纳还包括未出资的利息。

2：发起人与被告人承担连带责任，可以向被告股东追偿。

3：股东为履行出资义务就转让股权后，受让人和原股东承担连带责任，可以追偿。

4：违法犯罪得来的股权会被变卖或者拍卖，低价转给受害人，不得直接将资本从公司抽离。

（8)抽逃出资

股东抽逃出资，协助其抽逃出资的承担连带责任。

（9）有限责任公司的组织机构

股东会-------股东会是公司的权利机构

职权和决议：分为一般和特别的，

一般的：公司是全体股东组建，大小事情人家说了算。

特别的：①修改公司章程、②增加或者减少注册资本的决议、③公司合并，分立，解散、④变更公司形式的决议。（必须经代表2/3以上表决权的股东通过）

董事会------是公司股东会的执行机构

①向股东会汇报工资

②执行股东会的决议

③决定公司的经营计划和投资方案（股东会也有这个权利）

④制定，提出各种方案

⑤决定公司内部管理机构的设置

监事会-------是公司的监督机构

组成：里面包含很多限制

①公司设立监事会的，其成员不得少于3人

②监事会中职工代表比例不得低于1/3

③监事会的职工代表由民主选举产生

④监事会主席由全体监事会成员过半数选举产生，3年任期，连选连任。

⑤董事，高级管理人员不得兼任监事

（小公司可以设1至2名监事，不设立监事会）

股东会和董事会的区别：股东会是公司的创立人或者公司的所有者组成，而董事会是股东会的执行机构，是外聘来的公司管理人员。股东会的职权在于可以拍板决定公司走向，而董事会所有的一切都是向股东会报告，向股东会提出建议和方案。这样大家在选择的时候应该就可以知道了！

（10）有限责任公司的股权转让

股东之间转让股权

有限责任公司的股东之间可以互相转让其全部或者部分股权。对股东之间没有任何限制

股东以外的人转让股权

①股东应就其转让事项书面通知其他股东征求同意

②其他股东半数同意

③接到通知之日起满30日未作答，视为同意转让。

④其他股东半数以上不同意转让的，不同意的股东应当购买该转让的股权，不购买视为同意转让

⑤在同等条件下，其他股东有优先购买权

股份有限公司

（1）股东大会的职权：股东年会、临时股东大会

股东年会：依照法律和公司章程的规定每年按时召开的股东大会

临时股东大会：有下列情形之一的，应当在2个月内召开临时股东大会

①董事人数不足《公司法》规定人数或者公司章程所定人数的2/3时

②公司未弥补的亏损达实收股本总额1/3时

③单独或者合计持有公司10@以上股份的股东请求时

④董事会认为必要时

⑤监事会提议召开时

⑥公司章程规定的其他情形

（2）股东大会的决议：一般、特别、

一般：（半数表决权通过）

股东大会作出的决议，必须经出席会议的股东所持表决权过半数通过

特别：（2/3表决权通过）

①修改公司章程、

②增加或者减少注册资本的决议、

③公司合并，分立，解散、

④变更公司形式

⑤选举董事，监事可以实行累积投票制

（3）董事会的决议

①出席会议的董事应当在会议记录上签名

②不能出席的董事，可以书面委托其他董事代为出席

(4)上市公司组织机构的特别规定

上市公司组织机构的特别规定（一）上市公司设立独立董事

1.基本条件：具有“5年以上”法律、经济或者其他履行独立董事职责所必需的工作经验。

2.下列人员不得担任独立董事：

①在“上市公司或者其附属企业”任职的人员及其直系亲属、主要社会关系。

【补充】直系亲属是指配偶、父母、子女等；主要社会关系是指兄弟姐妹、岳父母、儿媳女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等。

②直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上或者是上市公司前10名股东中的自然人股东及其直系亲属。

③在直接或间接持有上市公司已发行股份5%以上的股东单位或者在上市公司前5

名股东单位任职的人员及其直系亲属。

④最近1年内曾经具有前三项所列举情形的人员。

⑤为上市公司或者其附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人员。

⑥公司章程规定的其他人员。

⑦中国证监会认定的其他人员。

（5）公司董事、监事、高级管理人员的资格

有下列情形之一的，不得担任公司的董事、监事、高级管理人员：

①无民事行为能力或者限制民事行为能力。

②因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾5年；或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾5年。

【注意】被剥夺政治权利，一律5年；未被剥夺政治权利，看是不是五类特定的犯罪行为（经济犯罪）。

③担任破产清算的公司、企业的“董事或者厂长、经理”，对该公司、企业的破产负有“个人责任”的，自该企业破产清算完结之日起未逾3年。

④担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司的“法定代表人”，并负有“个人责任”的，自该公司被吊销营业执照之日起未逾3年。

⑤个人所负数额较大的债务到期未清偿。

（6）公司董事、监事、高级管理人员的义务

董事、高级管理人员不得有下列行为：

①违反公司章程的规定，未经股东会、股东大会或者董事会同意，将公司资金借贷给他人或者以公司财产为他人提供担保；

②违反公司章程的规定或者未经股东会、股东大会同意，与本公司订立合同或者进行交易；——章程→股东大会→NO

③未经股东会或者股东大会同意，利用职务便利为自己或者他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与所任职公司同类的业务。——股东大会→NO 公司董事、高级管理人员违反上述规定所得的收入应当归公司所有；给公司造成损失的，应当承担赔偿责任

2.股份转让的限制

（1）发起人

①发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年内不得转让；

②公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起1年内不得转让

（2）董事、监事、高级管理人员

（3）公司：公司不得收购本公司股份。有下列情形之一的除外：\

减少公司注册资本①经股东大会决议；

②自收购之日起10日内注销

与持有本公司股份的其他公司合并

①经股东大会决议；

②在6个月内转让或者注销

将股份奖励给本公司职工

①经股东大会决议；

②不得超过本公司已发行股份总额的5%；

③用于收购的资金应当从公司税后利润中支出；

④股份应当在1年内转让给职工

股东对股东大会做出的合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份6个月内转让或者注销

（7）公积金

法定公积金按照公司税后利润的10%提取

法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上时可以不再提取

（8）公司分立

公司分立前的债务由分离后的公司承担连带责任

第三章

一：合伙企业

（1）普通合伙企业

①合伙企业，是指依法由两个或两个以上的自然人、法人和其他组织在中国境内设立的

②国有独资企业、国有企业、上市公司以及公益性的事业单位，社会团体不得成为普通合伙人

(2) 关于出资债务责任

【无限连带责任VS有限责任】

1.无限连带责任：无限责任指债务先以合伙企业的财产承担，不足承担合伙人才承担；连带责任指合伙人承担责任时无先后顺序，债权人可以要求普通合伙人中的一人、数人、全体承担全部或部分企业未能清偿的债务。

2.有限责任：合伙人对合伙企业的债务以其认缴的出资额为限。——企业债务不会连累合伙人私人财产

（3)合伙企业财产的处分、转让、出质

①处分：合伙人在合伙企业清算前死自己处分合伙企业财产的，合伙企业不得以此对抗善意第三人，只可像合伙人追索。第三人恶意取得，或与合伙人通谋共同侵犯合伙企业权益的，可以据此对抗第三人

②转让、出质：

普通合伙人以其财产份额转让、出质必须经其他合伙人一致同意；(P103)

（4）合伙人的义务

①合伙人不得自营或者同他人合作经营与本合伙企业相竞争的业务

②除经全体合伙人一致同意外，不得同本合伙企业进行交易

③不得从事损害本合伙企业利益

（5）合伙企业的损益分配

1）合伙企业的利润分配、亏损分担，按照合伙协议的“约定”办理；合伙协议未约定或者约定不明确的，由合伙人“协商”决定；协商不成的，由合伙人按照“实缴”的出资比例分配、分担；无法确定出资比例的，由合伙人“平均”分配、分担。（约定——协商——实缴——平均）2）合伙协议不得约定将全部利润分配给部分合伙人或者由部分合伙人承担全部亏损。（法定事项）

合伙事务执行的决议办法

法定事项：

（1）普通合伙人以其财产份额出质必须经其他合伙人一致同意；(P103) （2）将普通合伙人除名必须经其他合伙人一致同意；(P112) （3）普通合伙人死亡，继承人为无民事行为能力人或者限制民事行为能力人的，经全体合伙人一致同意，可以依法成为有限合伙人；(P113) （4）合伙企业解散时如指定一个或者数个合伙人，或者委托第三人担任清算人的，应当经全体合伙人过半数同意。(P121) （5）普通合伙人不得从事同本企业相竞争的业务；(P105) （6）普通合伙企业的合伙协议不得约定将全部利润分配给部分合伙人或者由部分合伙人承担全部亏损；(P107) （7）普通合伙人之间转让在合伙企业中的全部或者部分财产份额时，应当“通知”其他合伙人。(P102) （8）有限合伙人可以按照合伙协议的约定向合伙人以外的人转让其在有限合伙企业中的财产份额，但应当提前30日“通知”其他合伙人。(P 109) 【注意】（7）和（8）是法定的两个通知事项

（6）合伙人的债务清偿---俩不得，俩可以p110

(7)入伙与退伙----入伙人和退伙人各承担什么责任

①新入伙

责任：（约定事项）新合伙人对入伙前合伙企业的债务承担无限连带责任。入伙的新合伙人与原合伙人享有同等权利，承担同等责任；入伙协议另有约定的，从其约定。

②退伙人：

退伙人对基于退伙前的原因发生的合伙企业债务，承担无限连带责任

③然退伙当：

（1）自然人死亡或者被依法宣告死亡；

（2）个人丧失偿债能力；

（3）法人或者其他组织依法被吊销营业执照、责令关闭、撤销，或者被宣告破产；

（4）必须具有相关资格而丧失该资格；

（5）合伙人在合伙企业中的全部财产份额被强制执行。

（8）特殊的普通合伙企业

1.一个合伙人或者数个合伙人在执业活动中因故意或者重大过失造成合伙企业债务的，应当承担无限责任或者无限连带责任，其他合伙人以其在合伙企业中的财产份额为限承担有限责任。

2.合伙人在执业活动中非因故意或者重大过失造成的合伙企业债务以及合伙企业的其他债务，由全体合伙人承担无限连带责任。

3.合伙人执业活动中因故意或者重大过失造成的合伙企业债务，以合伙企业财产对外承担责任后，该合伙人应当按照合伙协议的约定对合伙企业造成的损失承担赔偿责任。

二：有限合伙企业

(一)有限合伙企业事务执行的特俗规定

（1）执行人：有限合伙企业由“普通合伙人”执行合伙事务，“有限合伙人”不执行合伙事务，不得对外代表有限合伙企业。（2）有限合伙人的下列行为，不视为执行合伙事务：

①参与决定普通合伙人入伙、退伙；

②对企业的经营管理提出建议；

③参与选择承办有限合伙企业审计业务的会计师事务所；

④获取经审计的有限合伙企业财务会计报告；

⑤对涉及自身利益的情况，查阅有限合伙企业财务会计账簿等财务资料；

⑥在有限合伙企业中的利益受到侵害时，向有责任的合伙人主张权利或者提起诉讼；

⑦执行事务合伙人怠于行使权利时，督促其行使权利或者为了本企业的利益以自己的名义提起诉讼；

⑧依法为本企业提供担保。

（3）有限合伙企业利润分配：

有限合伙企业与普通合伙企业都不得将全部利润分配给部分合伙人

（4）有限合伙企业财产出质与转让的特殊规定

有限合伙人可以将其在有限合伙企业中的财产份额出质。

普通合伙人财产的出质必须经全体合伙人一致同意后

（5）退伙：

有限合伙人有下列情形之一的，当然退伙：

①作为合伙人的自然人死亡或者被依法宣告死亡；

②作为合伙人的法人或者其他组织依法被吊销营业执照、责令关闭、撤销，或者被宣告破产；

③法律规定或者合伙协议约定合伙人必须具有相关资格而丧失该资格；

④合伙人在合伙企业中的全部财产份额被人民法院强制执行。

【注意】有限合伙人不因为丧失民事行为能力、丧失偿债能力而导致退伙。

（6）有限合伙企业合伙人性质转变的特殊规定

1.条件：

除协议另有约定外，普通合伙人转变为有限合伙人，或有限合伙人转变为普通合伙人，须经全体合伙人一致同意。（约定→一致同意）

2.责任：

（1）有限合伙人转变为普通合伙人的，对其作为有限合伙人期间有限合伙企业发生的债务承担无限连带责任。——有→普：前后都无限（2）普通合伙人转变为有限合伙人的，对其作为普通合伙人期间合伙企业发生的债务承担无限连带责任。——普→有：前无限，后有限

（将来将去都是说责任承担问题，主要对比普通合伙企业和有限合伙企业）

证券第四章

(一）股票的发行

首次公开发行股票的条件：

1.首次公开发行股票的条件：

发行人应当是依法设立且合法存续的股份有限公司。该股份有限公司应自成立后，持续经营时间在3年以上。

2.上市公司公开发行新股的条件

（1）一般条件最近3年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为；组织机构、盈利能力、财务状况良好。

（2）其他条件---上市公司配股的条件

①拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%；

②控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量；

③采用代销方式（NOT包销）发行。

配股失败：控股股东不履行认配股份的承诺，或代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量70%的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东

（3）上市公司增发的条件

①最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据；

②除金融类企业外，最近一期末不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形；——对前期募集资金用途的限制③发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价“或”前1个交易日的均价。——不得低于两者的较低者

（二）公司债券的发行

1公司债券发行的条件：

①股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元；

②累计债券余额不超过公司净资产的40%；【注意】累计债券余额=尚未偿还的金额+本次发行的金额。【示例】此时为10年1月1日，净资产为1000万。07年1月1日发行2年期债券100万，09年1月1日发行2年期债券150万，此次最多发行多少？

X+150≤1000×40%

③最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息；

④筹集的资金投向符合国家产业政策；【注意】必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出。

⑤债券的利率不超过国务院限定的利率水平。

2不得再次公开发行

（1）前一次公开发行的公司债券尚未募足。（2）对已发行的公司债券或者其他债务有违约或者迟延支付本息的事实，仍处于继续状态。（3）违反规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途

（三）基金

1募集资金的相关规定：

2发行程序----承销、代销承销：

（四）证券交易证券交易中的限制

（五）证券上市---申请证券上市交易，应当向“证券交易所”（NOT中国证监会）提出申请。

1股票、债券、基金上市条件

2信息披露—————临时报告（20个）

必记的3个事件

①公司的董事、1/3以上监事或者经理（NOT所有高管）发生变动；董事长或者经理无法履行职责

②持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化；

③公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定；或进入破产程序、被责令关闭；

【注意】只包括“减资”，不包括“增资”

20条需要临时报告的重大事件：

①公司的经营方针和经营范围的重大变化；

②公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定；

③公司订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响；

④公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况，或者发生大额赔偿责任；

⑤公司发生重大亏损或者重大损失；

⑥公司生产经营的外部条件发生重大变化；

【注意】关键词：“重大”

⑦公司的董事、1/3以上监事或者经理（NOT所有高管）发生变动；董事长或者经理无法履行职责；

⑧持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化；

⑨公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定；或进入破产程序、被责令关闭；

【注意】只包括“减资”，不包括“增资”

⑩涉及公司的重大诉讼、仲裁，股东大会、董事会决议被依法撤销或者宣告无效；

⑾公司涉嫌犯罪被司法机关立案调查，公司董事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪被司法机关采取强制措施；

⑿新公布的法律、法规、规章、行业政策可能对公司产生重大影响；

⒀董事会就发行新股或者其他再融资方案、股权激励方案形成相关决议；

⒁法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一个股东所持公司5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权；

⒂主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押；

⒃主要或者全部业务陷入停顿；

⒄对外提供重大担保；

⒅获得大额政府补贴等可能对公司资产、负债、权益或者经营成果产生重大影响的额外收益；

⒆变更会计政策、会计估计；

⒇因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记载，被有关机关责令改正或者经董事会决定进行更正。

3禁止的交易行为

①什么叫内幕信息：

内幕交易，是指证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人利用内幕信息买卖其所持有的该公司的证券，或者泄露该信息或建议他人买卖该证券的行为。

【注意】三种情形：（1）自行买卖；（2）泄露信息；（3）建议他人买卖。

②什么叫内幕信息：

①临时报告的重大事件；

【注意】重大事件一定属于内幕信息；内幕信息不一定属于重大事件。

②上市公司分配股利或者增资的计划；

【注意】减资属于重大事件、内幕信息；增资属于内幕信息，不属于重大事件。

③上市公司股权结构的重大变化；

④公司债务担保的重大变更；

⑤公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30%；

⑥上市公司董事、监事、高级管理人员的行为可能依法承担重大损害赔偿责任；

⑦上市公司的收购方案

（六）上市公司的收购

1控制权、什么情况下达到对公司的控制，实质控制：

（1）投资者为上市公司持股50%以上的控股股东；（2）投资者可以实际支配上市公司股份表决权超过30%；（3）投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任；（4）投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响

2上市公司收购中有关当事人的义务：P188

①报告

②禁售

③锁定

票据法

（一）票据关系与票据基础是什么关系：p216

（二）票据行为的有效实质要件

（1）行为人必须具有从事票据行为的能力力具备完全民事行为能力的自然人、法人和其他单位才具有票据行为能力。无民事行为能力或者限制民事行为能力人在票据上签章的，其签章无效。

【注意】无民事行为能力或者限制民事行为能力人签章无效，不影响其他签章的效力。

【示例】A→B→C（无）→D→E E E可以找A、B、D承担票据责任，不能找C。

（2）行为人的意思表示必须真实或无缺陷。

以欺诈、偷盗、胁迫等手段取得票据的，或者明知有前列情形，出于恶意取得票据的，不得享有票据权利。

【示例】A→B→C（胁迫B）→D（知情）。

C不能取得票据权利，D也不能取得票据权利，因此不能行使付款请求权。

（3）票据行为的内容必须符合法律、法规的规定。

票据行为的合法主要是指票据行为本身必须合法（如程序、记载的内容合法），至于票据的基础关系是否合法，与此无关（如买卖合同是否有效不影响票据行为的效力）。（4）票据行为必须符合法定形式。

（二）签章

【签章不符合规定的结果】

【关于票据记载事项】

【其余要求】

A.票据金额以中文大写和数码同时记载，两者必须一致，两者不一致的，票据无效。

B.票据金额、日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效。

（三）票据对抗

（1）对物抗辩：可以对任何持票人提出