ERP系统绩效监控指标体系.doc

福建实达电脑科技有限公司ERP系统实施项目绩效监控指标体系报告提交日期：2000年9月18日拷贝份数：1文档控制文档更新记录文档审核记录文档去向记录目录文档控制 (2)文档说明 (5)1.绩效监控体系的目标指向 (6)2.绩效监控体系的具体应用 (7)3.绩效监控指标体系明细 (8)3.1 公司整体 (8)3.1.1 管理基础建设 (8)3.1.2 公司整体的质量、交货、成本、柔性表现 (9)3.1.3 长期经营策略 (10)3.1.4 经营规划 (11)3.1.5 产销计划 (12)3.1.6 客户服务 (13)3.1.7 教育及培训 (14)小结 (14)3.2 研发 (15)3.2.1 产品开发计划与控制 (15)3.2.2 物料及BOM信息的管理维护 (15)3.2.3 产品设计更改控制 (16)小结 (16)3.3 计划 (17)3.3.1 销售预测 (17)3.3.2 “WHAT-IF”模拟 (17)3.3.3 主生产计划（MPS） (18)3.3.4 能力计划与控制（CRP） (19)3.3.5 物料计划和控制（MRP） (20)小结 (21)3.4 采购 (22)3.4.1 供应商管理 (22)3.4.2 采购计划的执行 (23)3.4.3 供应商供货状况 (23)小结 (24)3.5 库存 (24)3.5.1 库存管理 (24)小结 (25)3.6 生产 (25)3.6.1 工艺路线 (25)3.6.2 车间作业控制 (25)小结 (26)3.7 销售 (26)3.7.1 客户管理 (26)3.7.2 订单管理 (27)3.7.3 客户服务 (28)小结 (28)3.8 成本 (29)3.8.1 成本管理 (29)3.8.2 成本控制 (29)小结 (30)3.9 财务 (31)3.9.1 财务计划、报告和评估 (31)小结 (32)3.10 总平均得分 (32)文档说明本文档采用汉普公司的标准方法与模板，结合企业实际情况，对企业ERP系统的绩效监控指标体系进行了详细设计。

本文档结合目标业务流程，面向ERP信息平台，以流程为线索关注企业的绩效表现，同时将具体指标指定到具体测评对象，即形成基于流程的指标体系与基于责任主体的指标体系的双维视图。

阅读本文档的过程中，参见《福建实达电脑科技有限公司管理白皮书》以及本项目其他实施相关文档。

1. 绩效监控体系的目标指向企业管理水平的提升不是一蹴而就的过程，它需要不断实践、巩固与发展。

对于福建实达电脑科技有限公司来说，随着公司业务规模日益扩大，部门之间的沟通渐趋频繁，流程之间的联系不断向紧密化、集成化发展，信息化水平与管理提升成为具有紧迫性、必要性的课题，这就更需要本着循序渐进的原则、态度和精神，来逐步实现企业的管理进步。

相应地，本文档提出的绩效监控指标体系具有以下特点：一定的长期性。

不追求企业在很短的时间内圆满实现，以帮助企业的持续改进，引导企业绩效的不断提高。

过程性。

监控重点不仅是一个流程或活动的最终结果，还包括了实现为达到这一最终结果而必须采取的一些行动和措施。

定量化。

对于每一项监控要点都引导性地给出了一到多条测评的细目，以事实、记录、数据来作为监控指标得分的主要依据。

内部监控。

对于每一项监控要点，在具体应用中，可以明确“测评参与者”（即内部顾客），来出具测评意见，以强化被测评者的内部服务意识。

在朝向本指标体系进行不断努力改进的过程中，我们建议，公司可以建立四个层次的目标指向，以求循序渐进地达到：第一层次：物流、信息流、资金流的集成运营开始起步，规范化管理开始进入实践阶段。

第二层次：多个流程运转良好，重复劳动减少，某些部门工作压力降低。

第三层次：公司大多数流程的运作运作良好，部门协同与沟通增强，多个部门效率提高，可以比较方便地取得决策支持信息。

第四层次：公司绝大多数业务流程运作高效，能够积极协同应变，在客户满意度、生产效率、库存控制以及成本控制等方面不断取得显著收效。

2. 绩效监控体系的具体应用本绩效监控指标共分为9大项，189小项。

对每小项指标的“监控要点”，应用于相应的“测评对象”，采用5分评分法，即分值1、2、3、4、5，分别代表“很差、较差、一般、良好、优秀”。

为了保证“测评得分”的真实性、可靠性，需结合每一“监控要点”的各项“测评要求”，提供对应的“评价原因”。

如：本绩效考核指标体系在具体应用过程中，可以由行使人力资源管理或企管、质管的部门主导，必要时，各监控要点所对应的“测评参与者”参与，每季度或每月进行一次，先由相应测评对象的自评，再由责任部门进行的复评，出具各大项考核“小结”部分的原因分析报告，提出奖惩的建议名单。

公司高层领导签字确认后，将考核结果、原因分析以及奖惩结果予以公告。

3. 绩效监控指标体系明细3.1 公司整体3.1.1 管理基础建设3.1.2 公司整体的质量、交货、成本、柔性表现3.1.3 长期经营策略3.1.4 经营规划3.1.5 产销计划3.1.6 客户服务3.1.7 教育及培训小结3.2 研发3.2.1 产品开发计划与控制3.2.2 物料及BOM信息的管理维护3.2.3 产品设计更改控制小结3.3 计划3.3.1 销售预测3.3.2 “WHAT-IF”模拟3.3.3 主生产计划（MPS）3.3.4 能力计划与控制（CRP）3.3.5 物料计划和控制（MRP）小结3.4 采购3.4.1 供应商管理3.4.2 采购计划的执行3.4.3 供应商供货状况本文档在汉普管理咨询公司文档控制范围之内，在得到书面许可之后方可进行使用 23小结3.5 库存3.5.1 库存管理小结3.6 生产3.6.1 工艺路线3.6.2 车间作业控制小结3.7 销售3.7.1 客户管理3.7.2 订单管理3.7.3 客户服务小结3.8 成本3.8.1 成本管理3.8.2 成本控制小结3.9 财务文档名称：福建实达电脑科技有限公司·ERP系统实施项目· 绩效监控指标体系报告3.9.1 财务计划、报告和评估监控要点测评要求a 财务计划、报告和评估。

 《销售计划》、《成本计划》、《费用计划》、《利润计划》、《投资计划》 《月度、年度财务报表（损益表、资产负债表、现金流量表等）》 《项目评估》，《重大投资评估》，《预算执行分析》，《成本、费用、利润等财务分析和评估》b 资金运作计划能够覆盖了  《资金计划编制的相关文件》、产销计划的时间跨度，至少  《月资金计划》、《周资金计每月回顾一次，并在发生变 划》的修订记录化时进行修订。

c 支持各项业务活动的财务  《财务计划相关文件》计划要统一于公司的财务计划，一旦各项财务计划与公司经营规划中的财务计划发生冲突时，积极进行矛盾的协调。

d 建立原始数据的统一口径， 财务计划、报告、评估的基础即业务流驱动财务流，财务 数据源于ERP系统流监控业务流。

财务部门重  财务部门所需的销售、发货、复工作、核对工作量减少， 采购等数据来源于MRPII系统从核算职能扩展到管理、监督职能。

测评对象测评得分  评价原因本文档在汉普管理咨询公司文档控制范围之内，在得到书面许可之后方可进行使用31文档名称：福建实达电脑科技有限公司·ERP系统实施项目· 绩效监控指标体系报告e 针对重要、复杂或存疑的  财务人员自我表述如何进行信事务处理，财务人员能够熟 息反查练地在财务系统向业务系统  在总帐中反查各日记帐分录来进行信息反查，即钻取。

如：源和对应事务处理过程的工作记录在总帐中反查到应收分录的来源和对应的发货处理信息f 采用报表等工具迅速得到  内部管理的相关报表财务分析数据，以便于支持决策。

平均得分小结总平均得分原因分析各分项平均得分求和，再进行平均3.10 总平均得分总平均得分各大项平均得分求和，再进行平均美文欣赏1、 走过春的田野，趟过夏的激流，来到秋天就是安静祥和的世界。

秋天，虽没有玫瑰的芳香，却有秋菊的淡雅，没有繁花似锦，却有硕 果累累。

秋天，没有夏日的激情，却有浪漫的温情，没有春的奔放，却有收获的喜悦。

清风落叶舞秋韵，枝头硕果醉秋容。

秋天是甘美的 酒，秋天是壮丽的诗，秋天是动人的歌。

本文档在汉普管理咨询公司文档控制范围之内，在得到书面许可之后方可进行使用32文档名称：福建实达电脑科技有限公司·ERP系统实施项目· 绩效监控指标体系报告2、 人的一生就是一个储蓄的过程，在奋斗的时候储存了希望；在耕耘的时候储存了一粒种子；在旅行的时候储存了风景；在微笑的时候 储存了快乐。

聪明的人善于储蓄，在漫长而短暂的人生旅途中，学会储蓄每一个闪光的瞬间，然后用它们酿成一杯美好的回忆，在四季的 变幻与交替之间，散发浓香，珍藏一生！ 3、 春天来了，我要把心灵放回萦绕柔肠的远方。

让心灵长出北归大雁的翅膀，乘着吹动彩云的熏风，捧着湿润江南的霡霂，唱着荡漾晨 舟的渔歌，沾着充盈夜窗的芬芳，回到久别的家乡。

我翻开解冻的泥土，挖出埋藏在这里的梦，让她沐浴灿烂的阳光，期待她慢慢长出枝 蔓，结下向往已久的真爱的果实。

4、 好好享受生活吧，每个人都是幸福的。

人生山一程，水一程，轻握一份懂得，将牵挂折叠，将幸福尽收，带着明媚，温暖前行，只要 心是温润的，再遥远的路也会走的安然，回眸处，愿阳光时时明媚，愿生活处处晴好。

5、 漂然月色，时光随风远逝，悄然又到雨季，花，依旧美；心，依旧静。

月的柔情，夜懂；心的清澈，雨懂；你的深情，我懂。

人生没 有绝美，曾经习惯漂浮的你我，曾几何时，向往一种平实的安定，风雨共度，淡然在心，凡尘远路，彼此守护着心的旅程。

沧桑不是自然， 而是经历；幸福不是状态，而是感受。

6、 疏疏篱落，酒意消，惆怅多。

阑珊灯火，映照旧阁。

红粉朱唇，腔板欲与谁歌？画脸粉色，凝眸着世间因果；未央歌舞，轮回着缘起 缘落。

舞袖舒广青衣薄，何似院落寂寞。

风起，谁人轻叩我柴扉小门，执我之手，听我戏说？ 7、 经年，未染流殇漠漠清殇。

流年为祭。

琴瑟曲中倦红妆，霓裳舞中残娇靥。

冗长红尘中，一曲浅吟轻诵描绘半世薄凉寂寞，清殇如水。

寂寞琉璃，荒城繁心。

流逝的痕迹深深印骨。

如烟流年中，一抹曼妙娇羞舞尽半世清冷傲然，花祭唯美。

邂逅的情劫，淡淡刻心。

那些碎 时光，用来祭奠流年，可好？ 8、 缘分不是擦肩而过，而是彼此拥抱。

你踮起脚尖，彼此的心就会贴得更近。

生活总不完美，总有辛酸的泪，总有失足的悔，总有幽深 的怨，总有抱憾的恨。

生活亦很完美，总让我们泪中带笑，悔中顿悟，怨中藏喜，恨中生爱。

9、 海浪在沙滩上一层一层地漫涌上来，又一层一层地徐徐退去。

我与你一起在海水中尽情的戏嬉，海浪翻滚，碧海蓝天，一同感受海的 胸怀，一同去领略海的温情。