中小金融机构案件风险防控实务(课件WORD版)
银行案件防控知识培训ppt课件
三、案件防控的目的和意义
目的：防范、制止案件的发生保护银行 业金融机构或客户资金或财产权益不 被侵犯信用社健康、平稳发展。
案件防控的意义
宏观：案件对银行的危害极深。金融行业 的特殊性财务损失信用风险资产质量 下降支付困难、流动性风险等连锁反应 系统性、全局性风险危及社会稳定。 微观：1、社会形势发展的需要。拜金主义、 贫富差距、失业和社会闲散人员增多等。
2、银行业务健康发展的需要。需要 良好的内外部运行环境、避免生命和财产遭 受损失和伤害、提高信誉和效率。
3、保护员工的切身利益的需要。如 果涉案，失去稳定的收入和断送美好的前途。
四、案件与操作风险
银行风险：信用风险、市场风险、 操作风险、流动性风险、 国家风险、声誉风险、 法律风险、战略风险。
（巴塞尔委员会）。
案件与操作风险
操作风险是产生银行案件的主要根源，案件是操 作风险的重要表现形式。
银行案件风险属于操作风险的范畴，是银 行工作人员发生违法违规违纪案件，或内 外勾结，及外部侵害（诈骗、盗窃、抢劫 等）案件造成银行资金财产损失和声誉损 失的风险。
ห้องสมุดไป่ตู้
案件风险信息
案件风险信息：指已被发现，可能演化为案件，但尚未确 认案件事实的风险事件的有关信息。
银行案件风险防控措施
1、完善公司（法人）治理机制 2、建立健全案件防控责任制度 3、加强内部控制体系建设 4、下大力气狠抓执行力建设 5、增强稽核和业务检查的有效性 6、建立案件责任追究制度 7、强化科技系统技防功能 8、建立科学的激励约束机制 9、培育良好的企业文化、风险文化、合规文化 10、加强对案防工作的监管
案件风险成因 1、思想认识不充分，对案防重视不够 2、公司（法人）治理不完善，监督约束缺失 3、制度流程不健全，执行力不足 4、监督检查不深入，不能有效揭示风险 5、责任追究不到位，惩戒警示作用不足 6、教育培训不重视，部分员工行为失范 7、经营思想不端正，弱化了内部管理 8、选人机制不科学，重要岗位用人失察
中小法人银行风险防范化解培训课件(一)
中小法人银行风险防范化解培训课件(一)中小法人银行风险防范化解培训教学内容1.中小法人银行的定义和特点2.风险防范的重要性3.法人银行风险的类型和来源4.风险化解的方法和策略教学准备1.电脑和投影仪2.白板和笔3.相关教学资料教学目标1.了解中小法人银行的定义和特点，掌握其业务模式和运作机制。
2.了解风险防范的重要性，认识到合理规避风险对银行业发展的重要意义。
3.掌握法人银行风险的类型和来源，能够识别并评估风险。
4.了解风险化解的方法和策略，能够制定有效的风险处理和防范措施。
设计说明1.采用简洁明了的语言，通过案例分析和实例讲解来引导学生理解和掌握内容。
2.在教学过程中，鼓励学生互动和讨论，加强学生的参与性和思考能力。
3.设计一定数量的练习题和案例分析题，帮助学生巩固所学知识。
教学过程1.引入：介绍中小法人银行的定义和特点，引发学生对该话题的兴趣。
2.主体部分：•风险防范的重要性：讲解银行的风险承受能力和风险溢出效应，引导学生思考合理规避风险的必要性。
•法人银行风险的类型和来源：分别对信用风险、市场风险、操作风险等进行详细讲解，并结合实例展示风险的具体来源。
•风险化解的方法和策略：介绍风险管理的基本原则和具体措施，包括风险评估、风险控制、风险传导等。
3.练习和讨论：设计几道选择题和案例分析题，引导学生运用所学知识解决实际问题。
4.总结：对本节课的内容进行总结归纳，并提醒学生进一步加强对中小法人银行风险防范的学习。
课后反思1.复习：提醒学生及时复习本节课的内容，巩固所学知识。
2.教学效果评估：设计一份简单的问卷调查，收集学生对本节课教学效果的反馈意见，以及对改进的建议。
以上是一份中小法人银行风险防范化解培训的课件，通过合理的教学设计和方法，旨在帮助学生全面了解中小法人银行风险，并掌握相应的风险防范和化解策略。
希望通过本次培训，学生能够提高风险意识，为中小法人银行的健康发展做出贡献。
教学内容1.中小法人银行的定义和特点2.风险防范的重要性3.法人银行风险的类型和来源4.风险化解的方法和策略教学准备1.电脑和投影仪2.白板和笔3.相关教学资料：中小法人银行的相关法律法规、案例分析、风险防范策略等教学目标1.了解中小法人银行的定义和特点，掌握其业务模式和运作机制。
防范金融风险ppt课件
❖ 国有企业拥有贷款总额的70%，是否具有偿 还能力？
❖ 防范外部冲击。美元贬值冲击。
❖ （3）泡沫经济， ❖ 房地产按揭贷款的风险。预防金融投机。 ❖ 防止股市泡沫。
❖ 无论是股指、房价和物价都要稳定，暴涨暴 跌都不好。
❖ 金融衍生工具的引进要格外谨慎。
❖ M2同比增加25.5%。
❖ 值得关注的是大量增加的贷款质量，切莫因 大量贷款而导致日后不良贷款上升。
降低不良贷款的办法
❖ （1）剥离 ❖ （2）外汇储备注资 ❖ （3）央行票据 ❖ （4）划类不清的不良贷款 ❖ （5）利用银行自身利润冲销不良贷款 ❖ （6）股东注资
剥离不良贷款是掩耳盗铃
❖ 1999年四大国有商业银行一对一地将不良贷款剥离 给了四个资产管理公司。
❖ 在发达的市场经济国家中几乎所有的银行都是民营 银行。
❖ 凡是银行都应当注意克服公司治理和风险管理方面 的缺陷，和银行的所有制没有必然的联系。
❖ 开放民营银行存在着一定的风险，而维持国有商业 银行垄断的局面的风险更大。
❖ 只要我们有一套比较成熟的金融监管制度，民营银 行出了问题我们可以有序地关掉它们，而关闭现存 的金融机构就困难得多了。
❖ 中国面临的二大潜在危机： ❖ （1）金融危机。 ❖ （2）由于贫富差距扩大导致的社会危机。 ❖ 金融危机的特点：突发性，传导性，破坏性。 ❖ 不要被表面宏观数据所迷惑。
❖ 是否出现金融危机和经济增长率无关，和人 民生活水平无关，和政府形象无关。
❖ 金融改革是块硬骨头。 ❖ 银行体系改革严重落后于时代要求。
第二季度 12524.44
7174 1484 57.28% 11.85%
小微金融业务评估技术与风险控制(PPT 页)
3. 投资分析 Investment analysis
• 投资决策分析：固定资产、原 材料、商品和住房改造
Investment decision analysis: Fixed assets, raw material, merchandise and house remodeling
一、小贷担保法律风险的种类 二、担保贷款风险防范的具体措施 三、防范和化解小额贷款风险的法律制度 四、常见风险问题及风控措施
基于现金流的个人小额贷款一般针对非正式和半正式企业
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一个有经验的信贷员要评估一个非正式微型企业的现金流需要20-30分 钟的时间
审批 Approval
营营销销 PPrroommoottiioonn
村委会对本村村民的贷款和农民专业合作社对 出资社员的贷款是否有效呢？
借贷主体
介绍人是借贷合同主体吗？ 居间人是借贷合同主体吗？ 见证人是借贷合同主体吗？ 担保人是借贷合同主体吗？ 代借人是借款合同主体吗？ 假冒签名盖章人是借款合同主体吗？
贷款种类与用途
以用途分类来确定该贷款是属于何种贷款，如基本建设贷款、农业贷款、企事 业流动资金贷款等。贷款种类不同，利率也不同，期限也有可能不同。
生活性借贷
生存型生活借贷（比如病灾 典当质押贷款）
享受型生活借贷 (超前消费买车买房旅游 现金流贷款)
发展型生活借贷 (比如教育贷款)
经营性借贷
流动资金贷款
技改贷款
转贷问题（拖拉机问题） 贷款用途违法问题 借款人涉嫌非法集资问题
借款金额
小于等于净资产原则 不超过自有资产10%原则 掺沙子原则
金融不良资产处置实务与风险防范ppt课件
行使撤销权的，该撤销权消灭。
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逃废银行债务分析及防控措施
善于利用法律武器防范逃废债
抵押权的善意取及案例
无处分权人将不动产或者动产转让给受让人的，所有权人有权追回；除法律另有规定外，符合下列情形
的，受让人取得该不动产或者动产的所有权：
变卖质押动产案例
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逃废银行债务分析及防控措施
（三）逃债具体表现形式及案例
6、隐瞒影响按期偿还银行债务的重要事项和重大财务变动情况，致使银行债 权处于高风险状况。
7、拒不执行人民法院和仲裁机构已生效的法律文书，继续拖欠银行债务。
关于执行难问题
8、不偿还债务又拒不签收银行催债文书；
关于诉讼时效问题
规避法律型
出口退税质押案例
税务机关登记生效，还是央行应收账款质押登记生效
一般保证金质押案例
保证金具有优先受偿的法律效力。但不少法院不予认可。
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逃废银行债务分析及防控措施
（三）逃债具体表现形式及案例
1、不经债权银行同意，以改制、重组、分立、合并、租赁等方式悬空银 行债权。
某集团公司出资成立房地产公司案
（二）社会信用的道德资源匮乏 （三）政府的行政职能和经济管理职能存在错位现象 （四）缺乏有效的企业法人审核制度 （五）债权人缺乏自我保护意识
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逃废银行债务分析及防控措施
逃废银行债务的原因： 债务人的道德因素 银行追债的弱势地位 机构追债的手段匮乏 诉讼-最后的手段 个人追债与机构追债
22
逃废银行债务分析及防控措施
百分点。
统计显示，截至一季度末，中国银行业金融机构总资产为
141.3万亿元，同比增长17.03%，总负债为132.2万亿元，同
比增长16.86%；净利润达到3688亿元，非利息收入占比为
中小金融机构案件风险防控实务试券
案件风险防控知识门柜类复习题一、名词解释：1、个人储蓄存款业务2、对公存款业务3、银行承兑汇票4、代收代付业务5、借记卡6、贷记卡二、填空:1、存款业务按报务对象一般分为( 个人储蓄存款 )和（对公存款）。
2、对公存款按支取方式不同，一般分为：单位活期存款、单位定期存款、单位通知存款、( 单位协定存款 )和（协议存款）.3、挂失业务包括（凭证挂失）、( 密码挂失）和(印鉴挂失）4、抹账与冲账统称为错账调整，是银行内部对记载错误的账务进行取消或（纠正 )、( 调整）的行为。
5、错账调整包括客户账错账调整、（内部账错账调整).6、银行承兑汇票的承兑与贴现业务，是金融机构（信贷）业务，是企业融通资金的重要渠道。
7、票据贴现业务分为贴现、(转贴现）、再贴现。
8、账务核对是指在会计核算中，为保证账簿记录真实、正确、可靠、对账簿中有关数据进行检查和核对的工作。
包括（银行内部账务核对）及银银、（银企）、银行与个人等外部对账工作.9、卡基支付工具包括借记卡、（贷记卡）和（储值卡 )。
10、尾箱按存在形式可以划分为逻辑尾箱和( 物理尾箱）。
三、单项选择:1、存款业务办理一般分为（ A )A。
开户 B。
录入存单 C。
打印凭证 D。
客户确认2、个人储蓄存款主要包括( B ）A。
一般账户存款 B。
定期储蓄 C.基本账户存款D。
专用账户存款3、个人储蓄存款风险主要表现为（ D )A。
凭学生证开户 B。
凭身份证开户 C.同一人在同一网点开立多个账户 D。
证件不符或代理开户手续不全4、银行自助服务业务属于电子银行业务的一种，是利用电子服务设备和网络，由客户以自助服务方式完成如下金融交易（ A ）A.存款B.录入信息C.打印D.客户确认5、银行承兑汇票业务遵循的管理原则错误的有（ B )A.审贷分离 B。
统一管理 C。
集中签发 D。
责权分明 E.稳健经营四、多项选择1、个人储蓄存款风险防控措施有( ABDE ）A.严格执行存款“实名制”制度,认真审核客户与证件真实性和有效性,对无证、假证、证件与客户不符、代理手续不全的客户，不得违规为其办理开户等相关手续.B.信用社经办人员对客户所持身份证件，须通过“公民身份信息系统"进行身份核对,识别证件信息真伪。
【培训课件】银行业金融机构案件风险防控教育
案件防控教育专题培训风险管理部2020年5月010203主要内容案件防控基础知识及规章制度第一部分分行案件防控工作情况第二部分案例分析第三部分01案件防控基础知识及规章制度（一）银行业金融机构案件定义：根据《银行业金融机构案防工作办法》第四条规定：“案件是指银行业金融机构从业人员独立实施或参与实施的，或外部人员实施的，侵犯银行业金融机构或客户资金或其他财产权益的，涉嫌触犯刑法，已由公安、司法机关立案侦查或按规定应当移送公安、司法机关立案查处的刑事案件。
”（二）案件分类根据银行业金融机构从业人员是否涉嫌犯罪，是否存在其他违法违规行为等因素将案件分为三类：１、银行业金融机构从业人员在案件中涉嫌触犯刑法的，为第一类案件。
２、银行业金融机构从业人员在案件中不涉嫌触犯刑法，但存在其他违法违规行为且该违法违规行为与案件发生存在联系的，为第二类案件。
３、银行业金融机构从业人员在案件中不涉嫌触犯刑法，且银行业金融机构或其从业人员也无其他违法违规行为的，为第三类案件。
银行业金融机构原则上只对第一类及第二类案件按照《银行业金融机构案件处置工作规程》开展案件调查、审结及后续处置工作。
（三）案件、案件风险信息与操作风险之间的关联性案件风险信息是操作风险的演变，案件是案件风险信息的恶化。
操作风险是产生银行案件的主要根源，案件是操作风险的重要表现形式。
换句话说，风险管理是案件防控的基础，案件防控的重点就是有效防范操作风险。
要杜绝案件发生就必须严格控制操作风险演化成案件风险信息，并坚决防止案件风险信息恶化成案件。
操作风险案件信息案件演变恶化（四）操作风险1、定义：操作风险即由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。
2、分类：按照《巴塞尔新资本协议》，根据风险发生的原因将操作风险分为七种：（1）内部欺诈（故意骗取、盗用财产、违反监管法律法规或政策或公司政策导致的损失）；（2）外部欺诈（第三方故意骗取、盗用财产或逃避法律导致的损失）;（3）就业制度和工作场所安全性风险（违反就业、健康或安全方面的法律或协议、个人工伤赔付或因性别/种族歧视事件导致的损失）；（4）客户、产品和业务活动（因疏忽未对特定客户履行分类义务或产品性质或设计缺陷导致的损失）；（5）实物资产损坏（实体资产因自然灾害或其他事件导致的损失）；（6）业务中断和系统失败（如系统瘫痪、电信故障和公用事业服务中断等）；（7）执行、交割和流程管理（交易处理或流程管理失败和因交易对手及外部销售商关系导致的损失）。
学习《中小金融机构案件风险防控实务》心得
学习《中小金融机构案件风险防控实务》心得学习《中小金融机构案件风险防控实务》心得学习《中小金融机构案件风险防控实务》心得信用社同其他银行一样，经营货币的同时，也是在经营风险。
自成立之初便与风险相伴相生，形影不离。
作为信用社本身及其每一名员工，如何做好风险防控，已经成为其运作和工作中举足轻重的一部分。
根据我西秀区联社合规文化建设和自身加强业务学习的需要，我对《中小金融机构案件风险防控实务》这本书进行了仔细和深入的研读。
通过对该书的研读，我从中学到了不少的知识，可以说受益终生。
通过学习《中小金融机构案件风险防控实务》，我对银行风险和案件有了系统性的理解。
曾今总认为只要自己兢兢业业，遵章守纪，就不会有任何风险的存在，如今回头一看，难免觉得当时的想法确实有点幼稚。
通过系统的学习，就会发现风险和案件不会因某一个人的兢兢业业和遵章守纪而消失。
风险无处不在，案件随时都有可能发生，但是风险和案件是可控的。
控制风险和案件最直接最有效的方法是所有人都兢兢业业、遵章守纪，但要做到这一点特别困难，毕竟人非圣贤，即使是圣人，孰能无过，更何况人心叵测，制度也并非十全十美。
但是站在经营风险的堂口上，我们永远不会畏惧风险，因为风险的可控性给予了我们金融机构生存的空间。
通过对合规文化的教育和培训，通过对员工的激励和技能强化，通过对制度的制定及其执行力的不断完善等等措施，我们完全可以降低风险，防止案件的发生。
作为一名客户经理，通过对《中小金融机构案件风险防控实务》的学习，我对在办理信用贷款、保证贷款、抵押贷款、质押贷款的各个环节的风险点有了更深层次的了解，这对我今后在办理同类贷款时要不断地提醒自己要多了一个心眼，注重办理信贷业务的每一个细节，严格按流程办理，按制度办事。
同时书中也将各种风险的表现形式做了详细的表述，一目了然，这对于我们刚踏上信贷业务的客户经理而言，是一笔巨大的财富，因为我们是站在巨人的肩膀上，分享他人的工作经验。
书中还详细地描述了针对各种风险的防控措施，这无疑是我们在信贷岗位上能迅速成长的营养套餐。
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第一章风险概论与公司治理主要内容⏹一、风险概论⏹二、公司治理⏹三、内部控制一、风险概论⏹银行风险⏹操作风险⏹银行案件风险⏹风险管理是银行最重要的职能，也是现代银行科学管理的核心内容⏹风险定义。
风险一般是指未来的消极结果或损失的潜在可能。
一是未来结果的不确定性，二是损失的可能性⏹风险要素。
风险因素、风险事件与风险结果⏹风险与损失。
风险是损失的条件，损失是风险的结果，但风险不必然导致损失⏹风险管理。
利用各种手段识别、分析、计量、管理、控制和化解风险的决策与行动过程⏹银行风险⏹银行在经营活动中，由于各种不确定性因素而导致其损失或盈利能力下降的可能性⏹银行风险管理。
银行通过风险识别、计量（评估）、监测、控制或缓释等方法，预防、回避、分散、转移或承受中的风险，在追逐利益的同时，维护银行安全的行为⏹银行风险的特征。
客观性、隐蔽性、扩散性、加速性、可控性⏹银行风险的种类⏹信用风险。
银行借款人或交易对手无法按照协议条款偿还债务的可能性⏹市场风险。
因市场价格不利变动导致损失⏹操作风险。
由不完善或有问题的程序、员工、信息科技系统及外部事情导致的风险⏹流动性风险。
银行无力为增加资产和偿还到期债务提供融资或变现资产而造成损失或资不抵债的风险⏹国家风险。
因别国经济政治社会变动而导致的风险⏹声誉风险。
由自身原因或外部事件导致的负面评价⏹法律风险。
银行因违反法律或法律不完善所导致⏹战略风险。
因不适当战略或条件改革导致损失⏹全面风险管理⏹发展阶段。
20世纪80年代、90年代、21世纪初⏹全面风险管理是将信用风险、市场风险、操作风险等各种风险以及包含这些风险的各种金融资产和资产组织，由管理这些风险的各个层级纳入统一的风险管理中，按照统一的标准进行测量并加总，然后依据全部业务的相关性对风险进行控制和管理⏹全面风险管理过程⏹风险识别。
财务报表分析法等⏹风险评估。
分析可能性与损失程度。
缺口分析法等⏹风险评价与决策。
研究风险性质、分析风险影响、寻求风险对策⏹风险处理。
采取相应措施使风险损失对银行经营风险降低到最低程度⏹风险学习。
总结风险，形成规范案例及技术方法⏹全面风险管理方法⏹采取统一授信管理、资产组合管理、资产证券化以及信用衍生产品等一系列风险管理技术与方法，防范与化解风险。
建立全员风险管理文化⏹全面风险管理体系。
组织体系、岗位职责体系、业务和管理流程体系、工具体系与风险考评奖罚体系⏹操作风险⏹三大风险：操作风险、信用风险、市场风险⏹操作风险是由于不完善或有问题的内部程序、人员以及系统或外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险（巴塞尔委员会）⏹由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险与声誉风险（中国银监会）⏹操作风险主要特征⏹内生性。
内部因素引起⏹具体性。
具有各自具体特性⏹多样性。
原因表现多样⏹不对称性。
风险与收益无必然联系⏹分散性。
范围广泛⏹操作风险分类⏹内部欺诈、外部欺诈、就业政策和工作场所安全性风险、客户产品和业务操作风险、实体资产的损坏、业务中断和系统失败、执行交割和流程管理风险（巴塞尔新资本协议）⏹人员风险、流程风险、IT系统及技术风险、外部事件风险（中国规定）⏹操作风险管理的原则⏹营造适宜的风险管理环境—了解风险所在、确保有效监督、高管负责执行风险管理系统⏹风险管理：识别、评估、监测和控制/缓释—识别风险及评估，预警系统，制定措施，制订应急与连续营业方案⏹监管者的作用：所有银行都制定有效制度，定期与不定期独立评估⏹信息披露的作用：足够信息披露以及允许市场参与者评估⏹操作风险管理⏹在建立清晰完善组织架构基础上，合理运用量化工具，识别评估所有产品、活动、流程和系统中的操作风险，计算应对这些操作风险所需提取的资本准备，在风险事件发生前进行充分识别、计量、监测、预警、事件发生后以资本准备结合各种手段及时控制、处理风险，避免更大损失⏹风险识别。
既是起点，也是基础。
风险类型、影响因素、发生频率、可能损失⏹风险计量。
基本指标法、标准法和高级计量法。
许多银行主要根据经验予以判断和推测，以及硬性手段准备⏹风险评估。
自我评估法、损失事件数据法和流程图等⏹风险控制/缓释。
根据不同性质风险采取相应办法⏹风险监测与报告。
定期监测并报告操作风险状况与重大损失情况⏹银行案件风险⏹案件与操作风险的关系⏹金融犯罪。
37个。
破坏金融管理秩序，金融诈骗。
⏹银行业案件定义。
两类案件。
一是从业人员独立或共同实施，或与外部人员合伙。
二是外部诈骗、盗窃、抢窃等⏹农村中小金融机构案件⏹银行案件风险⏹银行案件风险成因⏹思想认识不充分，对案防重视不够⏹公司（法人）治理不完善，监督约束缺失⏹制度流程不健全，执行力不足⏹监督检查不深入，不能有效揭示风险⏹责任追究不到位，惩戒警示作用不足⏹教育培训不重视，部分员工行为失范⏹经营思想不端正，内部管理弱化⏹选人机制不科学，重要岗位用人失察⏹银行案件风险防控措施⏹完善公司（法人）治理机制⏹建立健全案件防控责任制度⏹加强内部控制体系建设⏹下大力气狠抓执行力建设⏹增强稽核和业务检查的有效性⏹建立案件责任追究制度⏹强化科技系统技防功能⏹建立科学的激励约束机制⏹培育良好的企业文化、风险文化、合规文化⏹加强对案防工作的监管第二章公司治理与内部控制⏹公司治理的定义⏹公司治理与风险管理的关系⏹银行公司治理的原则和做法⏹中小金融机构公司治理的问题⏹公司治理的定义⏹公司治理又称公司管治、企业管治和企业管理⏹公司治理结构是一种据以对工商公司进行管理和控制的体系⏹明确规定公司各个参与者的责任与权力分布⏹银行公司治理是指控制、管理银行的一种机制或制度安排，是银行内部组织结构和权力根本体系的具体表现形式⏹核心是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托代理关系，实现银行各利益相关者价值最大化目标，而构建的董（理）事会、高级管理层组织体系和监督制衡机制。
⏹公司治理与风险管理的关系⏹完善的公司治理是提升风险管理水平的制度性保证⏹风险管理的组织架构、运行机制、管理政策、激励问责我、监督评价机制等，都是公司治理中必须解决的核心问题⏹风险管理的最基本要求与公司治理的核心内容相一致——制衡与效率⏹风险管理与公司治理面临的一个共同问题是建立有效的激励约束机制⏹银行公司治理的原则和做法⏹经济合作与发展组织的原则—保护股东权利，确保公平对待所有股东，保护利益相关者权益，及时准确披露信息，确保董事会对公司的战略指导与监督⏹巴塞尔委员会的银行公司治理原则—董事会成员应称职，董事会核准银行战略目标，董事会应制定责任制与问责制，董事会应确保高级管理层按照董事会政策实施适当监督，有效发挥审计作用，有效的薪酬政策，公司治理透明，了解银行运营加构⏹我国银行公司治理的实践⏹规范股东（社员）行为，防止股东（社员）操纵经营管理损害存款人利益。
增加资本充足率；加强对控股股东制约；股东（社员）借款余额不得超过其持有的经审计的上一年度股权净值⏹强化董（理）事会的独立性。
优化董（理）事会的组织结构，改善董（理）事会的人员结构⏹明确行长（主任）职责，董（理）事会与高级管理层、董（理）事长与行长（主任）之间分清职权，各司其职，相互尊重，反对权力集中—职位分设，明确职权，集体决策⏹强化监事会的监督功能，防止银行内部人控制—强化监事会职权，建立外部监事制度，完善监事会组织机构，强化监事会的监督职能，监事会意见定期向监管部门报送⏹完善激励约束机制，增强银行活力—完善激励机制，评价机制，约束机制⏹中小金融机构公司治理的问题⏹三会一层：股东（社会）大会、董（理）事会、监事会、高级管理层⏹股权结构不合理扭曲经营行为⏹产权主体缺位造成的内部人控制⏹缺乏可持续发展的经营战略三、内部控制⏹内部控制的含义⏹内部控制的目标与原则⏹内部控制的要素⏹内部控制的执行与保障⏹内部控制的含义⏹内部控制指组织内部各个岗位、各项职能间或流程中相互制约、相互监督的制度和机制，是管理层为实现预期目标而采用的管理办法、措施⏹明确划分权利、责任和利益而形成的相互制衡关系⏹为遵守既定政策和预定目标所采取的方法和手段⏹保证任务实施制定和实施的政策、制度与程序⏹及时防范、发现和动态调整管理风险的机制⏹内部管制的目标与原则⏹目标：确保国家法律规定和银行内部规章制度的贯彻执行，确保银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现，确保风险管理体系的有效性，确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整⏹原则：渗透各个环节覆盖所有部门岗位，体现内控优先，高度权威性，监督评价部门独立于建设执行部门⏹良好内部控制机制的一般特征：有关性、审慎性、全面性、及时性、独立性⏹内部控制的要素⏹内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、信息交流与反馈、监督评价与纠正⏹内部控制环境：提供企业纪律与架构，塑造企业文化，并影响企业员工的控制意识，是所有其他内部控制组成要素的基础⏹风险识别与评估是指管理层对可能影响内部控制目标实现的各项风险因素、性质进行准确辩认和及时判断，并通过合理的制度安排和风险计量方法，对风险的程度、等级与可能产生的后果以及承受风险的能力进行评估⏹内部控制措施指银行内部控制体系具体实施控制的方式、方法和过程，即对所确认的风险采取的防范、控制和化解的必要手段，以及保证银行发展战略和经营目标得以实现而制定的政策、程序。
是内部控制体系的核心与中枢。
⏹四眼原则，至少有四只眼睛同时盯住一笔业务的职责分离原则⏹信息交流与反馈指银行对内外部信息进行识别、捕捉、传递、交流与反馈⏹监督评价与纠正指对上述内部控制环境、风险识别和、内部控制措施、信息交流与反馈四要素的有效性、充分性与合规性进行检查和评价⏹内部控制的执行与保障⏹建立健全各项内控制度流程。
“内控优先、制度先行”，“开办一项业务、出台一项制度、建立一项流程”。
覆盖所有机构、全部业务的规章制度与业务流程⏹加强稽核监督。
内部稽核监督体系直接决定规章制度落实执行的程度与效果⏹强化科技系统技防功能。
评估IT与监控系统，增强信息系统风险监测预警防控功能，严格事权划分和业务授权⏹唯吾知足⏹“唯吾知足。
”四个字各有一个口，口居中间，四周的四个字借中间的口成为这四个字。
顺读是唯吾知足，转过来是吾唯知足。
喻人不可太贪，要知道满足，懂得感恩，学会珍惜，否则就会被欲望的大口吞没第三章合规文化建设合规文化与合规管理开篇语对银行而言，违规经营、道德风险是长期困扰和制约银行业稳健发展的主要因素。
究其根源，在于长期以来，合规一直不是银行关注的风险领域，银行未将合规视为风险管理的一项活动，更没有将合规作为一个重要的风险源来管理。
2005年4月，巴塞尔银行监管委员会发布了《合规与银行内部合规部门》高级文件，提出了银行合规管理与合规部门建设的10项指导原则，才为国际银行业开展合规风险管理提供了制度依据。