卡丁车项目可行性研究报告
卡丁车项目
可行性研究报告
xxx公司
摘要
报告根据项目的经营特点，对项目进行定量的财务分析，测算项目投
产期、达产年营业收入和综合总成本费用，计算项目财务效益指标，结合
融资方案进行偿债能力分析，并开展项目不确定性分析等。
该卡丁车项目计划总投资5408.39万元，其中：固定资产投资4169.65万元，占项目总投资的77.10%；流动资金1238.74万元，占项目总投资的22.90%。
达产年营业收入9308.00万元，总成本费用7117.84万元，税金及附
加104.26万元，利润总额2190.16万元，利税总额2596.51万元，税后净
利润1642.62万元，达产年纳税总额953.89万元；达产年投资利润率
40.50%，投资利税率48.01%，投资回报率30.37%，全部投资回收期4.79年，提供就业职位154个。
概论、项目建设背景及必要性分析、产业调研分析、产品规划及建设
规模、选址方案、土建工程分析、项目工艺及设备分析、项目环境保护和
绿色生产分析、职业安全、风险应对评估、项目节能分析、实施进度计划、投资方案分析、项目经营效益分析、项目综合评价等。
卡丁车项目可行性研究报告目录
第一章概论
第二章项目承办单位基本情况
第三章项目建设背景及必要性分析第四章选址方案
第五章土建工程分析
第六章项目工艺及设备分析
第七章项目环境保护和绿色生产分析第八章风险应对评估
第九章项目节能分析
第十章实施进度及招标方案
第十一章人力资源
第十二章投资方案分析
第十三章项目经营效益分析
第十四章项目综合评价
第一章概论
一、项目名称及承办单位
（一）项目名称
卡丁车项目
（二）项目承办单位
xxx公司
二、项目建设地址及负责人
（一）项目选址
xxx高新技术产业开发区
（二）项目负责人
何xx
三、报告研究目的
提供包括政策指引、产业分析、市场供需分析与预测、行业现有工艺技术水平、项目产品竞争优势、营销方案、原料资源条件评价、原料保障措施、工艺流程、能耗分析、节能方案、财务测算、风险防范等内容。
四、报告编制依据
1、中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划。
2、《产业结构调整指导目录(2013年本)》。
3、《投资项目可行性研究指南（试用版）》。
4、《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》。
5、《建设项目经济评价细则》（2010年本）。
6、《建设项目可行性研究报告编制内容深度规定》。
7、项目承办单位提供的有关技术基础资料。
8、其它国家现行有关政策、法规和标准等。
五、项目提出理由
1、产品品牌优势明显。品牌是企业的无形资产；随着项目承办单位规
模的扩大，公司将创品牌列为系统工程来做，通过广告宣传、各类国内会展、各种促销手段等形式来扩大品牌的知名度，按照“质量一流、服务至上”的原则来创出品牌的美誉度；经过这些市场运作，不仅可提高企业的
整体形象，而且还能体现出品牌更大的价值。
2、从全球来看，在未来五到十年，随着新一轮产业革命的不断拓展，
技术突破和业态创新将逐步融合产业边界，全球投资贸易秩序将加速重构，产业内和产品内分工的重要性也将日益突出，服务贸易在全球产业分工中
的重要地位将更加突出，服务业甚至研发活动都将呈现深入的产业内垂直
分工的特征。从中国来看，目前中国已成为一个工业和贸易大国，是世界
产业分工格局中的重要力量，但仍存在产业发展水平低、处于全球分工格
局低端等问题，未来有望从全球价值链的低端向中高端升级，并在全球价
值链治理中发挥越来越积极的作用。在这种背景下，“十三五”时期我国
三次产业发展的定位、方向和政策都将面临重大的变化。
六、产品方案及建设规模
（一）产品方案
项目主要产品为卡丁车，根据市场情况，预计年产值9308.00万元。
采取灵活的定价办法，项目承办单位应当依据原辅材料的价格、加工
内容、需求对象和市场动态原则，以盈利为目标，经过科学测算，确定项
目产品销售价格，为了迅速进入市场并保持竞争能力，项目产品一上市，
可以采取灵活的价格策略，迅速提升项目承办单位的知名度和项目产品的
美誉度。
（二）建规模
1、该项目总征地面积17001.83平方米（折合约25.49亩），其中：
净用地面积17001.83平方米（红线范围折合约25.49亩）。项目规划总建
筑面积28733.09平方米，其中：规划建设主体工程18299.26平方米，计
容建筑面积28733.09平方米；预计建筑工程投资2505.38万元。
2、项目计划购置设备共计62台（套），设备购置费1334.83万元。
七、投资估算
项目预计总投资5408.39万元，其中：固定资产投资4169.65万元，
占项目总投资的77.10%；流动资金1238.74万元，占项目总投资的22.90%。
八、经济效益测算
预期达产年营业收入9308.00万元，总成本费用7117.84万元，税金
及附加104.26万元，利润总额2190.16万元，利税总额2596.51万元，税
后净利润1642.62万元，达产年纳税总额953.89万元；达产年投资利润率40.50%，投资利税率48.01%，投资回报率30.37%，全部投资回收期4.79年，提供就业职位154个。
九、经济效益测算
本期工程项目建设期限规划12个月。
项目承办单位要合理安排设计、采购和设备安装的时间，在工作上交叉进行，最大限度缩短建设周期。将投资密度比较大的部分工程尽量押后施工，诸如其他配套工程等。
十、项目符合性
（一）产业发展政策符合性
由xxx公司承办的“卡丁车项目”主要从事卡丁车项目投资经营，其不属于国家发展改革委《产业结构调整指导目录（2011年本）》（2013年修正）有关条款限制类及淘汰类项目。
（二）项目选址与用地规划相容性
卡丁车项目选址于xxx高新技术产业开发区，项目所占用地为规划工业用地，符合用地规划要求，此外，项目建设前后，未改变项目建设区域环境功能区划；在落实该项目提出的各项污染防治措施后，可确保污染物达标排放，满足xxx高新技术产业开发区环境保护规划要求。因此，建设项目符合项目建设区域用地规划、产业规划、环境保护规划等规划要求。
（三）“三线一单”符合性
1、生态保护红线：卡丁车项目用地性质为建设用地，不在主导生态功能区范围内，且不在当地饮用水水源区、风景区、自然保护区等生态保护区内，符合生态保护红线要求。
2、环境质量底线：该项目建设区域环境质量不低于项目所在地环境功能区划要求，有一定的环境容量，符合环境质量底线要求。
3、资源利用上线：项目营运过程消耗一定的电能、水，资源消耗量相对于区域资源利用总量较少，符合资源利用上线要求。
4、环境准入负面清单：该项目所在地无环境准入负面清单，项目采取环境保护措施后，废气、废水、噪声均可达标排放，固体废物能够得到合理处置，不会产生二次污染。
十一、项目评价
1、xxx投资公司为适应国内外市场需求，拟建“卡丁车项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx高新技术产业开发区经济发展，为社会提供就业职位154个，达产年纳税总额953.89万元，可以促进xxx高新技术产业开发区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。
2、项目达产年投资利润率40.50%，投资利税率48.01%，全部投资回报率30.37%，全部投资回收期4.79年，固定资产投资回收期4.79年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。
3、提振民营经济、激发民间投资已被列入重要清单。8月16日，国务院常务会议部署以改革举措破除民间投资和民营经济发展障碍，激发经济活力和动力。会议提出，下更大力气降低民间资本进入重点领域的门槛。民营经济是我区经济和社会发展的重要组成部分，在壮大区域经济、安排劳动就业、增加城乡居民收入、维护社会和谐稳定以及全面建成小康社会进程中起着不可替代的作用，如何做大做强民营经济，已成为我区当前的一项重要课题。
十二、主要经济指标
主要经济指标一览表
第二章项目承办单位基本情况
一、公司简介
公司坚持诚信为本、铸就品牌，优质服务、赢得市场的经营理念，秉
承以人为本，宾客至上服务理念，将一整套针对用户使用过程中完善的服
务方案。
公司在管理模式、组织结构、激励制度、科技创新等方面严格按照科
技型现代企业要求执行，并根据公司所具优势定位于高技术附加值产品的
研制、生产和营销，以新产品开拓市场，以优质服务参与竞争。强调产品
开发和市场营销的科技型企业的组织框架已经建立，主要岗位已配备专业
学科人员，包括科技奖励政策在内的企业各方面管理制度运作效果良好。
管理制度的先进性和创新性，极大地激发和调动了广大员工的工作热情，
吸引了较多适用人才，并通过科研开发、生产经营得以释放，因此，项目
承办单位较好的经济效益和社会效益。
公司建立完整的质量控制体系，贯穿于公司采购、研发、生产、仓储、销售等各环节，并制定了《产品开发控制程序》、《产品审核程序》、
《产品检测控制程序》、等质量控制制度。
二、公司经营情况分析
2018年，xxx投资公司实现营业收入9011.08万元，同比增长11.25%（911.08万元）。其中，主营业业务卡丁车生产及销售收入为7800.18万
元，占营业总收入的86.56%。
2018年营业收入一览表
根据初步统计测算，公司实现利润总额2205.51万元，较去年同期相比增长471.12万元，增长率27.16%；实现净利润1654.13万元，较去年同期相比增长219.34万元，增长率15.29%。
2018年主要经济指标
第三章项目建设背景及必要性分析
一、项目建设背景
1、当前，全球正迎来一场新工业革命，这将深刻改变制造业的生产方式、产业组织和竞争格局，并重塑全球经济的面貌。经过多年发展，我国
已形成门类齐全、规模庞大、配套能力强的制造业体系，但仍然存在产业
组织结构不合理、专业化分工协作程度不高、低水平同质化竞争严重等问题。应抓住新工业革命带来的机遇，积极打造产业内部、产业之间开放创新、协同融合的产业组织新生态，推动形成制造业高效率、差异化、高质
量的供给能力，进一步增强中国制造的核心竞争力。
2、针对当前经济下行压力加大的态势，围绕国家制造业创新中心建设、智能制造、工业强基、绿色发展、高端装备创新等5项重大工程，抓紧启
动一批需求迫切、前期基础条件好、既利当前又促长远的重点项目，加快
形成有效投资，创造新的消费热点，促进产品和技术升级，支持重大装备“走出去”和优势产能国际合作，推动实现“调速不减势、量增质更优”。
3、创新、包容、开放是推动战略性新兴产业发展实现既定目标的关键
因素。“创新是战略性新兴产业发展的灵魂；建立更加包容性的政府监管
规范模式，为新产业新技术发展营造良好的生态环境；坚持开放理念，利
用国际市场和国际技术资源推进发展。”21个重点工程作为推动战略性新
兴产业发展的抓手，通过政策落实和试点等带动引领战略性新兴产业取得发展，推动我国形成全球产业发展新高地。
4、投资项目在国家发展和改革委员会发布的《产业结构调整指导目录（2011年本）》（2013年修正）将项目产品制造列为鼓励类项目。投资项目符合《中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》的要求，因此，符合国家产业发展政策和行业发展规划。
今年以来，国际环境错综复杂，国内改革发展稳定任务艰巨繁重。在全面贯彻党的十九大精神开局之年，以习近平同志为核心的党中央团结带领全党和全国各族人民迎难而上，贯彻落实党的十九大战略部署，坚持稳中求进工作总基调，按照高质量发展要求，有效应对外部环境深刻变化，保持了经济持续健康发展和社会大局稳定。但同时也要看到，当前经济形势充满错综复杂的各种变数，经济运行稳中有变、变中有忧，外部环境复杂严峻，经济面临下行压力。
二、必要性分析
1、8月份，工业增加值同比增长6.1%，增速较7月份回升0.1个百分点。主要原因是低基数效应，2017年8月份工业增加值同比增长6.0%，为2017年月度最低值。此外，8月份中国制造业PMI为51.3%，较7月份回升0.1个百分点，仍处于扩张区间，表明工业活动仍有较大内生动能。但工业生产呈现持续走弱的趋势。主要体现在，首先，工业企业利润下降影响企业生产预期。7月份，工业企业利润总额同比增长16.2%，延续了4月份以
来的回落态势。其次，环保限产影响企业工业生产。8月份高炉开工率同比增速为-14%，延续了负增长态势。再次，出口同比增速回落影响工业生产活动。按照美元计算，8月份，出口同比增长9.8%，增速较7月份回落2.4个百分点。按照工业部门的三大类别分类，一方面，采矿业和电力、煤气和水的生产和供给业工业增加值同比增速回升支撑工业增加值同比增速。8月份，采矿业工业增加值同比增长2%，增速较7月回升0.7个百分点，拉动工业增加值增速约0.2个百分点。电力、煤气和水的生产和供给业工业增加值同比增长9.9%，较7月回升0.9个百分点，拉动工业增加值同比增速约1个百分点。另一方面，制造业工业增加值同比增速回落制约了工业增加值同比增速增长。8月份，制造业工业增加值同比增长6.1%，较6月份回落0.1个百分，拉动工业增加值同比增速约4.9个百分点。
2、强化基地建设，提升集聚水平。首先是推进载体和重点传统产业升级项目建设。积极推荐有条件的传统产业基地和园区创建国家、省新型工业化产业示范基地。其次是稳步推进传统产业转移。设立传统产业转移技术改造和技术创新专项资金，对产业转移和异地改造项目、城区企业一律进园，重大项目给予财政支持。同时，争取国家和省对企业技术改造项目的政策和资金支持。第三是全力推进煤炭资源的获取，建设国家级煤炭基地，形成规模效益，引领产业升级发展、高产高效发展。第四是全力推进规划电力项目进入国家、省“十三五”规划，重点建设大容量、高参数、
低排放的火电机组。同时，以煤电为核心业务，新能源发电为辅助业务，
电网通道建设为战略业务，实现数量规模向质量效益的转变。
3、从全球来看，在未来五到十年，随着新一轮产业革命的不断拓展，
技术突破和业态创新将逐步融合产业边界，全球投资贸易秩序将加速重构，产业内和产品内分工的重要性也将日益突出，服务贸易在全球产业分工中
的重要地位将更加突出，服务业甚至研发活动都将呈现深入的产业内垂直
分工的特征。从中国来看，目前中国已成为一个工业和贸易大国，是世界
产业分工格局中的重要力量，但仍存在产业发展水平低、处于全球分工格
局低端等问题，未来有望从全球价值链的低端向中高端升级，并在全球价
值链治理中发挥越来越积极的作用。在这种背景下，“十三五”时期我国
三次产业发展的定位、方向和政策都将面临重大的变化。
4、当今高速增长的中国经济又一次面临世界经济风云变幻的新一轮挑战，为确保中国经济的顺利发展，离不开相关工业的支撑和发展；建设好
项目，将有助于发挥项目承办单位集聚效应、资源共享、充分协作、合理
竞争，同时，在一定程度上还有助于快速提高当地项目产品制造工业的技
术水平和行业市场竞争能力，对于项目产品制造企业为国家实现产业振兴
计划、推进产业结构调整和优化升级，都具有十分重要的现实意义。
第四章选址方案
一、项目选址原则
项目建设方案力求在满足项目产品生产工艺、消防安全、环境保护卫生等要求的前提下尽量合并建筑；充分利用自然空间，坚决贯彻执行“十分珍惜和合理利用土地”的基本国策，因地制宜合理布置。
二、项目选址
该项目选址位于xxx高新技术产业开发区。
园区培育特色产业园区发展。围绕高端装备制造、轨道交通、航空航天、节能与新能源汽车、新一代信息技术、新材料、新能源、节能环保、生物医药等新兴产业。发挥园区的辐射带动作用，积极推进省级高新区建设布局，引导产业园区走创新发展之路。
三、项目建设地卡丁车行业发展概况
目前，区域内拥有各类卡丁车企业897家，规模以上企业42家，从业人员44850人。截至2017年底，区域内卡丁车产值199530.21万元，较2016年168750.18万元增长18.24%。产值前十位企业合计收入86087.03万元，较去年72936.57万元同比增长18.03%。
区域内卡丁车行业经营情况
区域内卡丁车企业经营状况良好。以AAA为例，2017年产值21091.32
万元，较2018年18734.52万元增长12.58%，其中主营业务收入19489.04
万元。2017年实现利润总额7249.76万元，同比增长18.14%；实现净利润2166.79万元，同比增长22.15%；纳税总额121.73万元，同比增长11.93%。2017年底，AAA资产总额30851.40万元，资产负债率37.09%。
2017年区域内卡丁车企业实现工业增加值58811.18万元，同比2016
年52281.25万元增长12.49%；行业净利润17554.86万元，同比2016年
15126.98万元增长16.05%；行业纳税总额64806.28万元，同比2016年56387.61万元增长14.93%；卡丁车行业完成投资57460.06万元，同比
2016年50399.14万元增长14.01%。
区域内卡丁车行业营业能力分析
区域内经济发展持续向好，预计到2020年地区生产总值6000.01亿元，年均增长6.11%。预计区域内卡丁车行业市场需求规模将达到301993.00万元，利润总额99633.12万元，净利润34391.07万元，纳税21535.82万元，工业增加值98334.24万元，产业贡献率10.25%。
区域内卡丁车行业市场预测（单位：万元）