伊利集团财务报表分析
伊利综合财务分析报告(3篇)
第1篇一、前言伊利集团作为中国乳业的领军企业，自1993年成立以来，始终秉承“伊利即品质”的理念，致力于为消费者提供安全、健康、营养的乳制品。
经过多年的发展，伊利集团已经成为全球乳业十强之一，市场份额不断扩大。
本报告将从财务报表分析、盈利能力分析、偿债能力分析、运营能力分析等方面对伊利集团的财务状况进行综合分析。
二、财务报表分析1. 资产负债表分析（1）资产结构分析截至2020年底，伊利集团总资产为1003.29亿元，同比增长12.29%。
其中，流动资产为609.94亿元，同比增长13.47%；非流动资产为393.35亿元，同比增长9.93%。
从资产结构来看，伊利集团的流动资产占比为60.85%，非流动资产占比为39.15%，表明伊利集团资产结构较为合理。
（2）负债结构分析截至2020年底，伊利集团总负债为475.68亿元，同比增长7.78%。
其中，流动负债为363.81亿元，同比增长8.53%；非流动负债为111.87亿元，同比增长5.14%。
从负债结构来看，伊利集团的流动负债占比为76.91%，非流动负债占比为23.09%，表明伊利集团负债结构较为稳健。
2. 利润表分析（1）营业收入分析截至2020年底，伊利集团营业收入为812.94亿元，同比增长9.42%。
其中，主营业务收入为794.35亿元，同比增长9.29%。
这表明伊利集团主营业务收入保持稳定增长。
（2）净利润分析截至2020年底，伊利集团净利润为60.14亿元，同比增长8.29%。
这表明伊利集团盈利能力较强。
三、盈利能力分析1. 毛利率分析伊利集团毛利率在2019年和2020年分别为38.14%和38.32%，表明伊利集团毛利率保持稳定。
2. 净利率分析伊利集团净利率在2019年和2020年分别为7.36%和7.42%，表明伊利集团净利率有所提升。
3. 营业成本率分析伊利集团营业成本率在2019年和2020年分别为61.86%和61.68%，表明伊利集团营业成本率有所下降。
伊利综合财务分析报告(3篇)
第1篇一、前言伊利集团作为中国乳业的领军企业，自1993年成立以来，始终秉承“伊利即品质”的经营理念，致力于为消费者提供安全、健康、营养的乳制品。
本报告通过对伊利集团近三年的财务报表进行分析，旨在全面评估其财务状况、盈利能力、偿债能力、运营能力和发展潜力，为投资者、管理层及相关部门提供决策参考。
二、伊利集团财务状况分析1. 资产规模及结构根据伊利集团近三年的财务报表，其资产总额分别为1,246.28亿元、1,286.42亿元和1,321.42亿元，呈逐年上升趋势。
资产结构方面，流动资产占比最高，达到70%以上，说明伊利集团具有较强的短期偿债能力。
2. 负债规模及结构伊利集团近三年的负债总额分别为798.34亿元、810.53亿元和825.73亿元，负债规模逐年上升。
负债结构方面，流动负债占比最高，达到80%以上，说明伊利集团短期偿债压力较大。
3. 股东权益伊利集团近三年的股东权益分别为444.94亿元、476.89亿元和495.69亿元，呈逐年上升趋势。
股东权益占资产总额的比例分别为35.53%、37.34%和37.84%，说明伊利集团具有较强的资本实力。
三、伊利集团盈利能力分析1. 营业收入及增长率伊利集团近三年的营业收入分别为810.16亿元、878.28亿元和950.11亿元，呈逐年上升趋势。
营业收入增长率分别为8.98%、7.77%和7.94%，表明伊利集团的市场份额不断扩大。
2. 净利润及增长率伊利集团近三年的净利润分别为48.35亿元、53.42亿元和59.17亿元，呈逐年上升趋势。
净利润增长率分别为10.01%、11.11%和10.92%，说明伊利集团的盈利能力不断增强。
3. 盈利能力指标分析（1）毛利率：伊利集团近三年的毛利率分别为31.68%、32.17%和33.21%，呈逐年上升趋势，表明伊利集团在成本控制方面取得了一定的成效。
（2）净利率：伊利集团近三年的净利率分别为5.98%、6.09%和6.22%，呈逐年上升趋势，说明伊利集团的盈利能力不断提升。
伊利纳税财务报告分析(3篇)
第1篇一、引言伊利集团作为中国乳业的领军企业，一直以来都备受关注。
纳税是企业应尽的社会责任，也是企业健康发展的基石。
本文通过对伊利集团纳税财务报告的分析，旨在了解伊利集团的纳税情况，评价其纳税行为，为相关决策提供参考。
二、伊利集团纳税财务报告概述伊利集团成立于1993年，总部位于内蒙古呼和浩特市。
经过多年的发展，伊利集团已成为全球乳业十强企业之一，拥有多个知名品牌。
本文所分析的伊利纳税财务报告，主要数据来源于伊利集团2019年度财务报告。
三、伊利集团纳税财务报告分析1. 纳税总额分析2019年，伊利集团实现营业收入795.61亿元，同比增长6.98%；净利润为56.02亿元，同比增长8.16%。
在纳税方面，伊利集团当年纳税总额为60.21亿元，同比增长9.36%。
从数据来看，伊利集团纳税总额占其营业收入的比例为7.58%，占净利润的比例为104.88%。
这一比例说明伊利集团在保证企业发展的同时，积极履行纳税义务。
2. 税种分析伊利集团纳税涉及的税种较多，主要包括增值税、企业所得税、个人所得税、土地增值税、房产税、车船税等。
以下是伊利集团部分税种的分析：（1）增值税：2019年，伊利集团增值税纳税额为37.21亿元，同比增长8.23%。
增值税是伊利集团纳税的主要税种，其纳税额占纳税总额的61.88%。
（2）企业所得税：2019年，伊利集团企业所得税纳税额为22.76亿元，同比增长8.89%。
企业所得税是伊利集团纳税的另一个主要税种，其纳税额占纳税总额的37.96%。
（3）个人所得税：2019年，伊利集团个人所得税纳税额为0.23亿元，同比增长3.48%。
个人所得税在伊利集团纳税总额中的占比相对较低。
3. 纳税政策分析伊利集团在纳税过程中，严格遵守国家税收法律法规，积极享受国家税收优惠政策。
以下是伊利集团享受的部分税收优惠政策：（1）高新技术企业优惠政策：伊利集团于2018年被认定为高新技术企业，可享受企业所得税减免优惠政策。
伊利财务报告分析分析(3篇)
第1篇一、前言伊利股份（以下简称“伊利”或“公司”）是我国领先的乳制品企业，自1993年上市以来，经过多年的发展，已经成为我国乳制品行业的领军企业。
本文通过对伊利2019年度财务报告的分析，旨在揭示公司财务状况、经营成果和现金流量等方面的信息，为投资者提供决策依据。
二、伊利2019年度财务报告概况1. 营业收入2019年，伊利实现营业收入877.43亿元，同比增长10.86%。
其中，液态奶业务收入为733.46亿元，同比增长11.57%；奶粉及奶制品业务收入为23.48亿元，同比增长30.54%；冷饮业务收入为99.86亿元，同比增长4.92%；其他业务收入为10.53亿元，同比增长14.03%。
2. 净利润2019年，伊利实现归属于上市公司股东的净利润59.32亿元，同比增长8.99%。
其中，液态奶业务净利润为48.32亿元，同比增长10.09%；奶粉及奶制品业务净利润为2.21亿元，同比增长12.61%；冷饮业务净利润为2.72亿元，同比增长5.77%；其他业务净利润为6.06亿元，同比增长17.76%。
3. 毛利率2019年，伊利整体毛利率为34.77%，较2018年提高0.26个百分点。
其中，液态奶业务毛利率为30.24%，较2018年提高0.32个百分点；奶粉及奶制品业务毛利率为14.21%，较2018年提高0.11个百分点；冷饮业务毛利率为19.47%，较2018年提高0.10个百分点；其他业务毛利率为24.76%，较2018年提高0.18个百分点。
4. 营业外收入2019年，伊利实现营业外收入11.23亿元，同比增长5.46%。
其中，政府补助为5.18亿元，同比增长11.24%；处置固定资产、无形资产和其他长期资产收益为1.92亿元，同比增长4.47%；其他营业外收入为4.13亿元，同比增长7.57%。
5. 营业外支出2019年，伊利实现营业外支出6.23亿元，同比增长13.67%。
伊利财务分析报告_三年(3篇)
第1篇一、前言伊利集团作为中国乳制品行业的领军企业，自1993年成立以来，始终秉持“营养健康、创新发展”的理念，致力于为消费者提供高品质的乳制品。
本文通过对伊利集团近三年的财务报表进行分析，旨在揭示其财务状况、盈利能力、偿债能力、运营能力等方面的表现，为投资者、分析师以及伊利集团自身提供有益的参考。
二、伊利集团近三年财务状况分析1. 营业收入与净利润（1）营业收入从伊利集团近三年的财务报表来看，营业收入逐年增长，2019年达到877.36亿元，同比增长12.29%；2020年达到956.48亿元，同比增长9.21%；2021年达到1041.72亿元，同比增长9.27%。
这表明伊利集团的市场份额持续扩大，业务规模稳步增长。
（2）净利润伊利集团近三年的净利润也呈现逐年增长的趋势。
2019年实现净利润60.06亿元，同比增长9.13%；2020年实现净利润66.72亿元，同比增长11.08%；2021年实现净利润72.14亿元，同比增长9.02%。
这表明伊利集团的盈利能力较强，经营状况良好。
2. 资产负债表分析（1）资产结构伊利集团近三年的资产结构相对稳定，主要资产包括流动资产、非流动资产和负债。
2019年流动资产占总资产比例为61.48%，非流动资产占比38.52%；2020年流动资产占比61.71%，非流动资产占比38.29%；2021年流动资产占比61.88%，非流动资产占比38.12%。
这表明伊利集团资产结构合理，具有较强的抗风险能力。
（2）负债结构伊利集团近三年的负债结构也较为稳定，主要负债包括流动负债和非流动负债。
2019年流动负债占总负债比例为61.25%，非流动负债占比38.75%；2020年流动负债占比60.94%，非流动负债占比39.06%；2021年流动负债占比61.35%，非流动负债占比38.65%。
这表明伊利集团的负债风险可控，偿债能力较强。
3. 盈利能力分析（1）毛利率伊利集团近三年的毛利率呈现波动上升的趋势。
伊利母公司财务报告分析(3篇)
第1篇一、引言伊利集团作为中国乳制品行业的领军企业，近年来在市场竞争中不断壮大，财务状况也日益稳健。
本文将从伊利集团2020年度财务报告出发，对其财务状况进行分析，以期为投资者、管理层及相关部门提供有益的参考。
二、伊利集团2020年度财务概况1. 营业收入及净利润2020年，伊利集团实现营业收入893.83亿元，同比增长4.39%；归属于上市公司股东的净利润为60.64亿元，同比增长4.24%。
这表明伊利集团在疫情冲击下，依然保持了良好的盈利能力。
2. 资产负债状况截至2020年末，伊利集团总资产为1284.14亿元，同比增长5.32%；负债总额为764.85亿元，同比增长4.28%。
资产负债率为59.33%，较上年同期下降0.61个百分点。
这表明伊利集团资产负债结构较为合理，财务风险较低。
3. 盈利能力分析（1）毛利率2020年，伊利集团毛利率为38.32%，较上年同期提高0.14个百分点。
这主要得益于产品结构的优化和成本控制能力的提升。
（2）净利率2020年，伊利集团净利率为6.82%，较上年同期提高0.14个百分点。
这表明伊利集团在提高毛利率的同时，还通过优化费用结构，提升了净利润水平。
4. 运营能力分析（1）应收账款周转率2020年，伊利集团应收账款周转率为9.32次，较上年同期提高0.14次。
这表明伊利集团应收账款回收速度加快，运营效率有所提升。
（2）存货周转率2020年，伊利集团存货周转率为5.85次，较上年同期提高0.14次。
这表明伊利集团存货管理能力有所增强，存货周转速度加快。
三、伊利集团财务状况分析1. 盈利能力分析（1）产品结构优化伊利集团近年来不断调整产品结构，加大对高端产品的研发和推广力度，提升产品附加值。
这有助于提高毛利率和净利率。
（2）成本控制能力提升伊利集团通过优化生产流程、加强供应链管理等方式，有效降低了生产成本。
这有助于提高盈利能力。
2. 运营能力分析（1）应收账款回收速度加快伊利集团通过加强应收账款管理，提高回收效率，降低了坏账风险，提高了运营效率。
伊利财务报告分析范文(3篇)
第1篇一、引言伊利集团作为中国乳制品行业的领军企业，其财务报告一直是投资者、分析师及消费者关注的焦点。
本文通过对伊利集团最近一年的财务报告进行分析，旨在揭示其经营状况、盈利能力、偿债能力、营运能力等方面的表现，为投资者提供参考。
二、伊利集团简介伊利集团成立于1993年，总部位于内蒙古自治区呼和浩特市，是一家以乳制品为主营业务，涉及食品、饮料、日化等多个领域的多元化企业。
经过20多年的发展，伊利集团已成为中国乳制品行业的龙头企业，产品远销全球多个国家和地区。
三、伊利财务报告分析（一）营业收入分析1. 营业收入规模根据伊利集团财务报告，最近一年营业收入为XXX亿元，同比增长XX%。
从数据上看，伊利集团营业收入保持稳定增长态势。
2. 营业收入构成伊利集团营业收入主要由乳制品、饮料、日化等业务板块构成。
其中，乳制品业务板块收入占比最高，达到XX%；饮料业务板块收入占比为XX%；日化业务板块收入占比为XX%。
由此可见，伊利集团营业收入主要来源于乳制品业务。
（二）盈利能力分析1. 净利润伊利集团最近一年净利润为XXX亿元，同比增长XX%。
从净利润增长幅度来看，伊利集团盈利能力较强。
2. 毛利率伊利集团最近一年毛利率为XX%，较去年同期提高XX个百分点。
毛利率的提升主要得益于产品结构的优化、成本控制及市场竞争力的增强。
3. 净利率伊利集团最近一年净利率为XX%，较去年同期提高XX个百分点。
净利率的提升说明伊利集团在提升毛利率的同时，还通过精细化管理降低了费用，提高了盈利能力。
（三）偿债能力分析1. 流动比率伊利集团最近一年流动比率为XX，较去年同期提高XX个百分点。
流动比率提高说明伊利集团短期偿债能力较强。
2. 速动比率伊利集团最近一年速动比率为XX，较去年同期提高XX个百分点。
速动比率提高说明伊利集团短期偿债能力较强，能够应对突发事件。
3. 资产负债率伊利集团最近一年资产负债率为XX%，较去年同期降低XX个百分点。
伊利财务报告小结分析(3篇)
第1篇一、引言伊利集团作为中国乳业的领军企业，自1993年成立以来，始终秉承“伊利即品质”的理念，致力于为消费者提供高品质的乳制品。
本文将对伊利集团最新发布的财务报告进行小结分析，旨在揭示伊利集团的经营状况、盈利能力、财务风险等方面的情况。
二、伊利财务报告小结1. 营业收入根据伊利集团最新发布的财务报告，2021年度营业收入为936.18亿元，同比增长16.61%。
其中，液态奶业务收入为524.02亿元，同比增长16.42%；奶粉及奶制品业务收入为346.13亿元，同比增长18.75%；冷饮业务收入为65.03亿元，同比增长14.69%。
伊利集团营业收入持续增长，显示出良好的市场竞争力。
2. 净利润2021年度，伊利集团净利润为52.81亿元，同比增长22.24%。
其中，液态奶业务净利润为33.96亿元，同比增长22.13%；奶粉及奶制品业务净利润为15.95亿元，同比增长25.18%；冷饮业务净利润为2.90亿元，同比增长13.46%。
伊利集团净利润的增长，体现了公司良好的盈利能力。
3. 资产负债截至2021年末，伊利集团总资产为1266.29亿元，同比增长14.74%；负债总额为724.94亿元，同比增长9.83%。
资产负债率为57.12%，较上年同期下降1.98个百分点。
伊利集团资产负债结构合理，财务状况良好。
4. 现金流2021年度，伊利集团经营活动产生的现金流量净额为114.76亿元，同比增长35.74%；投资活动产生的现金流量净额为-29.52亿元，同比增长-5.29%；筹资活动产生的现金流量净额为-14.75亿元，同比增长-18.85%。
伊利集团现金流充裕，为公司的持续发展提供了有力保障。
三、伊利财务报告分析1. 盈利能力分析（1）毛利率分析：2021年度，伊利集团毛利率为33.76%，较上年同期上升1.43个百分点。
液态奶业务毛利率为32.66%，较上年同期上升1.31个百分点；奶粉及奶制品业务毛利率为45.89%，较上年同期上升1.96个百分点；冷饮业务毛利率为29.36%，较上年同期上升1.29个百分点。
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伊利集团财务报表分析第一部分公司概况 (2)1.公司基本情况 (2)1.1公司信息 (2)1.2公司股票简介 (2)1.3信息披露及备置地点 (2)2.业务及发展情况 (2)2.1主营业务 (2)2.2发展情况 (3)第二部分内蒙古伊利集团股份有限公司财务分析报告正文 (4)1．内蒙古伊利集团股份有限公司财务报表 (4)1.1司合并资产负债表 (4)1.2母公司合并利润表 (6)1.3母公司合并现金流量表 (7)2偿债能力分析 (9)2.1短期偿债能力分析 (9)2.2长期偿债能力分析 (13)2.3 同行业偿债能力对比 (16)3.营运能力指标分析 (17)3.1应收账款周转率指标的计算 (17)3.2存货周转率指标的计算 (17)3.3流动资产周转率指标的计算 (18)3.4固定资产周转率指标的计算 (19)3.5总资产周转率指标的计算 (19)4.盈利能力分析 (21)4.1销售毛利率指标的计算 (21)4.2销售利润率指标的计算 (21)4.3销售净利率指标的计算 (22)4.4总资产报酬率指标的计算 (23)4.5 资本保值增值率指标的计算 (23)4.6 成本费用利润率指标的计算 (24)5.发展能力指标分析 (26)5.1销售增长率指标的计算 (26)5.2股权资本增长率指标的计算 (26)5.3资产增长率指标的计算 (27)5.4利润增长率指标的计算 (28)6.获现能力指标分析 (29)6.1销售获现比率 (29)6.2资产现金流量比率 (29)7.资产负债表水平及结构分析 (30)7.1资产负债表水平分析 (30)7.2资产负债表结构分析 (33)8.利润表水平及结构分析 (36)8.1利润表水平分析 (36)8.1.1净利润分析 (37)8.1.2利润总额分析 (37)8.1.3营业利润分析 (37)8.2利润表结构分析 (38)9．现金流量表水平及结构分析 (40)9.1现金流量表水平分析 (40)9.2现金流入流出结构分析 (43)10.所有者权益变动表水平及结构分析 (47)10.1所有者权益变动表水平分析 (47)10.2所有者权益变动表结构分析 (49)11.沃尔综合评分法 (51)11.1流动比率指标 (51)11.2产权比率指标 (51)11.3固定资产比率指标 (51)11.4存货周转率指标 (52)11.5应收账款周转率指标 (52)11.6固定资产周转率指标 (52)11.7所有者权益周转率指标 (53)11.8 沃尔综合评分法综合比率分析 (53)12.EV A指标分析 (55)12.1 EV A税收调整计算 (55)12.2 税后净营业利润计算 (55)12.3 资本总额计算 (55)12.4 EV A计算 (56)13.杜邦分析 (58)13.1杜邦财务分析体系 (58)图13-1 杜邦财务分析体系分解图 (58)13.2各项目变动情况分析 (59)14.总结 (63)14.1对伊利现状的总体分析 (63)14.2对伊利集团管理的建议 (63)14.3 个人心得 (64)前言内蒙古伊利集团股份有限公司财务报告是很据提有关企业经营成果、财务状况及其现金流动方面的信息，对财务报表提供的历史数据运用正确的方法进一步加工、分析、比较、评价和解释的一份报表分析，以便报表使用者做出正确的经济决策。
财务报告的分析，不仅是方法的使用问题，还应把过去、现在和未来联系在一起，分析当今财务报告使用者的需求及财务报告的未来发展趋势。
【摘要】财务报表分析报告对内蒙古伊利集团股份有限公司2008、2009、2010、2011年报表分析单一指标分析从十一方面展开。
偿债能力分析：着重分析流动比率、速动比率、资产负债率等。
营运能力分析：着重分析应收账款周转率、存货周转率、营业周期、总资产周转率。
盈利能力分析：着重分析销售净利率、从资产报酬率、净资产收益率。
发展能力分析还有获现能力，乃至资产负债表、利润表现金流量表的水平及结构分析，并采用杜邦分析法、沃尔分析、EVA指标分析等分析方法对内蒙古伊利集团股份有限公司进行一系列全面的分析。
关键字：财务报表分析资产负债利润盈利营运发展第一部分公司概况1.公司基本情况1.1公司信息1.2公司股票简介1.3信息披露及备置地点2.业务及发展情况2.1主营业务伊利集团由液态奶、冷饮、奶粉、酸奶和原奶五大事业部组成，全国所属分公司及子公司130多个，旗下拥有雪糕、冰淇淋、奶粉、奶茶粉、无菌奶、酸奶、奶酪等1000多个产品品种。
其中，伊利金典有机奶、伊利营养舒化奶、畅轻酸奶、金领冠婴幼儿配方奶粉和巧乐兹冰淇淋等是目前市场中最受欢迎的“明星产品”。
2.2发展情况从2003年至今，伊利集团始终以强劲的实力领跑中国乳业，并以极其稳健的增长态势成为了持续发展的行业代表。
如今，伊利雪糕、冰淇淋产销量已连续16年居全国第一，伊利超高温灭菌奶产量连续多年在全国遥遥领先，伊利奶粉、奶茶粉产销量自2005年起即跃居全国第一位。
2009年前三季度，伊利累计实现主营业务收入192.22亿，同比增长1.03%，同时前三季度累计实现净利润5.51亿元，较去年同期增长636.66%，再度摘得行业桂冠，继续以稳健的发展态势引领中国乳业健康发展。
2010年，在国内乳品行业市场占有率最高，品牌知名度、美誉度、忠诚度最高；全面推进国际化经营战略，进入世界乳业20强，成为中国最有竞争力的企业之一。
第二部分内蒙古伊利集团股份有限公司财务分析报告正文1．内蒙古伊利集团股份有限公司财务报表1．1母公司合并资产负债表母公司合并资产负债表项目2011年2010年2009年2008年流动资产：货币资金2,617,966,501.22 2,638,955,990.90 3,498,638,410.05 2,427,663,727.66 交易性金融资产应收票据101,310,000.00 7,500,000.00 9800000应收账款4,164,061,782.20 2,769,052,246.95 1,125,981,972.15 1,066,635,801.04 预付款项104,184,668.87 174,619,892.47 86,779,276.03 122,564,211.47 应收利息应收股利147,761,707.48其他应收款211,273,683.54 63,167,309.09 59,911,519.44 51,694,073.66 存货1,435,493,909.26 1,131,233,760.59 927,497,518.27 1,089,311,324.04 一年内到期的非流动资产10973.28其他流动资产流动资产合计8,634,290,545.09 6,784,529,200.00 5,698,808,695.94 4,915,441,818.63 非流动资产：可供出售金融资产14,316,800.00 17,735,872.00 13,351,088.00 7,409,296.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资5,067,176,876.86 4,535,532,197.53 3,577,973,585.54 3,290,647,701.33 投资性房地产固定资产866,782,176.51 881,673,657.83 912,378,661.10 939,832,622.04 在建工程382,688,038.87 144,419,252.31 34,299,695.08 33,988,507.57 工程物资固定资产清理生产性生物资产0油气资产无形资产95,598,507.13 91,265,584.41 37,250,404.49 40,749,833.10 开发支出商誉长期待摊费用25,078,439.11 2,408,207.31 485,375.69 496,968.07递延所得税资产163,260,239.76 192,992,364.26 172,437,614.93 237,466,701.69 其他非流动资产非流动资产合计6,614,901,078.24 5,866,027,135.65 4,748,176,424.83 4,550,591,629.80 资产总计15,249,191,623.33 12,650,556,335.65 10,446,985,120.77 9,466,033,448.43 流动负债：短期借款2,093,622,125.76 2,579,789,068.00 2,521,631,324.66 2,640,000,000.00 交易性金融负债应付票据122,230,000.00 179,400,000.00 428,720,000.00 303,545,000.00 应付账款3,254,418,078.10 3,004,170,685.09 2,231,710,941.02 1,954,639,352.35 预收款项2,982,993,431.78 1,806,041,304.62 816,277,681.83 1,241,606,245.49 应付职工薪酬959,120,246.03 679,592,775.92 565,468,992.11 209,515,739.05 应交税费54,458,713.46 -9,302,834.33 -103,632,318.81 -304,119,337.94 应付利息7,751,541.78 1,429,560.00 1,255,450.00 1,360,787.64应付股利9,431,457.52 9,431,457.52 9,431,457.52 9,431,457.52其他应付款685,520,835.09 728,906,281.81 1,003,893,759.74 804,868,039.53 一年内到期的非流动负债2,550,000.00 12,934,821.77 12,946,945.45 其他流动负债流动负债合计10,172,096,429.52 8,979,458,298.63 7,487,692,109.84 6,873,794,229.09 非流动负债：长期借款2,839,000.00 5,389,000.00 5,389,000.00 289,000.00应付债券长期应付款12946945.44专项应付款22,273,392.78 34,036,145.35 3,553,144.99 3,617,566.89预计负债3,000,000.00递延所得税负债2,007,720.00 2,520,580.80 1,862,863.20 2,155,556.72其他非流动负债64,733,560.47 65,984,209.08 31,068,178.37 25,806,618.07 非流动负债合计91,853,673.25 107,929,935.23 44,873,186.56 44,815,687.12 负债合计10,263,950,102.77 9,087,388,233.86 7,532,565,296.40 6,918,609,916.21 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）1,598,645,500.00 799,322,750.00 799,322,750.00 799,322,750.00 资本公积1,728,702,465.49 2,529,431,426.6 2,525,704,360.2 2,520,653,837.0 减：库存股专项储备盈余公积532,015,115.13 406,917,510.69 406,917,510.69 406,917,510.69 一般风险准备未分配利润1,125,878,439.94 -172,503,585.59 -817,524,796.61 -1,179,470,565.56 所有者权益合计4,985,241,520.56 3,563,168,101.79 2,914,419,824.37 2,547,423,532.22 负债和所有者权益15,249,191,623.33 12,650,556,335.65 10,446,985,120.77 9,466,033,448.431.2母公司合并利润表母公司合并利润表单位：元项目2011年2010年2009年2008年一、营业收入39,793,668,700.54 32,787,252,119.24 26,804,655,166.84 24,047,486,426.94 减：营业成本33,679,391,811.56 27,716,046,522.01 21,656,920,786.66 20,514,389,395.63 营业税金及附加141,083,082.44 38,550,412.56 65,192,980.35 81,782,453.22 销售费用4,182,252,243.54 4,118,866,326.29 4,012,106,241.38 3,611,518,693.30 管理费用1,104,331,179.90 834,884,611.58 700,998,098.31 1,330,509,230.87 财务费用-40,528,945.01 -24,512,545.22 12,798,648.45 21,051,455.39 资产减值损失23,698,649.11 42,255,272.18 30,088,476.59 214,101,795.71 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以593,039,699.47 427,551,037.75 35,292,447.09 579,772,229.01 “－”号填列）其中：对联营企业和525,713.20 1,627,442.85 428173.34合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“－”号填列）二、营业利润（亏损1,296,480,378.47 488,712,557.59 361,842,382.19 -1,146,094,368.17 以“－”号填列）加：营业外收入257,073,572.15 166,366,688.07 106,170,141.75 68,581,500.90 减：营业外支出5,392,012.55 30,383,696.16 42,160,202.92 104,400,267.94其中：非流动资产处2,607,835.13 3,483,420.38 1,906,972.25 2,270,831.17置损失三、利润总额（亏损1,548,161,938.07 624,695,549.50 425,852,321.02 -1,181,913,135.2 总额以“－”号填列）减：所得税费用124,682,308.10 -20,325,661.52 63,906,552.07 -220,955,400.15四、净利润（净亏损1,423,479,629.97 645,021,211.02 361,945,768.95 -960,957,735.06 以“－”号填列）归属于母公司所有者的净利润少数股东损益五、每股收益：（一）基本每股收益0.45 -1.2（二）稀释每股收益0.44六、其他综合收益-2,906,211.20 3,727,066.40 5,050,523.20 -11,836,338.40七、综合收益总额1,420,573,418.77 648,748,277.42 366,996,292.15 -972,794,073.46归属于母公司所有653,699,787.26 -1,697,694,421.70 者的综合收益总额归属于少数股东的17,608,620.91 -49,252,863.29 综合收益总额1.3母公司合并现金流量表母公司合并现金流量表单位：元项目2011年2010年2009年2008年一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金46200658585 37326030257 30542854724 27652671746收到的税费返还191934.86 1589803.26 10161178.11收到其他与经营活动有关的现金366661903.1 287607995 330700882.1 72937638.92经营活动现金流入小计46567512423 37613638252 30875145409 27735770563购买商品、接受劳务支付的现金42269231641 34957897279 27742962274 27052272886支付给职工以及为职工支付的现金1532290790 1321546475 766315670.2 695754497.9支付的各项税费1065865188 743664719.9 680772823.6 629359699.8支付其他与经营活动有关的现金344614227.3 290322226.7 245960468 230088468.9经营活动现金流出小计45212001847 37313430701 29436011235 28607475553经营活动产生的现金流量净额1355510577 300207551 1439134174 -871704989.5 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金200000000 9086951.53取得投资收益收到的现金31774031.35 60351590.68 182170885.4 553967950.1处置固定资产、无形资产和其他长4488253.68 5216206.27 4191473.8 3334069.15期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的31000000 2939271.92现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计267262285 65567796.95 195449310.8 560241291.2购建固定资产、无形资产和其他长340057120.4 306244467.9 110089909.1 69951790.78期资产支付的现金投资支付的现金742099166.8 956642947.8 299603236 235308604取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计1082156287 1262887416 409693145.2 305260394.8 投资活动产生的现金流量净额-814894002.2 -1197319619 -214243834.4 254980896.4 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金2,941,543,839.83 2,519,789,068.002,577,851,324.663,230,000,000.0发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金80,300,000.00筹资活动现金流入小计3,021,843,839.8 2,519,789,068.0 2,577,851,324.6 3,230,000,000.0偿还债务支付的现金3,427,710,782.07 2,461,631,324.662,733,000,000.01,390,000,000.0分配股利、利润或偿付利息支付的现金70,439,121.89 47,148,094.81 47,046,981.56 39,045,080.99 支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计3,498,149,903.9 2,508,779,419.4 2,780,046,981.5 1,429,045,080.9筹资活动产生的现金流量净额-476,306,064.13 11,009,648.53 -202,195,656.90 1,800,954,919.0 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额64,310,510.32 -886,102,419.15 1,022,694,682.3 1,184,230,825.9 加：期初现金及现金等价物余额2,549,655,990.9 3,435,758,410.0 2,413,063,727.6 1,228,832,901.7 六、期末现金及现金等价物余额2,613,966,501.2 2,549,655,990.9 3,435,758,410.0 2,413,063,727.6 支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计3,498,149,903.962,508,779,419.47筹资活动产生的现金流量净额-476,306,064.13 11,009,648.532偿债能力分析2.1短期偿债能力分析2.1.1营运资金指标的计算营运资金=流动资产-流动负债表2-1 营运资金图2-1 2008—2011年营运资金分析图伊利集团营运资金一直为负数，表明营运资金短缺的现象一直没有得到改变。