第二章支付结算法律制度案例
支付结算法律案例(3篇)
第1篇一、案情简介原告：张某，男，35岁，个体工商户被告：某商业银行股份有限公司案由：支付结算纠纷二、案件背景张某在某商业银行开设有个人储蓄账户，并在此银行办理了网上银行服务。
2019年5月，张某通过网上银行向其客户李某支付货款人民币10万元。
由于操作失误，张某将款项划拨至了错误账户，即被告某商业银行的内部账户。
张某立即发现错误，并联系银行请求撤销该笔交易。
然而，银行未能在规定时间内处理张某的请求，导致张某的资金长时间被冻结，给其经营造成严重影响。
三、争议焦点1. 被告某商业银行是否应承担因错误划拨资金给原告张某造成的损失；2. 被告某商业银行是否违反了支付结算规定，应承担相应的法律责任。
四、案件事实1. 2019年5月，张某通过网上银行向李某支付货款人民币10万元，划拨至李某账户；2. 由于张某操作失误，将款项划拨至被告某商业银行的内部账户；3. 张某发现错误后，立即联系银行请求撤销该笔交易，并提供了相关证明材料；4. 被告某商业银行在收到张某的请求后，未能在规定时间内处理，导致张某的资金长时间被冻结；5. 张某的经营因此受到严重影响，包括订单流失、客户信任度下降等。
五、法院判决1. 被告某商业银行赔偿原告张某因错误划拨资金造成的经济损失人民币10万元；2. 被告某商业银行承担本案诉讼费用。
六、法律依据1. 《中华人民共和国合同法》第一百零七条：“当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。
”2. 《中华人民共和国商业银行法》第四十二条：“商业银行应当遵守支付结算规定，确保支付结算的安全、准确、及时。
”3. 《支付结算办法》第二十二条：“银行在办理支付结算业务时，应当确保支付结算的安全、准确、及时，对因银行原因造成的错误支付，应当承担赔偿责任。
”七、案例分析本案中，被告某商业银行作为支付结算服务提供者，在办理支付结算业务时未能确保支付结算的安全、准确、及时，导致原告张某的资金被错误划拨，给张某的经营造成严重影响。
第二章 支付结算法律制度(案例分析题)
《财经法规与会计职业道德》案例分析题精选第二章支付结算法律制度【案例分析题1】2008年3月10日，某公司向银行申领了信用卡，其中一部分作为对管理人员的福利，另一部分作为公司自用。
（1）下列情形中，可以办理销户的有（ D ）。
A.4月12日，该公司要求注销自用的信用卡B.3月11日，公司一名管理人员的信用卡丢失并于当日挂失，4月12日要求注销该丢失的信用卡C.至2009年6月7日，该公司自用的信用卡未发生过任何交易D.至2010年8月30日，该公司自用的信用卡未发生过任何交易（2）关于信用卡资金来源的表述中，正确的有（A ）。
A.公司可以将资金从基本存款账户中转账存入持有的信用卡B.公司持有的信用卡可以交存现金C.公司可以将其销货收入的款项存入持有的信用卡D.公司管理人员可以将个人的收入及公司的暂时款项存入其持有的信用卡（3）公司的下列做法中，错误的有（ABCD ）。
A.3月16日，公司持卡购买一台价值12万元的设备B.3月21日，公司将其信用卡转借给其子公司C.3月30日，公司从信用卡上支取现金5000元D.4月1日，公司结算信用卡，3月共透支15万元（该公司无综合授信额度）（4）关于信用卡的表述中，正确的有（AD ）。
A.同一持卡人单笔透支发生额，个人卡不得超过2万元B.贷记卡的首月最低还款额不得低于其当月透支余额的3%C.信用卡透支利率为日利率5%D.准贷记卡的透支期限最长为60天（5）发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可以在信用额度内先消费、后还款的信用卡是（C ）。
A.普通卡B.附属卡C.贷记卡D.准贷记卡【案例分析题2】2010年9月，甲公司发生如下业务：（1）向乙公司购买一批钢材，甲公司将一张汇票背书转让给乙公司作为付款，背书时注明“货到后此汇票方生效”；（2）向丙公司发出一份支票，丙公司在转让前发现该支票未记录个别事项；（3）向银行申请开立临时账户。
根据上述资料回答下列问题：（1）对于转让给乙公司的汇票，下列表述中，正确的有（ BCD ）。
会支付结算法律制度案例(3篇)
第1篇一、案件背景某商贸有限公司（以下简称“商贸公司”）成立于2005年，主要从事各类商品的批发和零售业务。
该公司与某银行（以下简称“银行”）建立了长期的业务合作关系，包括贷款、结算等业务。
2018年，双方在支付结算过程中发生纠纷，商贸公司认为银行在结算过程中存在违规行为，导致其资金损失。
为此，商贸公司向人民法院提起诉讼。
二、案件事实2018年5月，商贸公司向银行提交了一份金额为100万元的汇票，要求银行将其支付给供应商。
银行在收到汇票后，按照正常程序进行了审核，并在审核过程中发现商贸公司在汇票上填写的信息存在错误。
具体如下：1. 汇票上的收款人名称填写错误，将“供应商”误写为“供应商公司”。
2. 汇票上的金额填写错误，将“100万元”误写为“10万元”。
银行在发现上述错误后，及时通知了商贸公司，要求其更正。
然而，商贸公司认为银行在结算过程中存在违规行为，导致其资金损失，因此拒绝更正汇票信息。
随后，银行按照错误信息将10万元支付给了“供应商公司”。
商贸公司在收到银行的通知后，发现款项被错误支付，遂要求银行追回错误支付的款项。
银行表示，根据《中华人民共和国支付结算办法》的规定，银行在支付过程中对汇票的审核仅限于形式审查，对汇票内容的真实性不负责任。
因此，银行拒绝退还错误支付的款项。
三、争议焦点本案的争议焦点主要集中在以下几个方面：1. 银行在支付结算过程中是否存在违规行为？2. 银行是否应对商贸公司因错误支付而遭受的损失承担赔偿责任？四、法律分析1. 银行在支付结算过程中是否存在违规行为？根据《中华人民共和国支付结算办法》第二十六条规定：“银行应当按照汇票、本票、支票等支付结算凭证的规定，对支付结算业务进行审核，确保支付结算的合法性、真实性、准确性。
”本案中，银行在收到商贸公司提交的汇票后，对汇票的形式进行了审核，发现汇票上的收款人名称和金额存在错误。
根据法律规定，银行有义务对汇票内容进行审核，确保支付结算的合法性、真实性、准确性。
第二章支付结算法律制度案例
第二章支付结算法律制度案例第二章支付结算法律制度案例分析题1甲工厂某采购人员持由该厂开户银行签发的、不能用于支取现金的银行本票，前往乙公司购置一批价值10 万元的物资。
由于该采购人保管不慎，在途中将其装有银行本票的提包丢失。
随后，甲工厂根据该采购人员的报告，将银行本票遗失情况通知该银行本票的付款银行，要求挂失止付。
但该银行对上述情况进行审查后拒绝办理挂失止付时。
试问：（1）该银行拒绝挂失止付是否正确，为什么？答：该银行拒绝挂失止付是正确的。
根据《支付结算办法》的规定，填明“现金”字样的银行本票丧失，可以由失票人通知付款人或者代理付款人挂失止付，而未填明“现金”字样的银行本票丧失不得挂失止付。
（2）甲工厂在被银行拒绝挂失止付后，可以采取哪些措施维护自己的权益？答：甲工厂可以采取公示催告的措施维护其权益，即可以向银行本票支付地的基层人民法院提出公示催告申请，请求人民法院向该银行本票的付款银行发出立即停止付款的通知，并以公告方式通知不确定的利害关系人限期申报权利，逾期未申报者，则权利失效，而由法院通过除权判决宣告所丧失的银行本票无效。
案例分析题 2A 公司和B 公司签订一项购销合同， A 公向 B 公司开出出票后 1 个月付款的银行汇票。
B 公司将汇票背书后向C 公司转让。
请根据现行法规，回答下列问题：（1）如果B 公司未履行供货义务，A 公司有无权利要求银行停止支付该汇票?答：若 B 公未履行供货义务， A 公司无权利要求银行停止支付该汇票，因为付款银行的责任限于按照汇票记载事项支付汇票金额，对汇票当事人之间的纠纷不承担责任，而票据债务人不得以其与持票人前手之间的抗辩理由对抗持票人。
(2)如查银行拒绝支付， D 公司作为持票人能否直接向 A 公司要求赔偿 ?B 公司和 C 公司对票据债务应否负责？答：如果银行拒绝支付， D 公司作为持票人可以直接向 A 公司要求赔偿， B 和 C 公司对票据债务承担连带责任。
第二章 支付结算法律制度(案例分析题)(DOC)
《财经法规与会计职业道德》案例分析题精选第二章支付结算法律制度【案例分析题1】2008年3月10日，某公司向银行申领了信用卡，其中一部分作为对管理人员的福利，另一部分作为公司自用。
（1）下列情形中，可以办理销户的有（ D ）。
A.4月12日，该公司要求注销自用的信用卡B.3月11日，公司一名管理人员的信用卡丢失并于当日挂失，4月12日要求注销该丢失的信用卡C.至2009年6月7日，该公司自用的信用卡未发生过任何交易D.至2010年8月30日，该公司自用的信用卡未发生过任何交易（2）关于信用卡资金来源的表述中，正确的有（A ）。
A.公司可以将资金从基本存款账户中转账存入持有的信用卡B.公司持有的信用卡可以交存现金C.公司可以将其销货收入的款项存入持有的信用卡D.公司管理人员可以将个人的收入及公司的暂时款项存入其持有的信用卡（3）公司的下列做法中，错误的有（ABCD ）。
A.3月16日，公司持卡购买一台价值12万元的设备B.3月21日，公司将其信用卡转借给其子公司C.3月30日，公司从信用卡上支取现金5000元D.4月1日，公司结算信用卡，3月共透支15万元（该公司无综合授信额度）（4）关于信用卡的表述中，正确的有（AD ）。
A.同一持卡人单笔透支发生额，个人卡不得超过2万元B.贷记卡的首月最低还款额不得低于其当月透支余额的3%C.信用卡透支利率为日利率5%D.准贷记卡的透支期限最长为60天（5）发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可以在信用额度内先消费、后还款的信用卡是（C ）。
A.普通卡B.附属卡C.贷记卡D.准贷记卡【案例分析题2】2010年9月，甲公司发生如下业务：（1）向乙公司购买一批钢材，甲公司将一张汇票背书转让给乙公司作为付款，背书时注明“货到后此汇票方生效”；（2）向丙公司发出一份支票，丙公司在转让前发现该支票未记录个别事项；（3）向银行申请开立临时账户。
根据上述资料回答下列问题：（1）对于转让给乙公司的汇票，下列表述中，正确的有（ BCD ）。
支付结算法律案例(3篇)
第1篇一、案情简介某科技公司（以下简称“科技公司”）是一家从事软件开发和销售的企业。
2018年，科技公司与某电子商务平台（以下简称“电商”）签订了一份合作协议，约定科技公司为电商提供定制化的软件开发服务，电商按照约定的金额和期限支付费用。
双方约定，支付方式为银行转账，由科技公司指定收款账户。
2019年，科技公司按照协议完成了软件开发工作，并提交了相应的成果。
电商在收到成果后，对部分功能进行了测试，确认符合要求。
随后，电商按照协议约定，将第一笔款项100万元转入科技公司指定的收款账户。
然而，在后续的支付过程中，电商以各种理由拖延支付，导致科技公司多次催款未果。
科技公司认为电商的行为违反了合作协议的约定，遂向法院提起诉讼，要求电商支付剩余的款项及逾期付款的利息。
二、争议焦点本案的争议焦点主要集中在以下几个方面：1. 电商是否应当按照协议约定支付剩余款项？2. 电商是否应当承担逾期付款的利息？3. 如果电商违反协议，科技公司应如何维护自己的合法权益？三、法院判决法院经审理后认为，科技公司按照协议约定完成了软件开发工作，电商应当按照协议约定支付剩余款项。
关于逾期付款的利息，法院认为，电商的拖延支付行为违反了诚实信用原则，构成违约，应当承担逾期付款的利息。
具体判决如下：1. 电商应向科技公司支付剩余款项200万元。
2. 电商应向科技公司支付逾期付款利息，按年利率6%计算，自2019年6月起至实际付款之日止。
四、案例分析本案涉及的主要法律问题包括：1. 合同履行与违约责任：根据《中华人民共和国合同法》的规定，当事人应当按照约定履行自己的义务。
电商未按照协议约定支付剩余款项，构成违约，应当承担相应的违约责任。
2. 逾期付款利息：根据《中华人民共和国合同法》的规定，当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担违约责任，包括支付违约金和赔偿损失。
在本案中，电商的逾期付款行为导致科技公司遭受损失，因此应当支付逾期付款利息。
支付结算法律制度的案例(3篇)
第1篇一、案情简介某科技公司（以下简称“科技公司”）成立于2008年，主要从事软件开发、系统集成、技术服务等业务。
该公司在经营过程中，与多家供应商建立了长期合作关系。
2019年，科技公司因业务拓展需要，向供应商甲公司采购了一批原材料，双方签订了《购销合同》。
合同约定，科技公司应于合同签订之日起30日内支付货款，支付方式为银行转账。
合同签订后，科技公司按照约定向甲公司支付了部分货款。
然而，在支付剩余货款时，科技公司以资金紧张为由，未按时支付。
甲公司多次催讨无果，遂将科技公司诉至法院，要求科技公司支付剩余货款及逾期付款违约金。
二、争议焦点本案的争议焦点在于科技公司是否应承担逾期付款的违约责任。
三、法院判决法院经审理认为，根据《中华人民共和国合同法》第一百零七条规定：“当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。
”本案中，科技公司作为合同约定的付款方，未按照约定时间支付货款，构成违约。
因此，科技公司应承担逾期付款的违约责任。
法院判决科技公司支付甲公司剩余货款及逾期付款违约金。
科技公司不服一审判决，上诉至上级法院。
上级法院审理后，驳回上诉，维持原判。
四、案例分析本案涉及支付结算法律制度，主要涉及以下几个方面：1. 合同约定与支付结算方式本案中，科技公司与甲公司签订的《购销合同》中明确约定了付款方式和时间。
根据合同约定，科技公司应于合同签订之日起30日内支付货款。
这一约定具有法律效力，科技公司应严格遵守。
2. 逾期付款违约责任根据《中华人民共和国合同法》第一百零七条的规定，当事人一方未按约定履行合同义务，应承担违约责任。
本案中，科技公司未按约定时间支付货款，构成违约，应承担逾期付款的违约责任。
3. 诉讼时效根据《中华人民共和国民事诉讼法》第二百零一条的规定，当事人因合同纠纷提起诉讼的诉讼时效期间为三年。
本案中，甲公司在诉讼时效期间内向法院提起诉讼，符合法律规定。
支付结算法律制度案例集(3篇)
第1篇一、案例一：某公司与银行签订的银行承兑汇票纠纷案案情简介：某公司向供应商购买了一批货物，双方约定货款支付方式为银行承兑汇票。
某公司向其开户银行申请开具了一张金额为100万元的银行承兑汇票，并在汇票到期日前将汇票交付给供应商。
然而，在汇票到期日，供应商发现某公司并未足额支付票款，导致其无法向银行兑现汇票。
供应商遂将某公司及银行诉至法院，要求某公司支付票款，并要求银行承担连带责任。
法院判决：法院经审理认为，某公司与银行签订的银行承兑汇票合同合法有效，双方均应履行合同义务。
某公司未按约定足额支付票款，已构成违约，应承担违约责任。
同时，银行作为承兑人，在汇票到期日未按约定兑付票款，亦构成违约，应承担连带责任。
据此，法院判决某公司支付票款，并判决银行承担连带责任。
案例分析：本案例涉及银行承兑汇票的法律规定。
根据《中华人民共和国票据法》第三十二条规定，承兑人不得以其与出票人之间的资金关系来拒绝兑付票款。
本案中，某公司未按约定足额支付票款，已构成违约，应承担违约责任。
银行作为承兑人，在汇票到期日未按约定兑付票款，亦构成违约，应承担连带责任。
二、案例二：某企业与银行签订的支付结算协议纠纷案案情简介：某企业与银行签订了一份支付结算协议，约定企业每月向银行支付一定的手续费。
然而，在支付过程中，企业认为银行收取的手续费过高，遂拒绝支付。
银行以企业未履行支付结算协议为由，向法院提起诉讼，要求企业支付手续费。
法院判决：法院经审理认为，某企业与银行签订的支付结算协议合法有效，双方均应履行合同义务。
企业未按约定支付手续费，已构成违约，应承担违约责任。
据此，法院判决企业支付手续费。
案例分析：本案例涉及支付结算协议的法律规定。
根据《中华人民共和国合同法》第一百零七条规定，当事人应当按照约定履行自己的义务。
本案中，某企业与银行签订的支付结算协议合法有效，双方均应履行合同义务。
企业未按约定支付手续费，已构成违约，应承担违约责任。
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第二章支付结算法律制度
案例分析题1
甲工厂某采购人员持由该厂开户银行签发的、不能用于支取现金的银行本票，前往乙公司购置一批价值10万元的物资。
由于该采购人保管不慎，在途中将其装有银行本票的提包丢失。
随后，甲工厂根据该采购人员的报告，将银行本票遗失情况通知该银行本票的付款银行，要求挂失止付。
但该银行对上述情况进行审查后拒绝办理挂失止付时。
试问：
（1）该银行拒绝挂失止付是否正确，为什么？
答：该银行拒绝挂失止付是正确的。
根据《支付结算办法》的规定，填明“现金”字样的银行本票丧失，可以由失票人通知付款人或者代理付款人挂失止付，而未填明“现金”字样的银行本票丧失不得挂失止付。
（2）甲工厂在被银行拒绝挂失止付后，可以采取哪些措施维护自己的权益？
答：甲工厂可以采取公示催告的措施维护其权益，即可以向银行本票支付地的基层人民法院提出公示催告申请，请求人民法院向该银行本票的付款银行发出立即停止付款的通知，并以公告方式通知不确定的利害关系人限期申报权利，逾期未申报者，则权利失效，而由法院通过除权判决宣告所丧失的银行本票无效。
案例分析题2
A公司和B公司签订一项购销合同，A公向B公司开出出票后1个月付款的银行汇票。
B公司将汇票背书后向C公司转让。
请根据现行法规，回答下列问题：
（1）如果B公司未履行供货义务，A公司有无权利要求银行停止支付该汇票?
答：若B公未履行供货义务，A公司无权利要求银行停止支付该汇票，因为付款银行的责任限于按照汇票记载事项支付汇票金额，对汇票当事人之间的纠纷不承担责任，而票据债务人不得以其与持票人前手之间的抗辩理由对抗持票人。
(2)如查银行拒绝支付，D公司作为持票人能否直接向A公司要求赔偿?B公司和C公司对票据债务应否负责？
答：如果银行拒绝支付，D公司作为持票人可以直接向A公司要求赔偿，B和C公司对票据债务承担连带责任。
（3）如果D公在遭银行拒绝付款后未按法定期限发出追索通知，对其追索权有何影响？答：D公司未按法定期限发出追索通知，仍可行使追索权，但因此给其前手或出票人造成的损失要自行承担赔偿责任，不过赔偿金以汇票金额为限。
案例分析题3
甲公司向乙公司开出转帐支票，其他记载事项填列正确、齐全，只有金额一项书面授权。
甲公司供销科长进行补记，且规定补记金额不得超过本收购货金额。
实际甲公司从乙公司购货金额为5 万元，供销科长补记金额为7 万元。
乙公司在规定付款期限内提示付款，甲以该票据供销科长超权为由拒绝付款。
试问：甲拒付的理由是否充分？
答案是：理由不成立。
票据是一种要式证券，只要票据记载事项填列齐全、格式正确、持票人取得票据程序合法，出票人都具有按规定无条件支付的义务。
代理人超越代理权限不能成为付款人对抗持票人的合法理由。
案例分析题4
汇明公司在甲银行开立基本存款账户。
2011年4月，汇明公司发生的结算业务如下：（1）4月3日，汇明公司与乙银行签订短期借款合同后，持相关开户资料向乙银行申请开立了一般存款账户。
（2）4月10日，汇明公司出纳王某填写一张金额为420000元的转账支票（以下简称“A支票”）交采购员李某支付洪鑫公司货款。
由于粗心，王某误将收款人“洪鑫公司”写为“洪金公司”；李某发现后，要求王某更正；王某随即将支票上的“金”改为“鑫”，并在更正处盖章。
李某将该支票交给了洪鑫公司。
（3）4月14日，洪鑫公司将A支票退回，要求汇明公司重新签发一张转账支票。
出纳王某重新填写了一张转账支票（简称“B支票”）交给洪鑫公司。
当日，洪鑫公司持B支票到甲银行办理支票转账，甲银行审核B支票时发现汇明公司银行存款账户余额不足支付支票金额，遂将B支票退还给洪鑫公司，并提请中国人民银行对汇明公司予以处罚。
洪鑫公司持退回的B支票要求汇明公司付款并予以赔偿，汇明公司承诺在4月17日前支付洪鑫公司货款。
（1）汇明公司在乙银行开立的一般存款账户，可以办理（）。
A．借款转存B．借款归还C．存入现金D．支取现金
【答案】ABC
（2）出纳王某在填写A支票时，出票日期4月10日的正确写法有（）。
A．肆月拾日B．肆月壹拾日
C．肆月零壹拾日D．零肆月零壹拾日
【答案】C
（3）出纳王某在填写A支票时，下列表述中，正确的有（）。
A．收款人名称可以更改，但应在更正处盖章
B．如未记载出票日期，该支票无效
C．如未记载出票地，该支票无效
D．该支票金额的中文大写和阿拉伯数码记载不一致时，应中文大写为准
【答案】B
（4）汇明公司签发B支票给洪鑫公司，因汇明公司银行存款账户余额不足导致洪鑫公司不能如期取得B支票的款项，下列表述中，正确的有（）。
A．汇明公司的行为属于签发空头支票
B．中国人民银行可以对汇明公司处以支票金额5％但不低于1000元的罚款
C．中国人民银行可以对汇明公司处以支票金额5％但不低于2000元的罚款
D．洪鑫公司有权要求汇明公司赔偿支票金额2％的赔偿金
【答案】ABD。