企业税收风险管控与税收规划(CCH)
税收筹划风险及风险控制措施
税收筹划风险及风险控制措施税收筹划是企业为降低税负、优化税务风险而采取的一系列合法手段和措施。
然而，税收筹划也存在一定的风险，包括法律合规风险、税务审查风险、声誉风险等。
为了有效控制这些风险，企业需要采取相应的措施。
一、法律合规风险税收筹划必须遵守相关法律法规，否则可能面临法律风险和罚款。
为了控制法律合规风险，企业应该：1.了解和遵守国家税收法律法规，确保筹划方案的合法性和合规性；2.及时跟踪税法的变化，及时调整筹划方案以适应新的法律环境；3.与专业税务顾问合作，确保筹划方案的合法性和可行性；4.建立完善的内部审计制度，确保筹划过程的合规性和透明度；5.定期进行内部培训，提高员工对税收法律法规的理解和遵守意识。
二、税务审查风险税务机关有权对企业的税务申报和筹划行为进行审查，如果发现存在违规行为，可能会进行处罚。
为了控制税务审查风险，企业应该：1.保持良好的纳税记录，确保申报的准确性和真实性；2.合理解释和说明筹划方案，避免给税务机关留下漏洞和疑问；3.与税务机关保持积极沟通，及时回应和解决涉税问题；4.建立完善的内部控制制度，确保筹划过程的合规性和透明度；5.定期进行自查和自审，发现问题及时纠正。
三、声誉风险税收筹划如果被公众和媒体认为是利用漏洞逃税，可能会对企业的声誉造成负面影响。
为了控制声誉风险，企业应该：1.遵守商业道德和社会责任，确保筹划行为的合法性和合规性；2.与各利益相关方保持良好的沟通和合作，增加对筹划方案的理解和支持；3.及时回应和解释媒体和公众的质疑和批评，积极维护企业形象；4.加强企业社会责任的履行，提高企业的社会认可度；5.建立完善的风险管理体系，及时发现和应对声誉风险。
综上所述，税收筹划风险的控制需要企业从法律合规、税务审查和声誉等多个方面入手，建立完善的内部控制制度和风险管理体系，与专业税务顾问合作，与税务机关保持沟通和合作，同时注重企业的社会责任和形象维护。
只有全面掌握和应对这些风险，企业才能够在税收筹划中取得长期的利益和可持续的发展。
税收筹划风险及风险控制措施
税收筹划风险及风险控制措施引言概述：税收筹划是企业或个人为降低税负而采取的合法手段，然而在进行税收筹划时，也存在一定的风险。
本文将探讨税收筹划的风险，并提出相应的风险控制措施。
一、税收筹划风险1.1 法律风险税收筹划涉及到大量的税法规定，如果不了解相关法律，就有可能违反法规，导致法律风险。
例如，企业可能会利用漏洞或模糊的法律条文进行避税，但一旦被税务机关发现，就可能面临罚款或法律诉讼的风险。
1.2 税务风险税务机关对于税收筹划行为进行监管，如果筹划方案不符合税务规定，可能会被税务机关认定为偷税漏税行为，从而面临罚款和税务调查的风险。
此外，税务机关还可能对筹划方案进行审查，如果审查结果不符合预期，也会带来风险。
1.3 市场风险税收筹划可能会受到市场环境的变化影响，例如税法改革、政策调整等，这些变化可能导致筹划方案不再适用，从而带来潜在的风险。
此外，市场竞争也可能导致筹划方案失效，因为其他企业或个人可能采取类似的筹划手段，从而降低了筹划的效果。
二、风险控制措施2.1 法律合规为了降低法律风险，税务筹划方案应该遵守相关法律法规，确保合规性。
企业或个人应该深入了解税法规定，避免利用模糊的法律条文进行筹划。
此外，可以寻求专业法律顾问的帮助，确保筹划方案的合法性。
2.2 审慎选择筹划方案在进行税收筹划时，应该审慎选择筹划方案，避免过于激进或过于冒险的策略。
筹划方案应该考虑到税务机关的监管风险，避免违反税务规定。
此外，应该充分评估筹划方案的可行性和稳定性，避免受到市场变化的影响。
2.3 风险管理与监控为了控制税收筹划风险，企业或个人应该建立风险管理和监控机制。
这包括定期进行风险评估，及时调整筹划方案，确保其适应市场环境和法律变化。
此外，应该建立内部控制制度，确保筹划方案的执行符合规定，并进行风险预警和应急处理。
三、教育与培训为了降低税收筹划风险，企业或个人应该加强税收筹划的教育与培训。
通过提高税法意识和专业知识水平，可以更好地理解税收筹划的风险和控制措施。
税收筹划风险及风险控制措施
税收筹划风险及风险控制措施税收筹划是企业为减少税负而采取的一系列合法行为，通过合理的税收筹划可以有效降低企业的税收成本，提高企业的盈利能力。
然而，税收筹划也存在一定的风险，如果不合规操作，可能导致企业面临税务风险和法律风险。
因此，企业在进行税收筹划时，需要制定相应的风险控制措施，以确保合规运营。
税收筹划风险主要包括以下几个方面：1. 法律风险：税收筹划必须符合国家相关法律法规和税务政策，否则可能面临税务部门的处罚和法律风险。
例如，虚假交易、偷逃税款等行为都属于不合规操作，将对企业造成严重的法律风险。
2. 财务风险：税收筹划可能导致企业财务报表的不准确性，进而影响企业的信誉和声誉。
如果企业在筹划过程中存在虚增费用、虚构交易等行为，将对企业的财务状况产生不良影响。
3. 税务风险：税收筹划可能引发税务部门的审查和调查，一旦发现不合规操作，将面临巨额的税务处罚和利息。
此外，企业还可能面临税务部门的长期监控，增加企业的运营成本和管理压力。
为了降低税收筹划风险，企业可以采取以下风险控制措施：1. 合规运营：企业在进行税收筹划时，必须遵守国家相关法律法规和税务政策，确保筹划行为的合法性和合规性。
企业应建立健全的内部控制制度，明确筹划的目的和方法，并进行风险评估和合规审查。
2. 专业咨询：企业可以聘请专业的税务顾问或律师团队，提供税收筹划的咨询和指导。
专业咨询机构具有丰富的经验和专业知识，能够帮助企业识别风险，并制定相应的风险控制措施。
3. 内部培训：企业应加强对员工的税收筹划知识培训，提高员工的风险意识和合规意识。
员工应了解税收筹划的基本原则和法律要求，避免因为无知而导致的不合规操作。
4. 风险评估：企业在进行税收筹划前，应进行全面的风险评估，识别潜在的风险点和风险程度。
通过风险评估，企业可以有针对性地制定风险控制措施，并减少不必要的风险。
5. 审计监督：企业应定期进行内部审计和税务审计，及时发现和纠正税收筹划中存在的问题。
税收筹划风险及风险控制措施
税收筹划风险及风险控制措施税收筹划是指通过合理运用税法规定的优惠政策和税收规划手段，合法地减少企业或个人的税负，提高税收效益的一种行为。
然而，税收筹划也存在一定的风险。
本文将从税收筹划的风险以及相应的风险控制措施两个方面进行详细介绍。
一、税收筹划风险1. 法律风险：税收筹划必须遵守相关法律法规，否则可能面临罚款、滞纳金等法律责任。
2. 审计风险：税务机关对企业进行审计时，可能会对税收筹划行为进行质疑，要求企业提供相关证明材料，如果企业无法提供合适的证明材料，可能会被认定为违法行为。
3. 舆论风险：一些税收筹划行为可能会引起公众的不满和质疑，对企业的形象和声誉造成负面影响。
4. 操作风险：税收筹划需要进行复杂的操作，如果操作不当，可能会导致税务处理不当，进而造成不必要的税务风险。
二、税收筹划风险控制措施1. 法律合规：企业在进行税收筹划时，必须遵守相关法律法规，了解税收政策的变化和规定，确保筹划行为的合法性和合规性。
2. 审计准备：企业应该及时整理和归档相关证明材料，确保在税务机关进行审计时能够提供合适的证明材料，以证明筹划行为的合理性和合法性。
3. 风险评估：企业在进行税收筹划时，应该进行全面的风险评估，评估筹划方案的可行性和风险程度，避免盲目进行筹划行为。
4. 内部控制：企业应该建立完善的内部控制制度，确保税收筹划行为的规范和合理性。
内部控制包括制定合适的筹划流程和操作规范，明确责任和权限，加强内部审计和监督。
5. 公关管理：企业应该注重公关管理，及时回应公众对税收筹划行为的质疑和不满，积极传播企业的社会责任和贡献，维护企业的形象和声誉。
6. 专业支持：企业可以寻求专业税务顾问的支持，他们具有丰富的税务经验和专业知识，能够帮助企业制定合理的税收筹划方案，并提供相应的风险控制建议。
总结：税收筹划是企业合法减少税负的一种手段，但同时也存在一定的风险。
为了降低风险，企业应该遵守相关法律法规，进行风险评估，建立完善的内部控制制度，加强公关管理，并寻求专业支持。
税收筹划风险及风险控制措施
税收筹划风险及风险控制措施标题：税收筹划风险及风险控制措施引言概述：税收筹划是企业在合法的前提下通过合理的税收规划手段，降低纳税负担的过程。
然而，税收筹划也存在一定的风险，企业需要注意并采取相应的风险控制措施，以确保合规经营。
一、法律法规风险1.1 不合规行为：企业在进行税收筹划时，可能存在不符合法律法规的行为，如虚假报税、偷漏税等。
1.2 法律风险：如果企业的税收筹划行为被税务机关认定为违法违规，将面临税收处罚、罚款等风险。
1.3 风险控制措施：企业应严格遵守相关税收法律法规，建立健全的内部控制机制，进行合规性审查，确保税收筹划合法合规。
二、税务风险2.1 税收政策变化：税收政策的频繁变化可能影响企业的税收筹划效果，增加税务风险。
2.2 税务稽查：税务机关对企业进行稽查时，可能发现税收筹划存在的问题，导致处罚和纳税调整。
2.3 风险控制措施：企业应及时关注税收政策的变化，积极配合税务机关的稽查工作，保持良好的合作关系，避免税务风险。
三、财务风险3.1 资金流动性风险：税收筹划可能影响企业的资金流动性，导致财务风险。
3.2 财务报表风险：税收筹划可能对企业的财务报表产生影响，需要注意财务风险的控制。
3.3 风险控制措施：企业应建立健全的财务管理制度，加强财务风险的监控和评估，确保财务稳健运行。
四、经营风险4.1 业务风险：税收筹划可能影响企业的业务经营，导致经营风险的增加。
4.2 市场风险：税收筹划可能受市场变化影响，需要注意市场风险的控制。
4.3 风险控制措施：企业应加强对经营风险和市场风险的监测和评估，制定相应的风险管理计划，及时调整税收筹划方案。
五、监管风险5.1 监管合规风险：税收筹划可能受到监管部门的关注，存在监管合规风险。
5.2 外部环境风险：税收筹划可能受外部环境因素的影响，需要注意监管风险的控制。
5.3 风险控制措施：企业应建立健全的内部合规机制，加强对监管政策的了解和遵守，确保税收筹划合规合法。
商业银行税务规划及风险管控
商业银行税务规划及风险管控在税务规划方面，商业银行可以通过以下方式进行税务优化：1. 合理利用税收优惠政策。
商业银行可以结合自身业务特点，充分利用税收优惠政策，如高新技术企业税收优惠、地方税收优惠等，以降低税务负担。
2. 合理配置资金和业务。
商业银行可以通过资金的合理配置和业务流程的优化，降低税务成本。
例如，对于涉及不同税率的资金流入和流出，可以通过调整资金流动路径，降低税负。
3. 遵守税法合规要求。
商业银行必须始终遵守国家税收法律法规，合法申报纳税并及时缴纳税款。
同时，商业银行应加强税收风险管理，防范可能面临的税务风险，避免因税务问题造成的经济损失和信誉风险。
在风险管控方面，商业银行可以采取以下措施：1. 建立风险识别和评估机制。
商业银行应建立完善的风险识别和评估机制，及时了解和识别各种风险，包括市场风险、信用风险、操作风险等，并对其进行综合评估，以制定相应的风险应对方案。
2. 加强内部控制和合规管控。
商业银行应加强内部控制，建立健全的风险管理体系，并合规开展相关业务活动。
同时，商业银行应加强对员工的风险意识培养和教育，确保员工遵守相关规定，减少人为风险的发生。
3. 建立风险监测和预警机制。
商业银行应建立风险监测和预警机制，及时掌握和评估风险的变化趋势和可能性，并制定相应的风险对策和控制措施，以降低风险的发生和影响。
总之，商业银行在税务规划和风险管控方面需要积极主动地进行合理筹划和管控，以降低税务负担、防范各种风险，保证金融安全和稳定。
只有通过有效的税务规划和风险管控，商业银行才能够更好地履行其金融中介和服务职责，为经济社会发展做出更大的贡献。
商业银行作为金融机构，在税务规划和风险管控方面扮演着重要角色。
税务规划是指商业银行通过合理的税务筹划和管理，最大限度地降低税务成本，并遵守税法的合法要求。
风险管控则是指商业银行在开展业务活动过程中识别、评估和控制可能面临的各种风险，保障金融安全和稳定。
在税务规划方面，商业银行可以通过不同手段进行税务优化。
税收筹划风险及风险控制措施
税收筹划风险及风险控制措施税收筹划是企业在合法的前提下通过合理的税务安排，以最小化纳税负担的手段来实现税收优化的一种行为。
然而，税收筹划也存在一定的风险，包括法律风险、声誉风险和经济风险等。
为了有效控制这些风险，企业需要采取相应的风险控制措施。
一、法律风险税收筹划涉及到税法的适用和解释，因此，企业需要关注税法的变化和具体规定，以避免因为不合规而面临法律风险。
为了降低法律风险，企业可以采取以下措施：1.及时了解税法变化：企业应密切关注税法的变化，及时了解最新的法规和政策，以确保自身的税收筹划行为符合法律规定。
2.合规审计：定期进行内部合规审计，确保企业的税收筹划行为符合法律法规的要求。
3.与税务机关沟通：与税务机关保持良好的沟通和合作，及时了解税务机关对于税收筹划行为的态度和要求。
二、声誉风险税收筹划行为可能会对企业的声誉产生一定的影响，特别是在公众和媒体的关注下。
为了降低声誉风险，企业可以采取以下措施：1.透明度和公开性：企业应确保税收筹划行为的透明度和公开性，避免使用过于复杂的税务结构，以免引起公众的质疑和批评。
2.社会责任：企业应积极履行社会责任，关注社会公益事业，以增强企业的社会形象和声誉。
3.与利益相关方沟通：与利益相关方保持良好的沟通，及时解释和说明税收筹划的合法性和合规性，减少误解和负面影响。
三、经济风险税收筹划行为可能会对企业的经济利益产生一定的影响，特别是在税务机关对税收筹划行为进行审查和调整时。
为了降低经济风险，企业可以采取以下措施：1.风险评估和管理：企业应对税收筹划行为进行全面的风险评估，制定相应的风险管理措施，以降低风险发生的可能性和影响。
2.多样化筹划方案：企业可以采用多样化的税收筹划方案，以降低对单一方案的依赖，减少风险集中。
3.合理预留税务风险：企业应合理预留税务风险的成本，以应对可能的税务调整和处罚。
综上所述，税收筹划风险控制措施包括关注法律风险、降低声誉风险和经济风险。
企业税收风险管控与税收规划(CCH)
企业税务风险管控与税收规划【课程背景】：2021年两会完毕了，国务院提出了机构职能转变十大举措：1.减少和下放投资审批事项；2.减少和下放生产经营活动审批事项；3.减少资质资格许可和认定；4。
减少专项转移支付和收费；5.减少部门职责穿插和分散；6.改革工商登记制度；7.改革社会组织管理制度；8.改善和加强宏观管理；9.加强根底性制度建立；10.加强依法行政。
这对于企业来说有什么利好消息？企业认缴资本工商登记改革后相应税收政策怎样变化？社会组织管理制度除去了行业主管部门审批这样一个行政监管，给我们企业留下了怎样空间？税收上有什么可以操作空间呢？对于企业财务总监或总经理来说，不可能对国家税务总局每一个文件都研究学习，怎样能够通过报表形式动态掌握企业涉税情况及涉税风险情况？怎样知道企业在今年是否进展了有效税收规划？并取得怎样业绩，同时了解企业涉税风险大小，这些是每个财务管理者仍至企业家都必须掌握信息。
本课程就是通过运用管理学理论，用报表语言，来标准企业税收管理，监控和躲避企业税务风险，进而开展合理避税，到达风险可控，节税有制目标。
同时介绍大量案例，从企业设立到企业融资、采购材料、运营、销售产品等环节进展分析，通过案例让企业老板了解其中涉税风险节点及税收筹划关键节点。
从而实现更好地控制企业涉税风险及合理躲避税收负担这样一个目标。
同时附送一个个人理财章节，作为管理者自己财产都不能实现保值增值，那么谁会相信您有能力为企业资产进展保值增值呢？【课程收益】：1.财务总监等管理者实现用报表来监控企业涉税风险。
2.财务总监等管理者可以建立税收规划鼓励机制并鼓励企业财税人员做好本职工作，实现赏罚清楚鼓励效果。
3.关注并了解企业经营全过程中涉税风险节点及筹划节点，注意每个决策之前对涉税风险分析。
4.同时关注内控理论与报表分析理论在企业决策管理中应用。
【课程时间】：2天课程，第一天下课后，留半小时答疑。
课程提纲：引言：案例1.【某金融街控股公司简单错误造成巨额损失，财务总监被辞背后原因分析】〔1〕拥有税务经理把关为什么会犯这么低级错误？〔2〕税务总局与财政部每年都下发1000个文件怎么处理？财务总监分身乏术又怎么监控？〔3〕公司管理者怎么监控企业纳税情况及是否存在涉税风险？案例2.【巨额违约金支付风险到底由谁来承当？】〔1〕合同法下违约金双倍返还背后到底隐藏着什么样交易？〔2〕这种做法是税收规划吗？避税合理吗？〔3〕这种风险到底是总经理承当，还是财务总监来承当？还是另有其人？深度解析刑罚修正案七。
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企业税务风险管控与税收规划【课程背景】：2013年两会结束了,国务院提出了机构职能转变十大举措：1。
减少和下放投资审批事项；2.减少和下放生产经营活动审批事项；3。
减少资质资格许可和认定；4.减少专项转移支付和收费；5。
减少部门职责交叉和分散;6.改革工商登记制度；7。
改革社会组织管理制度；8。
改善和加强宏观管理;9。
加强基础性制度建设；10.加强依法行政。
这对于企业来说有什么利好消息？企业认缴资本的工商登记改革后相应的税收政策怎样变化？社会组织管理制度除去了行业主管部门审批这样一个行政监管，给我们企业留下了怎样的空间？税收上有什么可以操作的空间呢？对于企业的财务总监或总经理来说，不可能对国家税务总局每一个文件都研究学习,怎样能够通过报表的形式动态掌握企业的涉税情况及涉税风险情况?怎样知道企业在今年是否进行了有效的税收规划？并取得怎样的业绩，同时了解企业的涉税风险大小,这些是每个财务管理者仍至企业家都必须掌握的信息。
本课程就是通过运用管理学的理论，用报表的语言，来规范企业的税收管理,监控和规避企业的税务风险,进而开展合理避税,达到风险可控，节税有制的目标。
同时介绍大量案例,从企业设立到企业融资、采购材料、运营、销售产品等环节进行分析，通过案例让企业老板了解其中的涉税风险节点及税收筹划的关键节点。
从而实现更好地控制企业涉税风险及合理规避税收负担这样一个目标.同时附送一个个人理财的章节，作为管理者自己的财产都不能实现保值增值，那么谁会相信您有能力为企业资产进行保值增值呢？【课程收益】：1。
财务总监等管理者实现用报表来监控企业涉税风险.2.财务总监等管理者可以建立税收规划的激励机制并激励企业财税人员做好本职工作，实现赏罚分明的激励效果。
3.关注并了解企业的经营全过程中的涉税风险节点及筹划节点，注意每个决策之前对涉税风险的分析。
4.同时关注内控理论与报表分析理论在企业决策管理中的应用。
【课程时间】:2天课程，第一天下课后，留半小时答疑.课程提纲：引言：案例1.【某金融街控股公司简单错误造成巨额损失,财务总监被辞的背后原因分析】（1）拥有税务经理把关为什么会犯这么低级的错误？(2）税务总局与财政部每年都下发1000个文件怎么处理？财务总监分身乏术又怎么监控？（3）公司管理者怎么监控企业纳税情况及是否存在涉税风险?案例2.【巨额违约金支付的风险到底由谁来承担？】（1）合同法下的违约金双倍返还的背后到底隐藏着什么样的交易？（2）这种做法是税收规划吗？避税合理吗？(3）这种风险到底是总经理承担，还是财务总监来承担？还是另有其人？深度解析刑罚修正案七.（4）企业购入奇花异草、奇石、古懂特别是假古懂的涉税风险点在哪里？怎样管控？案例3.【财务总监首要的服务对象就是老板，然而给老板个人所得税筹划失误了怎么办？】案例4.买一赠一的财税政策滥用，给企业及税务征管带来怎样的挑战？是企业内控出现了问题，还是税务机关征管出现了问题？对于这种风险应如何规避？发生了这样的问题怎样处理？案例5:认缴资本制度的税收政策调整？新的社会组织登记制度改革给企业税收筹划留下了怎样的空间？第一讲,企业税务风险与风险管控一、企业税务风险的内容及形式1企业涉税风险的内涵2企业涉税风险的具体表现形式二、企业涉税风险产生的原因探析1企业涉税风险的内在根源1.1企业税务管理缺乏相应的岗位及职能定位案例6：【老板决策带来的风险】案例7：【合同签订过程中的税务风险】案例8：【招待局长的费用的税务风险】案例9：【新政策不懂造成的税务风险】结论：1。
领导决策;2。
合同签订；3.会计处理;4。
信息不对称都造成了企业涉税风险 1.2企业涉税风险预警和内部控制机制不健全（1）缺乏对涉税风险的认知风险到底有什么的危害程度，刑罚、罚金？案例10：【东星航空公司偷税案】案例11：【内蒙古扎兰屯市电力设备厂总经理柏庆林再次处罚偷税案】（2）税收遵从成本的管理缺位（3）尚未建立起涉税风险预警体系（4）缺乏定期检查和评估制度2企业涉税风险的外部诱因2.1税收制度设计存在不合理和不完善之处，诱发税务风险的产生2.2税收征管方式上的不适宜做法使税务风险的出现成为可能2。
3税务机关税务稽查的局限性增加了税务风险出现的概率(1)稽查指令性计划与指导性计划（2)稽查检查面低（3）选案过程抓大放小三、企业税务风险的相关测定1税收检查率与企业罚款率的关系1。
1滞纳税款时间对偷税罚款倍数的影响1.2检查概率对偷税罚款倍数影响2税收检查率与企业套利空间的分析3企业内部税务风险控制指标体系建立3。
1持续经营假设下的纳税监控体系3。
2准确纳税假设下的纳税监控体系3.3纳税评估指标项下的纳税监控体系四、企业税务风险的规避与控制1企业税务风险的规避1.1转移涉税风险的管理模式（哪些可以通过技术进行处理，哪些风险是不可以规避？不同模式下的比较）1.2自我管理的涉税风险管理模式1.3自我管理与外包相结合的管理模式2企业税务风险的控制2。
1以税务风险预警的标准结合总经理的风险偏好确定预警标准2。
2最大风险承担能力监测【案例12】【一个会计人员的两套账掌控的涉税风险分析】结论：涉税风险要用制度进行控制1.建立控制体系2。
建立激励机制第二讲企业税收规划与制度创新一、企业税收规划的内涵:案例13【月饼税的规避方案介绍】1.很简单,但跟我财务人员有关系吗？2。
既然没有关系，一旦失败发生危险又何苦？二、企业税收规划的方式1．自我管理【案例14】【为老板儿子留学进行的税收规划】2．聘请税务顾问三、企业税收规划的制度缺陷1缺乏激励机制2缺乏考核基础案例15【某国有银行财务总监拒绝退回多缴税款】四、企业税收规划的制度创新1．设立机构、明确职能、定岗定员2．建立全面预算的考核机制3．与外部专家结合进行税收规划4.建立信息搜集与使用监控体系5．加强激励机制建设。
案例16:某企业集团的考核制度.第94页第三讲企业涉税风险控制与税收规划案例分析一、公司设立过程中的涉税风险控制与税收规划1.企业外部组织形式的涉税风险控制—有限责任公司、合伙企业、个人独资企业的选择房地产企业、商业企业等行业类型2.企业内部组织形式的涉税风险控制—分公司、子公司、职能部门的选择【案例17】:分公司与子公司的选择【案例18】：餐饮集团拆分的筹划3．投资领域、选址等带来的涉税风险控制高新技术、软件、节能环保等领域，西部开发、高新区，马尔代夫、香港、新加坡、美国、日本、俄罗斯、哈萨克斯坦、白俄罗斯、南非、南亚、越南、伊拉克等国。
4。
房地产开发企业拿地的形式及税收规划二、企业投融资过程中的涉税风险控制与税收规划1．出资方式的选择（房地产企业项目资本金约束、外资企业、内资企业注册资本及认缴资本应用）2．借款利息涉税政策3。
债券融资管制及政策分析4.基金及资金池的运用及涉税风险控制三、在采购过程中的涉税风险控制与税收规划1。
合同约定获取采购发票2.采购合同的税收陷阱3。
采购合同的价款4.运费合同的签订技巧5。
固定资产采购合同的签订技巧6。
甲方供料的合同与发票取得（1）混合购入(2)混业行为（3)甲方设备区分(4）各种业务的混同四、在经营过程中的涉税风险控制与税收规划1.工资薪金的税收规划2。
销售费用广告业务宣传费扣除技巧招待费用的税前扣除技巧3。
管理费用工资薪金、五险一金、服饰费用、工会会费、劳动保护费用、维简费用、交通通信、旅游费用等税前扣除风险点分析4.财务费用现金折扣、手续费、咨询费用等5。
资产的税务处理损失扣除、股权、固定资产、无形资产等6。
房地产开发产品成本分摊与归集7.开发费用的最少极限选择8。
销售精装修房屋的节点及票据问题分析9.研发费用加计扣除新规定及风险点分析,与中国新四化改革的融合与发展五、在销售过程中的涉税风险控制与税收规划1.销售合同的签订—案例讨论2.收入转化法3. 捆绑销售4.销售返点合同的签订技巧5.佣金的税收规划技巧6.赠送行为如何纳税7.促销赠礼品纳税问题8。
旅店业和饮食业纳税人销售的食品增值税与营业税之争9.维修养护行业的征税之争10。
修理与安装的征税之争11。
转让土地、不动产同时销售附着固定资产的增营之征12。
开采矿产资源提供劳务和货物等涉税问题13.折让、买一赠一的应用第四节个人资产的配置与价值增值1.目前经济背景下个人资产怎样配置?是增值还是保值？2.黄金还能继续购入吗，从75年以来到目前黄金走势分析，揭示未来金价的走垫！3.股票还能做吗？什么情况下才可购入？基金交易管理背后的暗流对投资者预示着什么？4.《关于深化收入分配制度改革的若干意见》对股权改革及遗产税开征有什么样的安排？5.汇率改革意味着什么？6.房产投资有风险吗?房产什么时候是最佳抛出的节点？国家领导人房产公开对于开征房产税有什么样的作用？讲师介绍：朱克实，北京国家会计学院教师，研究员级高级会计师，注册税务师。
中国人民大学财政学专业税收实务方向博士,澳大利亚新南威尔士大学金融学硕士.。