农发行信贷业务内控评价案例研究
中国农业发展银行 信贷风控模型
中国农业发展银行信贷风控模型
中国农业发展银行的信贷风控模型主要采用了定量和定性两种方法。
定量方法主要包括风险评分、概率预测模型等，而定性方法则包括专家判断、信贷评估等。
在定量分析中，风险评分是常用的方法。
该方法通过对借款人的财务、经营、行业、地区等多个因素进行分析，得出一个量化的风险评分。
评分越高，表示借款人的风险越大。
概率预测模型则是通过建立数学模型，对借款人的违约概率进行预测，从而评估其风险水平。
而定性分析则更多地依赖于专家判断和信贷评估。
专家需要对借款人的基本情况、财务状况、经营状况等多个方面进行深入了解和分析，并对其还款意愿和还款能力进行评估。
信贷评估则是对借款人的信用记录、历史表现和其他相关信息进行综合评估，以确定其信用等级和风险水平。
在实际应用中，中国农业发展银行会根据具体情况选择合适的方法进行信贷风控。
同时，该行也会不断更新和完善信贷风控模型，以适应市场变化和业务发展需要。
某银行信贷内部审计案例
全国M P A c c 教学案例库案例编号：案例名称：某银行信贷内部审计案例适用课程：《审计理论与实务》编写目的：以真实素材，解读内部财务审计方法。
知 识 点：内部审计、内部财务审计、综合审计技能关 键 词：微硬盘技术、信贷资金流向、关联交易、内部审计、审计资源整合案例摘要：2007年9月，T 市方太制药股份有限公司（简称“方太制药”）以现金收购股权方式控股合并大股东医药集团下属的全资企业——T 市生物化学制药厂（简称“生化药厂”）。
由于生化药厂是国有企业，对其进行股权转让的前提是将其改制为有限责任公司。
在改制过程中需要进行资产评估，而对评估中确认的净资产增值应该如何确认，引发了不同观点的讨论。
提供单位：武汉大学MPAcc 教育中心、经济与管理学院。
案例作者：余玉苗、张春林（中国农业银行总行审计局）。
编写时间：2008年10月。
全国M P A c c 教学案例库某银行信贷内部审计案例一、背景资料2005年12月，审计部门对某分行A 支行行长进行例行责任审计，在审计过程中发现某分行客户汇南公司和汇北公司在A 支行有巨额贷款。
经深入审计后发现：该公司实际控制人朱某（台湾人，持非洲塞舌尔国护照）,涉嫌利用政府积极引进外资以及大力发展高科技的良好愿望，骗取政府支持，利用号称拥有的微硬盘自主知识产权技术在国内高价评估入股，在G 省设立汇南公司等多家关联公司，通过向N 行某分行多家下辖机构以及J 行、H 行、G 省市商业银行等多家金融机构多头套取巨额贷款编织资金链，并将大量资金转移到朱某名下的境内、外多家关联公司，实际去向不明。
审计发现汇南公司及其关联公司已取得银行信贷资金9.4亿元之多，其中N 行4.47亿元，J 行1.85亿元，S 行2.5亿元，H 行5874万元；同时，有关企业投资入股资金8.07亿元，另以借款形式从企业取得的资金2.5亿元。
以上合计，汇南公司及其关联公司已取得银行资金、企业投资资金及借款20亿元之多。
银行内控合规案例
银行内控合规案例
以下是一个银行内控合规案例：
某银行作为一家国内大型银行，一直以来注重内控和合规管理。
该银行设立了内控和合规部门，负责监督和管理整个银行的风险和合规事务。
在某一年，该银行的内控和合规部门发现了一起潜在的欺诈行为。
据调查，一位信贷业务人员与一家房地产公司合谋，伪造了一批借款申请，向银行申请贷款。
该信贷业务人员通过伪造文件和虚拟客户信息，成功将这批贷款审批通过，并从中获取了巨额佣金。
在该银行的内控和合规部门的不断调查和监督下，这起欺诈案件很快被发现。
内控和合规部门迅速采取行动，暂停了与这位信贷业务人员相关的所有贷款业务，并启动了内部调查程序。
经过详细的调查，该银行确认了这位信贷业务人员的欺诈行为，并找回了被盗贷款的一部分金额。
同时，银行将相关证据提交给了当地公安机关，配合公安机关进行进一步调查。
最终，这位信贷业务人员被逮捕并判处刑罚。
除了追究欺诈行为的责任，该银行也审视了自身的内控和合规管理体系，并采取了一系列措施来强化防范措施。
首先，该银行加强了对员工的背景调查和审查流程，以防止类似行为再次发生。
其次，该银行提升了内控和合规部门的权力和地位，让他们能够更好地发现和处理类似的违规行为。
此外，该银行还
加强了对信贷业务流程的监督和审查，确保所有贷款申请都是真实合规的。
通过这起案例，该银行进一步加强了内控和合规管理，提升了业务环境的透明度和合规性。
并且，通过与公安机关的合作，该银行为整个行业树立了一个良好的合规形象，提高了市场声誉。
同时，这也对其他银行起到了一个警示作用，提醒他们加强内控和合规管理，以防止类似的欺诈行为。
农发行内控评价意见和建议
农发行内控评价意见和建议全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：农业发展银行作为中国农业领域的主要金融机构之一，具有着重要的作用和地位。
在开展金融服务的过程中，内部控制是农发行保证资金运作安全、合规和有效性的关键。
内控评价对于保障风险管控和提高管理效率具有重要意义。
本文将从农发行内控的评价意见和建议方面进行探讨。
一、内控评价意见1.风险管理体系需进一步完善农发行是面向农业领域的金融机构，风险管理是其内控的核心内容之一。
在内控评价中发现，农发行的风险管理体系还存在一些不足，例如风险管理政策制定不够完善、风险评估手段不够全面、风险预警机制不够灵活等。
建议农发行加强风险管理规范化建设，完善内控政策和流程，提高风险管理的科学性和实效性。
2.内控文化建设亟待提升内控文化是内部控制的重要组成部分，是推动内部控制有效运行的基础。
在内控评价中发现，农发行的内控文化建设还有待提升，员工对内控意识和理念的认知不够充分，内控信息共享和沟通不够畅通等。
建议农发行注重内控文化建设，加强内控意识培训，促进内控理念融入到员工的日常工作中。
3.信息系统安全性有待加强信息系统是农发行内部控制的重要载体，也是风险管理的关键环节。
在内控评价中发现，农发行的信息系统安全性有待加强，存在信息泄露、数据风险、网络攻击等问题。
建议农发行增加对信息系统安全的投入，加强信息系统的监控和审计，提高信息系统的安全性和稳定性。
1.建立完善的内控评价体系农发行应建立完善的内控评价体系，制定内控评价标准和方法，明确内控评价的程序和责任。
通过定期的内控评价活动，全面了解内控制度的执行情况，及时发现内控存在的问题和薄弱环节。
2.加强内部控制的监督和检查农发行应加强对内部控制的监督和检查，建立健全的内部控制机制和审核机构，确保内控制度的有效执行。
通过检查和监督，发现和解决内部控制存在的问题，提升内部控制的有效性和可靠性。
3.提升内控人员的能力和素质农发行应加强对内控人员的培训和培养，提升其内控管理能力和素质。
试论农业发展银行的信贷风险控制
的存量贷款怎么办。二是信贷新业务风险控制没有有效 政策依据。我行开展的信贷新业务，从我行 自 身经营来
办法在实际工作中很难真正落实。三是业务操作手段落 讲 ， 有的业务效益低、风险大，但从国家支农、惠农的 后，传统的信贷业务操作流程多为简单的手工操作，这
风险突 出，这部分风险如何控制和化解 还没有一个明确 的政策 ，继续支持可能产生新 的风 险 ，不支 持那 么大 量
不适应 市场化 改革 的需要 。我们不得不承认 ， 农发行 现 行 的制度 办法较之 国内外银行都存在较 大差距 。有 些制
度办法已经不适应我行 自 身经营管理的实际需要和发展
、
现 实中农发行信贷风 险的基本特征
在职能转型期农 发行信贷 风险主要 由政策风 险、信 用风险 、 德风 险、操作 风险 和市场风 险构成 ， 道 分别表
现 以下特征 ：
同时损害其他人利益的行为。农发行的信用风险通常表
现为 ：一是贷款风险集 中。受业务范围的限制 ，农发行
的贷款客户被严格 限制在农 业相关领域 内，对客户的选 择性差。同时 ，由于历 史和政策性原因 ，个别基层行的
贷款的政策风 险逐 年下 降。随着 粮食 收购 市 场全 面放 开 ，对农 民的直 接补 贴政 策的实施农发行贷款供应的刚 性降低 ， 策性 贷款逐 年减少 ， 政 政策风 险逐年下 降。二
是政策风 险呈 现个 性 化 、区 域 化 和 多 样 化 趋 势。 自
印 。在企 业产权制度改革 和经营管理 中，很容易受到行
管理开始逐 步融入社会 主义市场经济之 中，在此职能转
型期如何认识农发行的信贷风险特征 ， 提高信贷风险防
农发行信贷风险管理存在的问题及防范措施
农发⾏信贷风险管理存在的问题及防范措施2019-10-18信贷业务是⽬前我国银⾏的主体业务，作为国家农业政策性银⾏的农发⾏也不例外，“保本微利”的经营⽬标也主要是通过经营信贷资产来实现。
由于银⾏信贷经营对象、经营⽅式的特殊性，决定了其经营具有⾼风险性。
尤其是在国际⾦融危机爆发后，来⾃贷款对象、社会和银⾏内部管理等⽅⾯的风险更趋复杂化和多样化，强化信贷风险管理和防范始终是农发⾏经营管理的重中之重。
⼀、农发⾏当前信贷风险管理中存在的主要问题（⼀）信贷道德风险。
道德风险是指由于个⼈道德⽽产⽣的风险。
农发⾏的信贷道德风险，主要是信贷⼯作⼈员，因个⼈道德修养不⾼或是⾮标准不清，违反信贷规范，主观故意形成的风险。
主要表现在以下两⽅⾯：⼀是在受理和调查评价阶段时。
信贷⼈员不按照规定受理贷款申请，不严格执⾏贷款准⼊条件和限制性条件要求。
在审查贷款申请资料时，不认真审查，甚⾄帮助贷款客户弄虚作假，⼈为忽略材料的完整性、合法性、规范性、真实性和有效性，在撰写调查报告时夸⼤客户经营业绩，隐瞒事实真像，只反映借款⼈合规性信息，⽽对借款⼈所存在的风险提及较少，甚⾄主观回避主要风险点。
决策者只是在调查⼈员提供的信息上分析决策，⽆法掌握借款⼈的风险信息，从⽽在贷款审批和发放时，难以对贷款风险全⾯掌握、客观评价和有效控制，致使信贷项⽬从开始就有损失的可能。
⼆是贷后管理阶段。
在贷款发放后，信贷⼈员贷后检查流于形式，忽视对借款⼈贷后经营情况变化的跟踪了解，没有对贷款项⽬进展情况进⾏深⼊研究分析，缺乏对经营风险的理解，因⽽难以及时发现和有限处置风险，导致贷款⽆法按期收回，形成不良贷款。
另外，道德风险还客观存在于借款⼈⽅⾯。
主要表现在企业法⼈代表、主要股东和重要管理者不讲诚信、恶意骗贷、抽逃资⾦、转移资⾦等。
导致上述问题出现的原因，主要是有关⼈员素质低下，同时还与企业所有者、管理者等之间的⽭盾，有关⼈员的不良嗜好等多⽅⾯原因有关。
（⼆）信贷操作风险。
《农发行秦皇岛分行信贷风险管理研究》范文
《农发行秦皇岛分行信贷风险管理研究》篇一一、引言随着金融市场的不断发展和经济全球化的深入推进，信贷风险成为商业银行风险管理的重要课题之一。
农发行秦皇岛分行作为重要的金融服务机构，承担着服务三农和实体经济的职责。
在当前复杂的经济环境下，信贷风险管理对于保障银行资产安全、维护金融稳定具有重要意义。
本文旨在通过对农发行秦皇岛分行信贷风险管理的研究，分析其风险管理的现状、问题及优化策略，以期为银行信贷风险管理提供有益的参考。
二、农发行秦皇岛分行信贷风险管理现状1. 信贷风险管理组织架构农发行秦皇岛分行建立了完善的信贷风险管理组织架构，包括风险管理部门、信贷审批部门、贷后管理部门等。
各部门之间分工明确，相互协作，共同负责信贷风险的管理。
2. 信贷风险管理流程农发行秦皇岛分行在信贷风险管理过程中，严格按照国家法律法规和银行内部规定执行。
从客户申请、资料审核、信用评估、贷款审批、放款、贷后管理到贷款回收等环节，均建立了严格的管理流程和操作规范。
三、信贷风险管理中的问题及原因分析1. 风险评估体系不够完善当前，农发行秦皇岛分行的风险评估体系仍存在一定程度的不足，主要体现在评估指标不够全面、评估方法不够科学等方面。
这导致银行在评估客户信用时，难以全面、准确地反映客户的实际风险状况。
2. 贷后管理不到位部分贷后管理人员对贷款项目的跟踪、监督和风险预警工作不够到位，导致贷款项目出现风险时未能及时发现和处理。
此外，部分贷后管理人员对贷款项目的风险评估和处置能力有待提高。
3. 内部风险控制机制不健全农发行秦皇岛分行的内部风险控制机制仍需进一步完善，特别是在内部审计、风险预警、应急处置等方面存在一定程度的不足。
这可能导致银行在面临信贷风险时，无法及时、有效地进行风险控制和应对。
四、优化策略及建议1. 完善风险评估体系农发行秦皇岛分行应建立更加全面、科学的信用评估体系，引入更多反映客户实际风险状况的指标和方法。
同时，应加强与外部评级机构的合作，共同提高信用评估的准确性和可靠性。
农村信用社信贷业务内部控制问题
一、农村信用社信贷业务存在问题 农村信用社成立于 20 世纪 50 年代的农村合作化运 动。它们占存款的 11.5％（22.33 亿元人民币），10％的银 行业贷款余额（16.18 亿元人民币）和 85％的农业贷款。 中国共有 32397 个农村信用合作社，员工 62.8 万人，县级 联合会 2441 个，地级联社 65 个，省级联社 6 个。农村信 用社 2003 年 6 月的农业贷款余额为 7000 亿元。农民贷款 达到 5550 亿元，小额贷款达到 114 亿元。 农村信用社长期受到各级政府的影响，存在所有权结 构不清，公司治理不善，经营范围和内部控制不力，行政监 管框架不完善，人员能力存在问题，非标准会计等问题。此 外，还存在资产质量差，财务表现不佳等问题。截至 2001 年底，农村信用社系统不良贷款率为 44％：农村信用社亏损 46％ ; 58％的资产价值低于负债，53.3％的负资产净值（在 核销不良贷款之前），27％的企业面临严重的财务困难。 农村信用社经历了几轮无效重组。从 20 世纪 70 年 代末到 90 年代中期，农村信用社一直属于农行的整体行政 主体，从 20 世纪 90 年代中期到 21 世纪初，中国人民银行 一直处于农行的管理下。自 2003 年 4 月银行和农村信用 社监管职能由中国人民银行向中国银行业监督管理委员会 （银监会）转移后，很明显，中国人民银行和银监会在履行 监管职责的过程中都不能有效管理农村信用合作社。 二、农村信用合作社信贷业务内部控制 为了将农村信用社的行政责任转移到省级政府并解 决资产负债表问题（主要是不良贷款形式），省级农村信用 社联合会（RCCUs）已经形成，并提供了财务奖励，例如将 RCC 公司税减少 50-100％，提供特殊的 PBC 再融资贷款， 以及在满足某些财务和业务标准后提供可兑换的 PBC 票 据。有严重财务问题的农村信用合作社可能会被清算。 贷款利率目前处于中国人民银行规定的基准贷款利率的 200％，比较灵活。改革进程中的问题仍然存在。这些问题
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农发行信贷业务内控评价案例研究
近年来农发行的问题案件屡有发生,暴露出农发行内控等方面存在问题,审
计署公布的10年和12年对农发行的审计结果则说明农发行在信贷方面存在显著问题。
商业银行内控相关研究相对较多,但就农发行这一政策性银行的内控相关研究较少。
本文对农发行信贷流程内控评价体系进行案例研究,以期完善信贷流程的内控评价,强化内控实施,提高农发行整体经营水平,促进农发行在改革期顺利转型。
首先,根据公开的历年农发行案件进行分析,确定信贷流程为农发行应关注的高
发问题风险范围。
对历年案件进行总结,归纳关键风险控制点,对农发行信贷流程的内控现状
进行分析,通过对比评价内容与历年案件风险点,发现目前的信贷业务内控评价
体系,相应的评价点已覆盖历年案件所暴露的应高度关注的关键风险点,即农发
行目前的内部控制是满足风险管理目标的。
其次,对信贷业务内控评价进一步说明,通过某市分行A及所辖支行B,这两个管理行和经营行不同层级的实例,分别
对其信贷流程内控评价的结果进行分析,对内控缺陷进行汇总说明。
发现信贷业务内控缺陷集中在执行层,管理行在信贷调查,贷后管理环节存
在较多的重要内控缺陷,经营行在贷款发放环节,贷后管理环节存在较多的重要
内控缺陷。
值得关注,目前的评价标准存在一定问题,其原因是评价权重不合理,评价标准不易判断,评价方法不明确等造成。
本文据此结合案例,在制度层,对信贷业务内控评价指标进行重新设置,对标准、方法进行完善,提出抽样与穿行测试等相结合的评价方法,在执行层,提高评价人员的专业胜任力,利用信息平台提高评价工作效率的建议,以期完善农发行
目前的信贷内控及评价。