太湖农商银行审计资格考试模拟试卷A

太湖农商银行审计资格考试模拟试卷（A 卷）9、各农商银行贷款呆账核销要严格遵守（应核尽核权责明晰程序完备处置及时 )四项基本原则。（试题总分100分考试时间120分钟）10、行社办理同业业务，应当合理审慎确定融资期限。其中同业借款业

务最长不得超过（三）年，其他同业融资业务最长期限不得超过（一）姓名：考试成绩：年，业务到期后不得展期。

二、单选题：（每小题1分，共20分）分）分，共一、填空题（每小题1101、《安徽农村商业银行系统股权质押管理办法》规定股权质押贷款，质《安徽省农村合作金融机构财务管理实施办法》资金营运管理，固定1、押率设定不超过股权市场公允价值的（ B ））的比例不得超过资产和在建工程账面价值之和占所有者权益（净资产

A、80 % B 、70% C 、60% D 、50% 。（40%）2、完善基础业务环节管理，强化大额资金交易控制，严格执行业务办理《安徽农村商业银行系统审计工作制度》三十五条，审计人员应遵守2、人身份信息及大额转账( D )制度，严格按照授权等级要求办理超大额）人；审（ 2 ）制度。审计组成员不得少于）和（（审计回避双人检查资金转账业务。。计人员与被审计对象或者审计事项有利害关系的，应当（）回避A.

分级授权 B.事后监督 C.前期审查 D. 实时核实”（3、省联社按照“）全面监督统一管理精干高效责权分明3、商业银行应当按照( B )原则，建立健全服务价格管理制度

和内原则，建立统一指导、分级负责、全面覆盖的审计管理体系。部控制机制，建立清晰的服务价格制定、调整和信息披露流程，严格执行内处责任追究，《安徽农村商业银行系统工作人员

违规行为处理办法》4、，部授权管理。。）纪律处分、组织处理、经济处理、其他处罚理种类包括：( A.公平公正 B.审

慎经营 C.风险可控 D.公开透明、全省农村商业银行“控风险、严问责”活动方案，排查范围，重点围54、银行或者其

他金融机构的工作人员吸收客户资金不入账，数额巨大或声誉

风险信用风险操作风险流动性风险，对本行重点业务

绕（）者造成重大损失的，处（）有期徒刑或者拘役，并处（）罚金。（ A ）开展一次全面排查，对所有员工开展一次行为排查。A.五年以下，二万元以上二十万元以下谁承担谁受益谁发卡6的原则。、信用卡业务风险实行( )B.五年以上，

五万元以上五十万元以下

法院、仲）、抵债资产取得，实施以物抵债主要通过（7协

议抵债、（C.十年以下，二万元以上二十万元以下

）方式。裁机构裁决抵债D.十年以上，五万元以上五十万

元以下

《关于全省农村商业银行深入开展“质量提升年活动实施方案》

健全、85、（ A ）是银行对外办理业务、对内实行管理的重要手段和工具。，不良率低于风险管理体制，努力实现全省资产充足率高于（11.5%）因其使用违规形成的案件大多集中于办理存款、票据、拆借、保函、担保及 2.5%（）目标。借贷业务活动中。

A.印章

B.凭证

C.现金

D.文件信管理，并按区域、行业、贷款品种等维度建立( B )。

A.银行业金融机构应加强对融资性担保机构的监管，认真核实资本金来风险垂直管理制度6、

B.风险限额管理制度源，对保证金实行（ B ）。

C.授信风险责任制

D.一般管理 C.A.统一管理 B.专户管理分散管理D.风险识别与评估机制7、农商银行收取的以动产做为抵债资产的，应当自取得日起（ C ）内14、流动资金贷款不得用于（ A 予以处置。）等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。1年 D、2年、A、3个月 B6个月 C、A．固定资产、股权（ B ）要常态化、8、银行要增强检查监督的严肃性，制度化地定期开展B．固定资产、扩大再生产和从业禁止性行为排查。

C．股权、扩大再生产员工异常行为A. B.员工异常经济行为D员工异常违规行为D.高管异常行为 C.．固定资产15、金融机构（发挥绩效考核的激励和引导作用，9、建立防控

不良贷款长效贷款长效机 A ）部门要定期对衍生产品交易业务风险管理制度的执行情况进行检查，发现重大风险时，应迅速采取有效措施，制止损失继续）制，防止不良贷款余额快速反弹，保持不良贷款比率（ A 。扩大。 C.低速增长 D.低速降低相对稳定A. B.绝对稳定A、内审 B10、商业银行对账户与第三方支付机构建立业务关联的客户，应开通至、风险

C、授信

D、会计

16、出现下列哪种选项所列情况，贷款应划入次级类。（ D ）少一种账户变动即时通知技术方式，不具备即时通知条件的客户，不得通过

A. 借款人还款意愿差，不与银行积极合作( D )银行与第三方支付机构建立一次签约、的业务合作关系。

B. 贷款保证人的财务状况出现疑问多次支付三次支付一次支付A. B.二次支付

C.

D.

C. 、单家商业银行同业融入资金余额不得超过该银行负债总额的借款人未按规定用途使用贷款11

D. 。借款人不能偿还对其他债权人的债务）（ A

17、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》“频繁”的含义系六分之一五分之一四分之一三分之一A. B. C.

D.指交易行为营业日每天发生（）以上，或者营业日每天发生持续（ 12．一般关联交易是指商业银行与一个关联方之间单笔交易金额占商业）以上。银行资本净额（（ B ））以下，

且该笔交易发生后商业银行与该关联方的交易余

A 额占商业银行资本净额（）以下的交易。（、5次、5天 B、 A ）3次、3天

C．A1%、3次、53%，．5% D，2%．3% C，．5% B，1%2%天 D、2次、3天

）年对信息科技风险进行一次全面的内、贷款人应将流动资金贷款纳入对借款人及其所在集团客户的统一授13 A 、商业银

行至少应每（18

）有（部审计。ABCD D、其他处理 B、组织处理 C、纪律处分A、经济处罚 A、三 B、四 C.一 D、二）的原则，落实好贷款银19、商业银行应当建立内部控制的风险

责任制：其中（ C ）应当及时、发生重大信用风险事件，要按照（ ABCD 7纠正内部控制存在的问题，并对出现的风险和损失承担相应的责任。行和监管部门、银行业协会的各自职责，

共同维护金融债权和市场稳定。 D、一致行动、董事会、高管层、充分协商 C、信息共享A、责任明确 B A B.、内部

审计部门。8、有权查询、冻结、扣划单位和个人存款的执法机关有( ABD )、税务机关、业务部门和分支机构 C、检

察院 DA、人民法院 B、海关 C商业银行 D、高级管理层当一个集团客户授信需求超过一家银行风险的承受能力时，9、）措施分散风险。根据董事会授权组织指导内部审计工作（、 B ）