金融债券与公司债券考试试题及答案解析
重庆省证券从业资格考试：金融债券与公司债券考试试卷
重庆省证券从业资格考试：金融债券与公司债券考试试卷本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。
一、单项选择题（共50题，每题2分。
每题的备选项中，只有一个最符合题意）1.目前我国金融债券的最长年限为__年。
A．20B．10C．30D．152.证券投资分析是指人们通过各种专业性分析方法对影响证券价值或价格的各种信息进行综合分析，以判断__的行为。
A．证券价格B．证券价值C．证券价值或价格及其变动D．证券价格走势3.国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，可向中国证监会提出境外上市申请，申请条件有（）。
A．筹资用途符合国家产业政策、利用外资政策及国家有关固定资产投资立项的规定B．净资产不少于3亿元人民币C．过去1年税后利润不少于5000万元人民币D．按合理预期市盈率计算，筹资额不少于3000万美元4.分组比较就是根据__等，将具有可比性的相似基金放在一起进行业绩的相对比较。
A．资产配置的不同B．投资人的不同C．投资区域的不同D．风格的不同5. 关于国内生产总值与国民生产总值，以下说法中，正确的是__。
A．GDP-=GNP-本国居民在国外的收入+外国居民在本国的收入B．GDP-GNP+本国居民在国外的收入-外国居民在本国的收入C．GNP=GDP-本国居民在国外的收入+外国居民在本国的收入D．GNP=C+I+G+(X-M)6. 应计收益率每下降或上升1个基点时的价格波动性是__。
A．递减的B．不同的C．相同的D．递减的7. 全国银行间市场债券交易格式化询价确认成交须经过__的过程。
A．“对话报价——反馈”B．“对话报价——确认”C．“询价——再询价”D．“询价——反馈”8. 北方公司发行的每股普通股的市场价格为18.6元，认股权证的每股普通股的认购价格为15.7元，若换股比例为10时，则该认股权证的内在价值是__元。
A．25B．29C．35D．09. 分离交易的可转换债券的期限（）。
证券资格(证券基础知识)金融债券与公司债券章节练习试卷3(题后
证券资格（证券基础知识）金融债券与公司债券章节练习试卷3(题后含答案及解析)全部题型 3. 判断题判断题本大题共70小题，每小题0.5分，共35分。
判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选B。
1．附新股认股权公司债与可转换公司债不同，前者在行使新股认购权后，债券形态随即消失，而后者在行使转换权后，债券形态依然存在。
() A．正确B．错误正确答案：B解析：附认股权证的公司债券与可转换公司债券不同，前者在行使新股认购权之后，债券形态依然存在；而后者在行使转换权之后，债券形态随即消失。
知识模块：金融债券与公司债券2．商业银行次级债券是指商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之前，后于商业银行股权资本的债券。
()A．正确B．错误正确答案：B解析：商业银行次级债券是指商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后，先于商业银行股权资本的债券。
知识模块：金融债券与公司债券3．政策性金融债券是政策性银行在证券交易所市场发行的金融债券。
()A．正确B．错误正确答案：B解析：政策性金融债券是政策性银行在银行间债券市场发行的金融债券。
知识模块：金融债券与公司债券4．我国的混合资本债券是指商业银行为补充附属资本发行的、清偿顺序位于股权资本之前但列在一般债务和次级债务之后、期限在20年以上、发行之日起15年内不可赎回的债券。
()A．正确B．错误正确答案：B解析：我国的混合资本债券的期限一般在15年以上、发行之日起10年内不可赎回。
知识模块：金融债券与公司债券5．证券公司短期融资券是指证券公司以短期融资为目的，在交易所债券市场发行的约定在一定期限内还本付息的金融债券。
()A．正确B．错误正确答案：B解析：证券公司短期融资券是指证券公司以短期融资为目的，在银行间债券市场发行的约定在一定期限内还本付息的金融债券。
知识模块：金融债券与公司债券6．保险公司次级债务的募集人在无法按时支付利息或偿还本金时，债权人有权向法院申请对募集人实施破产清偿。
甘肃省证券从业资格考试：金融债券与公司债券考试试题
甘肃省证券从业资格考试：金融债券与公司债券考试试题本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。
一、单项选择题（共50题，每题2分。
每题的备选项中，只有一个最符合题意）1.证券交易机制涉及证券市场的微观结构，不同的证券交易市场可能会有不同的证券交易机制，但总的来说，以下不属于证券交易机制的目标的是__。
A．稳定性B．流动性C．收益性D．有效性2.（）是集合资产管理计划允许的投资事项。
A．将集合计划资产用于资金拆借B．将集合计划资产中的证券用于回购C．将集合计划资产用于可能承担无限责任的投资D．将集合计划全部资产用于申购3.某公司以净资产倍率法确定新股发行价格为9.60元，该公司发行前的净资产为19200万元，总股本数为12000万股，则溢价倍数为__倍。
A．4B．5C．6D．74.发审委会议首先对该股票发行申请是否需要暂缓表决进行投票，同意票数达到（）票的，可以对该股票发行申请暂缓表决。
A．3B．5C．7D．105. 以下不属于证券投资的系统风险的是__。
A．本币汇率贬值B．行业普遍经营不景气C．通货膨胀率逐年提高D．发生金融危机6. 下列指标不能反映公司营运能力的是__。
A．存货周转率B．已获利息倍数C．流动资产周转率D．总资产周转率7. 上市公司所属企业境外上市时会聘请财务顾问，财务顾问尽职调查以确保公司境外上市之后仍保持独立的持续上市地位，保留的（）具有持续经营能力。
A．核心资产和业务B．核心资产和主营业务C．全部资产和业务D．流动资产和主营业务8. 股票、封闭式基金竞价交易出现连续3个交易日内日收盘价格涨跌幅偏离值累计达到__的，属于异常波动，证券交易所分别公告该股票、封闭式基金交易异常波动期间累计买入、卖出金额最大5家会员营业部(深圳证券交易所是营业部或席位)的名称及其累计买入、卖出金额。
A．±10%B．±15%C．±18%D．±20%9. 在我国，基金各当事人的权利义务在__中约定。
证券资格(证券基础知识)金融债券与公司债券章节练习试卷2(题后
证券资格（证券基础知识）金融债券与公司债券章节练习试卷2(题后含答案及解析)全部题型 2. 多项选择题多项选择题本大题共60小题，每小题0.5分，共30分。
以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。
多选、少选、错选均不得分。
1．下列关于保险公司次级定期债务的描述中，正确的有()。
A．期限在3年以上(含3年)B．本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之后、先于保险公司股权资本C．所称的保险公司是指依照中国法律在中国境内设立的中资保险公司、中外合资保险公司和外资独资保险公司D．中国证监会依法对保险公司次级定期债务的定向募集、转让、还本利息和信息披露行为进行监督管理正确答案：B,C解析：A项，保险公司次级定期债务期限在5年以上(含5年)；D项应为中国保监会的监管职责。
知识模块：金融债券与公司债券2．收益公司债券与一般债券的不同点有()。
A．利息只在公司有盈利时才支付B．如果发行公司的利润扣除各项固定支出后的余额不足支付债券利息时，未付利息可以累加，待公司收益增加后再补发C．所有应付利息付清后，公司才可以对股东分红D．没有固定到期日正确答案：A,B,C解析：收益公司债券与一般债券类似，具有固定的到期日。
知识模块：金融债券与公司债券3．金融债券的发行主体是()。
A．银行B．上市公司C．非银行的金融机构D．中央政府正确答案：A,C解析：金融债券是指银行及非银行金融机构依照法定程序发行并约定在一定期限内还本付息的有价证券，其发行主体是银行或非银行的金融机构；B项，上市公司是公司债券的发行主体；D项，中央政府是政府债券的发行主体。
知识模块：金融债券与公司债券4．关于我国金融债券，下列说法正确的有()。
A．我国金融债券的发行始于北洋政府时期B．新中国成立之后的金融债券发行始于1982年。
该年，中国开发银行率先在日本的东京证券市场发行了外国金融债券C．1985年由中国工商银行、中国农业银行发行金融债券，开办特种贷款，这是我国经济体制改革以后国内发行金融债券的开端D．1993年，中国国际信托投资公司被批准在境内发行外币金融债券，这是我国首次发行境内外币金融债券正确答案：A,C解析：B项的发行主体应为中国国际信托投资公司；D项的发行主体应为中国投资银行。
第三章 债券 所有例题与答案
第三章债券第一节债券的特征与类型一、债券的定义与特征（一）债券的定义债券是一种有价证券，是社会各类经济主体为筹集资金而向债券投资者出具的、承诺按一定利率定期支付利息并到期偿还本金的债权债务凭证。
债券上规定资金借贷的权责关系主要有三点：第一，所借贷货币的数额；第二，借款时间；第三，在借贷时间内应有的补偿或代价是多少（即债券的利息）。
【例题1·单选题】债券是一种有价证券，是社会各类经济主体为筹集资金而向债券投资者出具的、承诺按一定利率定期支付利息的并到期偿还本金的（）凭证。
A.设权B.所有权C.债权债务D.使用权[答疑编号1761030101]『正确答案』C【例题2·多选题】债券所规定的资金借贷双方的权责关系主要有（）。
A.借贷的时间B.借贷货币资金的币种C.所借贷货币资金的数额D.在借贷时间内的资金成本或应有的补偿[答疑编号1761030102]『正确答案』ACD（二）债券的票面要素1.债券的票面价值。
2.债券的到期期限。
3.债券的票面利率4.债券发行者名称【例题·判断题】一般来说，当未来市场利率趋于下降时，应选择发行期限较长的债券。
（）[答疑编号1761030103]『正确答案』错（三）债券的特征【例题1·多选题】债券的特征包括（）。
A.偿还性B.收益性C.安全性D.永久性[答疑编号1761030104]『正确答案』ABC【例题2·判断题】在实际经济活动中，债券收益可以表现为三种形式：一是利息收入，二是资本损益，三是再投资收益。
（）[答疑编号1761030105]『正确答案』对二、债券的分类（一）按发行主体分类1.政府债券。
2.金融债券。
3.公司债券。
【例题1·单选题】根据发行主体的不同，债券可以分为（）。
A.国债和地方债券B.政府债券、金融债券和公司债券C.实物债券、凭证式债券和记账式债券D.零息债券、附息债券和息票累积债券[答疑编号1761030106]『正确答案』B【例题2·判断题】金融债券的发行主体是银行或非银行的金融机构。
债券练习试卷1(题后含答案及解析)
债券练习试卷1(题后含答案及解析)题型有：1. 单项选择题 2. 多项选择题 3. 判断题单项选择题本大题共70小题，每小题0.5分，共35分。
以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。
1．社会各类经济主体为筹集资金而向投资者出具的、承诺按一定利率定期支付利息并到期偿还本金的凭证是( )。
A．股票B．债券C．基金D．远期合约正确答案：B 涉及知识点：债券2．债券是社会各类经济主体为筹集资金而向债券投资者出具的、承诺按一定利率定期支付利息并到期偿还本金的( )。
A．股权凭证B．书面凭证C．法律凭证D．债权债务凭证正确答案：D 涉及知识点：债券3．债券具有票面价值,代表了一定的财产价值,是一种( )。
A．真实资本B．财产直接支配权C．虚拟资本D．物资直接支配权正确答案：C 涉及知识点：债券4．下列选项中,( )不是债券的基本性质。
A．债券属于有价证券B．债券是股权的表现C．债券是一种虚拟资本D．债券是债权的表现正确答案：B 涉及知识点：债券5．当未来市场利率趋于下降时,应选择发行( )。
A．短期债券C．长期债券D．不能确定正确答案：A 涉及知识点：债券6．债券的变现能力与( )有关。
A．资金使用方向B．市场利率变化C．债券流通市场发育程度D．债券期限正确答案：C 涉及知识点：债券7．债券发行方的资信状况会影响所定的债券的利率,资信差和资信好的债券利差反映的是( )。
A．信用风险B．流动性风险C．汇率风险D．利率风险正确答案：A 涉及知识点：债券8．债券发行人具有在到期日之前买回全部或部分债券的权利的是( )。
A．附有赎回选择权条款的债券B．附有出售选择权条款的债券C．附可转换条款的债券D．附交换条款的债券正确答案：A 涉及知识点：债券9．( )指明了该债券的债务主体,既明确了债券发行人应履行对债权人偿还本息的义务,也为债权人到期追索本金和利息提供了依据。
A．债券的票面价值B．债券的到期期限C．债券的票面利率D．债券发行者名称正确答案：D 涉及知识点：债券10．债券持有人可按自己的需要和市场的实际状况,灵活地转让债券提前收回本金和实现投资收益是指债券的( )。
广东省证券从业资格考试：金融债券与公司债券考试题
广东省证券从业资格考试：金融债券与公司债券考试题本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。
一、单项选择题（共50题，每题2分。
每题的备选项中，只有一个最符合题意）1.利率期货以__作为交易的标的物。
A．固定利率B．市场利率C．浮动利率D．固定利率的有价证券2.关于证券公司融资融券证点的业务规则叙述错误的是__。
A．证券公司以客户的名义在证券登记结算机构分别开立融券专用证券账户、客户信用交易担保证券账户、信用交易证券交收账户和信用交易资金交收账户B．客户融资买入或者融券卖出的证券预定终止交易，且最后交易日在融资债务到期日之前的，融资融券的期限缩短至最后交易日的前1交易日C．客户融资买入证券的，应当以卖券还款或者直接还款的方式偿还向证券公司融入的资金；客户融券卖出的，应当以买券还券或者直接还券的方式偿还向证券公司融入的证券D．证券公司向客户融资，只能使用融资专用资金账户内的资金；向客户融券，只能使用融券专用证券账户内的证券3.在证券交易中，涨跌幅的计算公式是__。
A．涨跌幅价格=当日开盘价×(1+ -涨跌幅比例)B．涨跌幅价格=前日收盘价×(1+ -涨跌幅比例)C．涨跌幅价格=前日开盘价×(1+ -涨跌幅比例)D．涨跌幅价格=前日平均价×(1+ -涨跌幅比例)4.无自营资格的证券公司变相从事证券自营业务的，可能受到的处罚不包括__。
A．公示处分B．警告C．没收非法所得D．罚款5. 外汇期货交易自1972年在__所属的国际货币市场(IMM)率先推出后得到了迅速发展。
A．纽约交易所B．欧洲交易所C．芝加哥商业交易所D．伦敦国际金融期权货交易所6. 我国内地证券经营机构申请B股业务资格时应当报送最近__年经营证券业务的情况说明。
A．1B．2C．3D．57. 关于境外上市外资股的阐述，下列错误的是__。
A．采取记名股票形式B．以外币标明面值C．以外币认购D．在境外上市时，可以采取境外存股凭证形式或者股票的其他派生形式8. 审计全过程的中间环节是__阶段。
河北省证券从业资格考试：金融债券与公司债券考试试题
河北省证券从业资格考试：金融债券与公司债券考试试题一、单项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）1、特别会员违反有关法律法规、证券交易所章程和规则的，证券交易所可以责令其改正，并视情节轻重给予处分，但其处分不包括__。
A．会员范围内通报批评B．公开批评C．取消会籍D．在中国证监会指定媒体上公开谴责2、证券经营机构从事证券自营买卖的风险可分为__。
A．系统风险和非系统风险B．市场风险、经营风险和合规风险C．信用交易风险、交易差错风险、系统保障风险和其他风险D．基本风险和非基本风险3、在我国证券公司向客户收取的佣金不得高于证券交易金额的__，也不得低于代收的证券交易监管费和证券交易所手续费等。
A．2‰B．3‰C．3.5‰D．5‰4、在签订保荐协议时，保荐人应当指定__名保荐代表人具体负责保荐工作，并作为保荐人与交易所之间的指定联络人。
A．2B．5C．6D．75、（）被视为最具权威性的股份指数，也被认为是反映美国政治、经济和社会最灵敏的指标。
A．金融时报交易所指数B．日经225股价指数C．道琼斯股价平均数D．NASDAQ市场及其指数6、根据证券的定义，证券是用来证明__有权取得相应权益的凭证。
A．证券发行人B．证券持有人C．证券经纪商D．证券管理人7、资产评估报告的有效期为（）起的一年。
A．评估基准日B．评估报告出具日C．评估工作开始日D．评估报告生效日8、下列不属于证券市场中介机构的是__。
A．证券登记结算机构B．证券公司C．证券交易所D．证券服务机构9、证券自营业务原始凭证以及有关业务文件、资料、账册、报表和其他必要的材料应至少妥善保存__年。
A．7B．10C．15D．2010、资本证券是指与__直接有关的活动而产生的证券。
A．资金B．金融投资C．货币投资D．项目投资11、在首次公开发行股票招股说明书中，发行人财务报表被出具（）审计意见的，应全文披露审计报告正文。
A．带说明事项段的有保留B．带强调事项段的无保留C．否定D．带强调事项段的有保留12、原国有企业改组设立股份有限公司申请公开发行股票时，净资产在总资产中所占比例不低于（），无形资产在净资产中所占比例不高于（）。
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金融债券与公司债券考试试题及答案解析
一、单选题（本大题22小题．每题0.5分，共11.0分。
请从以下每一道考题下面备选答案中选择一个最佳答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。
）
第1题
可转换公司债是指发行人依照法定程序发行、在一定期限内依据约定的条件可以转换成股份的公司债券。
这种债券享受转换特权，在转换前与转换后的形式分别是( )。
A 股票、公司债券
B 公司债券、股票
C 都属于股票
D 都属于债券
【正确答案】：B
【本题分数】：0.5分
【答案解析】
[解析] 可转换公司债券兼有债权投资和股权投资的双重优势，转换以前为公司债券，转换以后为股票。
第2题
下列不属于发行附认股权证的公司债券不利影响的是( )。
A 相对于普通可转债，发行人一直都有偿还本息的义务
B 如果债券附带美式权证，会给发行人的资金规划带来一定的不利影响
C 一次发行，二次融资
D 无赎回和强制转股条款，从而在发行人股票价格高涨或者市场利率大幅降低时，发行人需要承担一定的机会成本
【正确答案】：C
【本题分数】：0.5分
【答案解析】
[解析] C项属于发行附认股权证的公司债券对发行人的有利影响。
第3题
首家在香港地区发行首只人民币债券的银行是( )。
A 中国进出口银行
B 国家开发银行
C 中国农业发展银行
D 中国银行
【正确答案】：B
【本题分数】：0.5分
【答案解析】
[解析] 2007年6月，中国人民银行、国家发展和改革委员会发布《境内金融机构赴香港特别行政区发行人民币债券管理暂行办法》，境内政策性银行和商业银行经批准可在香港发行人民币债券。
国家开发银行成为获准的第一家，在香港发行首只人民币债券50亿元。
第4题
一般需要担保的发行债券的主体所发行的债券是( )。
A 政府债券
B 金融债券
C 信誉卓著的大公司发行的公司债券
D 一般公司发行的公司债券
【正确答案】：D
【本题分数】：0.5分
【答案解析】
[解析] 一般来说，政府债券无须提供担保，因为政府掌握国家资源，可以征税，所以政府债券安全性最高；金融债券大多数也可免除担保，因为金融机构作为信用机构，本身就具有较高的信用；公司债券不同，一般公司的信用状况要比政府和金融机构差，所以，大多数公司发行债券被要求提供某种形式的担保。
但少数大公司经营良好，信誉卓著，也发行信用公司债券。
第5题
2008年，中国进出口银行、深圳发展银行在银行间债券市场发行了两只上海银行间同业拆放利率浮息债券，它们均选择了( )作为基准利率。
A 2个月上海银行问同业拆放利率。