国库集中支付系统v简介
江西省财政综合业务系统 国库集中支付系统 说明书
前言江西省财政国库集中支付管理系统是江西省财政综合业务软件系统的重要组成部分，是省财政厅根据我省财政部门财政资金管理需求，参照财政部关于建立公共财政的《财政国库管理制度改革试点方案》要求，委托江西思创数码科技股份有限公司进行专向开发的。
系统适合各级财政部门建立国库集中支付的要求，同时考虑了地方财政现实管理特点的需要，是为各种模式的公共财政集中收付提供的专业财政管理软件。
本手册作为“江西省财政综合业务系统系列教材”的组成部分，主要围绕各级预算单位如何使用江西省财政国库集中支付系统，进行日常资金支付工作展开。
从预算单位计划编制到支付过程及报表查询都做了详细的描述，并对日常操作遇到的常见问题做了解答。
在系统研制过程中，开发人员相继走访了省厅及部分地市财政部门，听取他们对系统的改进意见和需要考虑的问题，以使软件系统能适应不同层次、不同类型、不同规模的单位。
在此表示衷心地感谢。
由于时间紧，任务重，以及各地方财政国库支付业务管理的特殊性、复杂性，国库集中支付系统在使用过程中还会存在许多不足之处，恳切希望广大预算单位用户、财政业务人员、技术支持人员对在系统使用中发现的不足，提出宝贵意见，以利于系统的不断完善。
编者2006年4月目录1引言 (5)1.1目的 (5)1.2读者对象 (5)2系统约束提示 (6)3系统登录功能 (7)3.1操作概述 (7)3.2约束提示 (8)4用户信息设置及操作提示 (9)4.1修改用户信息及密码 (9)4.2操作中使用快捷菜单 (10)4.3显示/隐藏部门 (11)4.4对业务列表数据“全选/反选”功能 (11)4.5显示/隐藏操作菜单 (12)5计划 (13)5.1操作概述 (13)5.2正常计划录入 (13)5.3调整计划录入 (16)5.4正常计划审核 (17)5.5调整计划审核 (20)6授权支付 (21)6.1操作概述 (21)6.2授权支付录入 (21)6.3授权支付凭证审核 (24)6.5送银行 (26)6.6授权支付部分退款 (26)6.6.1授权支付部分退款录入 (27)6.6.2授权支付部分退款审核 (28)7 直接支付 (28)7.1操作概述 (28)7.2直接支付录入 (29)7.3直接支付审核 (30)7.4直接支付部分退款 (31)7.4.1直接支付部分退款录入 (31)7.4.2直接支付部分退款审核 (31)7.5直接支付与财政工资统发系统接口说明 (31)8 新增功能介绍 (33)8.1录入界面中增加可用金额合计显示 (33)8.2增加预算单位与财政网上对账功能 (34)8.3增加预算单位对账通知功能 (35)8.4增加单位授权支付单笔现金支付限额及现金支付额度比例控制 (36)8.5增加单位禁用账户控制 (37)9 查询打印 (37)9.1操作概述 (37)9.2指标查询 (37)9.3计划查询 (38)9.4授权支付凭证查询 (40)9.5直接支付令查询 (42)9.7授权额度明细表 (44)9.8直接支付申请书 (45)9.9单位对账 (47)9.10单位对账信息反馈表 (49)10联系我们 (50)1引言1.1目的本手册将向用户介绍江西财政综合业务系统－国库集中支付系统，并帮助用户迅速了解其各项功能，并对初次使用本系统时常出现的问题给予解答。
国库集中支付简介
国库集中支付简介1、什么是国库集中支付改革？国库集中支付改革是就是要建立以国库单一账户体系为基础、资金缴拨以国库集中支付为主要形式的财政国库管理制度。
2、国库集中收付制度及其特征。
国库集中收付制度是对财政资金实行集中收缴和支付的制度，由于其核心是通过国库单一账户对现金进行集中管理，所以这种制度一般又称作国库单一账户制度。
这种制度具有三个基本特征：一是财政统一开设国库单一账户；二是所有财政收入直接缴入国库，主要财政支出由财政部门直接支付到商品或劳务供应者；三是建立高效的预算执行机构，科学的信息管理系统和完善的监督检查机制。
3、国库集中支付改革的支付方式和范围。
国库集中支付改革的支付方式有两种方式，即财政直接支付和财政授权支付两种。
财政直接支付，是按照部门预算和用款计划确定的用途和用款额度，根据用款单位申请，由财政部门开具支付令，直接将财政资金支付到收款人（即商品和劳务供应者，下同）或用款单位。
财政授权支付，是指预算单位根据财政授权，按部门预算和用款计划确定的资金用途与用款额度，自行开具支付令，通过国库单一账户体系中的预算单位零余额账户将资金支付到收款人的账户。
国库集中支付的资金范围包括预算内资金和预算外财政性资金。
其中，财政直接支付的范围包括工资支出、工程采购支出、物品及服务采购支出等；财政授权支付的范围包括未实行财政直接支付的工资支出、购买支出和零星支出。
4、什么是零余额账户？零余额账户是指财政部门和预算单位在办理直接支付和授权支付业务时，先由代理银行根据支付令（即拨款凭证，下同），通过财政部门零余额账户或预算单位零余额账户将资金支付到供应商或收款人账户。
支付的资金由代理银行在每天规定的时间内与人民银行通过国库单一账户进行清算，将当天支付的所有资金从人民银行国库划到上述各账户，当天轧账后，各账户的余额均为零。
5、国库集中支付制度的基本内容国库集中支付方式，是以国库单一帐户体系为基础，以健全的财政支付信息系统和银行间实时清算系统为依托，所有预算单位需要购买商品或支付劳务款项时，由预算单位提出申请，经国库集中支付机构审核后，将资金通过单一账户体系支付给收款人的制度。
财政系统国库集中支付业务培训资料
应急预案
制定应对风险的应急预案 ，包括应对措施、资源和 时间安排等。
风险转移
通过购买保险等方式，将 部分风险转移给第三方。
风险监控与报告
监控机制
建立风险监控机制，定期对国库 集中支付业务进行风险评估和监
控。
报告制度
建立风险报告制度，及时向上级 主管部门报告风险情况和应对措
施。
改进措施
根据风险监控和报告结果，及时 Байду номын сангаас整和改进国库集中支付业务的
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风险识别
通过收集和分析相关信息 ，识别国库集中支付业务 中可能存在的风险因素。
风险评估
对识别出的风险因素进行 量化和定性评估，确定风 险的大小和影响程度。
风险分类
根据风险性质和影响程度 ，将风险分为低风险、中 等风险和高风险。
风险应对措施
预防措施
针对可能发生的风险，采 取预防措施以降低风险发 生的概率。
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国库集中支付业务操作指南
支付申请与审核
支付申请
申请人需按照规定格式填写支付申请 书，包括收款人信息、支付金额、支 付事由等内容，并提交至支付系统。
审核流程
审核人员对支付申请进行审核，核实 支付信息的真实性、合规性和完整性 ，确保资金安全。
支付指令下达与复核
支付指令下达
审核通过后，系统自动生成支付指令，下达至代理银行进行 支付。
。
客户端
提供用户界面，方便用户进行操作 和查询。
网络连接
确保系统各部分之间的数据传输和 通信。
系统功能模块
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支付管理模块
负责处理和记录所有的支付交 易，包括支付申请、审批、结
国库集中支付系统操作步骤
国库集中支付系统操作步骤一、用款计划申请批复1、进入国库集中支付系统，选择比县国库支付中心帐套，输入用户名和密码，如下图：2、进入国库集中支付功能------用款计划管理-----分月用款计划编制，选择预算单位，输入功能分类科目、预算单位、归口科室、资金性质、经济分类，支出类型、预算管理类型、指标来源、支付方式、计划金额和摘要。
输入完成后点击保存按钮。
如下图：3、保存完成后，点击审核批复按钮，将用款计划批复至国库支付中心。
需要查看各预算单位的用款计划，可以到用款计划登记簿中查询。
4、用款计划批复后不可以修改，发现错误需要修改的，必须将审核批复撤消后才可以修改。
进入用款计划批复功能窗中，点击已批复页签，选择需要撤消批复的用款计划，点击撤消按钮，如下图：然后进入用款计划登记簿功能窗中，点击已审核页签，选择需要取消审核的用款计划，点击销审按钮。
至此用款计划才可以修改。
如下图：二、支付申请输入审核1、资金会计或报帐员进入国库集中支付功能------支付管理-----支付凭证成批录入功能，选择付款人全称、业务科室、预算单位，该预算单位的用款计划自动显示，根据该用款计划填制支付凭证信息，填制完成后点保存按钮。
如下图：2、审核会计进入支付凭证登记簿功能中，点击未审核页签，选中需要审核的支付申请，点击审核按钮。
需要修改的先将审核取消再修改。
如下图：三、支付会计打印支付凭证并确认支付会计进入支付凭证登记簿中，打开审核过的支付凭证，点打印按钮，并审核确认。
支付凭证经支付会计确认后，不再可以打印修改，需要修改并打印的，必须将确认取消。
进入确认管理功能下的支付凭证登记簿中，选中支付凭证，点击反确认按钮。
如下图：四、查询进入国库集中支付功能下的帐表输出，对用款计划执行结余汇总表、用款计划明细表、财政支出日报表、财政资金收支结余情况表等进行查询。
国库集中收付制度
国库集中收付制度摘要一、国库集中收付制度二、国库单一账户体系（一）国库单一账户体系的概念（二）国库单一账户体系的构成三、财政收入收缴方式和程序（一）收缴方式（二）收缴程序四、财政支出支付方式和程序（一）支付方式（二）支付程序五、国库集中收付制度的意义关键字：国库集中收付制度资金预算国务院住房公积金财政部门正文一、国库集中收付制度国库集中收付制度是由国库集中支付制度和国库集中收缴制度共同构成的。
国库集中收付制度是指政府将所有财政性资金都纳入国库单一账户体系管理，收入直接缴入国库或财政专户，支出通过国库单一账户体系支付到商品和劳务供应者或用款单位。
逐步建立和完善以国库单一账户体系为基础，资金缴拔以国库集中收付为主要形式的财政国库管理制度，是整个财政管理制度改革的有机组成部分和主要内容。
二、国库单一账户体系（一）国库单一账户体系的概念国库单一账户体系，是指以财政国库存款账户为核心的各类财政性资金账户的集合，所有财政性资金的收入、支付、存储及资金清算活动均在该账户体系运行。
（二）国库单一账户体系的构成国库单一账户体系由下列银行账户构成：1．财政部门在中国人民银行开设的国库单一账户，简称国库单一账户。
该账户用于记录、核算和反映财政预算资金和纳入预算管理的政府性基金的收入和支出。
代理银行应当按日将支付的财政预算内资金和纳入预算管理的政府性基金与国库单一账户进行清算。
国库单一账户在财政总预算会计中使用，行政单位和事业单位会计中不设置该账户。
2．财政部门在商业银行开设的零余额账户，简称财政部门零余额账户。
该账户用于财政直接支付和与国库单一账户清算。
该账户每日发生的支付，于当日营业终了前与国库单一账户清算；营业中单笔支付额在5000万元人民币以上的（含5000万元），应当及时与国库单一账户清算。
财政部门零余额账户在国库会计中使用。
3．财政部门在商业银行为预算单位开设的零余额账户，简称预算单位零余额账户。
该账户用于财政授权支付和清算。
国库集中支付
国库集中支付国库集中支付是指国家财政管理部门按照统一的规章制度，将财政性资金收入集中于国库统一管理，并通过国库支付系统实施支付的一种财政制度。
国库集中支付是现代财政管理体制的重要组成部分，具有对财政资金进行统一管理、提高财政管理效率和提升财政透明度等优势。
本文将从国库集中支付的定义、特点、运作机制和具体实施等方面进行详细介绍。
国库集中支付的定义是指将财政收入集中收缴，通过国库统一管理的方式实现财政支出的支付。
具体来说，国库集中支付包括财政性收入的集中收缴、财政支出的集中管理和财政支付的统一实施。
国库集中支付的特点主要体现在以下几个方面。
首先，国库集中支付实现了财政资金的统一管理，有利于预防和防范财政资金的滥用和浪费。
其次，国库集中支付提高了财政管理的效率和透明度，减少了财政支付中的中间环节和人为干预，增强了财政支出的规范和便利性。
再次，国库集中支付有助于加强财政监督，提高财政管理的规范性和透明度，增强了对财政资金使用情况的监控和控制。
最后，国库集中支付促进了财政职能的专业化和信息化，实现了财政管理的现代化。
国库集中支付的运作机制主要包括收支两个环节。
在收入环节上，国库集中支付要求各级财政管理部门将财政性收入纳入国库统一管理，确保财政资金的全额纳入国库帐户，并通过国库集中支付系统进行统一管理。
在支出环节上，国库集中支付要求各级财政管理部门将财政支出纳入国库统一支付管理，通过国库集中支付系统按照法定程序和权限进行支付，确保财政支出的规范和透明。
国库集中支付具体实施的步骤主要包括设立国库基本帐户，开立财政专户，建立国库集中支付系统和规范操作流程等。
首先，设立国库基本帐户是国库集中支付的前提条件，通过设立国库基本帐户将各级财政专户资金集中存放于国库，实现财政收支的整合和统一管理。
其次，开立财政专户是确保财政资金能够按照需要划入和划出国库基本帐户的重要环节，通过开立财政专户将各级政府部门的财政资金存入国库基本帐户，实现财政管理的整体化和统一化。
国库集中支付系统3.0预算单位操作手册
国库集中支付系统3。
0 （预算单位）操作手册黄石市财政局目录第一部分背景介绍 (2)第二部分初始安装 (3)1。
配置软件安装 (3)第三部分预算单位简明操作手册 (3)1．系统初始登陆 (3)1.1用户登录 (3)1.2单位用户名和密码修改 (3)1.3基础信息管理 (4)2．单位集中支付操作说明 (4)概述 (4)2.1单位用户、岗位一览表 (4)2.2系统业务操作页面介绍 (4)2。
3用款计划录入 (5)2。
4单位用款计划审核 (5)2.5用款申请录入 (5)2.6直接支付申请上报单生成/打印 (6)2。
7授权支付申请审核 (7)2.8授权支付凭证生成/打印 (7)3．公务卡支付操作说明 (7)3。
1公务卡持卡人信息维护 (7)3.2确认公务卡报销 (8)3.3公务卡支付申请生成 (8)3。
4审核公务卡支付申请 (8)3.5公务卡支付凭证生成 (8)3.6公务卡支付凭证打印 (9)第一部分背景介绍伴随财政国库集中支付改革的进一步深入，原有集中支付管理系统2。
0在技术架构、业务承载力等等因素上，已渐渐不能满足财政科学化、精细化管理的要求，2010年湖北省财政厅进行了多次需求调研，召开业务讨论会，集思广益,经过近一年的周密部署,国库集中支付管理系统3。
0应运而生。
本次3.0系统升级不仅涵盖了原有2。
0系统中所有资金支付业务，并拓展了单位实有资金支付业务等，整体业务流程主体基本参照、延用原有2.0系统设置，存在冗余的地方进行了简化，达到方便预算单位系统操作，简化业务办理流程，提高单位和财政的信息互动，高效办公的目的。
站在预算单位的角度来看,3.0系统主要变化概括如下：1）将预算单位所用资金纳入系统进行管理2）系统采用C/S/S架构,单位无需安装客户端软件，直接通过IE浏览器访问财政应用服务器，登陆后便可以办理本单位支付业务。
3）取消预算单位客户端数据库，所有业务数据全部纳入财政数据库管理。
详细的业务操作方法请看后面章节.第二部分初始安装1. 配置软件安装首先,打开IE浏览器后，在地址栏中输入地址：http://gkzf。
国库支付系统操作介绍
山西省财政厅国库处 朱 彤
第一章 系 统 简 介
目前使用的“国库集中支付系统” 预算单位端 软件是基于目前流行的B/S（Browser/server浏览 器/服务器）模式，操作本系统的单位端不用安装任 何软件，只要使用Windows操作系统自带的IE浏览 器即可登录。 1.1连接方式 一、通过专线连接：一级预算单位 二、通过电话拨号：基层预算单位 创建一个新的电话连接“连接财政”，电话号码为 “8285008”，运行这个连接，输入拨号用户名和密 码，按“拨号”。
第二章 用 款 计 划
2.5、计划查询 重要的是可以查到计划审批的流程。
第三章 直 接 支 付
3.1、直接支付申请、修改、删除 3.2、直接支付审核（基层预算单位审批人员） 3.3、撤消直接支付审核 3.4、直接支付冲退(财政录入) 3.5、打印直接支付汇总申请书 3.6、直接支付查询
第四章 授 权 支 付
1.2、使用IE浏览器登录“国库集中支付系统” 一、要求IE浏览器为IE6.0版及以上，在该属性中 将安全设置全部选为“启用”，安全级别为“中”。 二、在IE浏览器的地址栏输入： http://www.jcgc.sx.mof打开“山西省金财信息 网”，点击“国库集中支付系统”进入登录界面， 输入用户名（ID号）和密码。 1.3、单位业务流程 单位主要完成的工作是：根据已批复的指标填 报本单位的用款计划、根据批复过的计划填报本单 位的直接支付用款申请和授权支付凭证分别进行直 接支付和授权支付业务。
第二章 用 款 计 划
2.2、单位审核用款计划（基层预算单位审批人员） 2.3、部门审核用款计划（二级、一级部门审批人 员） 2.3、计划汇总申请书 2.4、退回用款计划：撤消审核 退回用款计划与审批用款计划的操作顺序相反， 即从一级预算单位的终审人员退到一级预算单位的 初审人员，退到二级预算单位的终审人员，再退到 二级预算单位的初审人员，回到基层预算单位的审 核人员，最后到基层预算单位的录入人员，操作步 骤是一样的。