风险管理_第八章第五节内部资本充足评估报告_2024年版
2023年中级银行从业资格之中级风险管理通关考试题库带答案解析
2023年中级银行从业资格之中级风险管理通关考试题库带答案解析单选题（共50题）1、下列关于信用风险压力测试说法正确的是（）A.情景设计是基础，假设条件选择是关键，避免损失是最终目标B.情景设计是基础，假设条件选择是关键，管理应用是最终目标C.假设条件选择是基础，情景设计是关键，避免损失是最终目标D.假设条件选择是基础，情景设计是关键，管理应用是最终目标【答案】 B2、下列情形是企业出现的早期财务预警信号的是（）。
A.存货周转率变大B.出现陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据C.总资产中流动资产所占比例大幅上升D.公司业务性质的改变【答案】 B3、商业银行在市场交易过程中的财务／会计错误属于（）。
A.战略风险B.操作风险C.信用风险D.市场风险【答案】 B4、（）能够综合衡量商业银行盈利水平及其所承担的风险水平。
A.经风险调整的资本收益率（RAROC）B.股本收益率（ROE）C.资本充足率（CAR）D.资产收益率（ROA）【答案】 A5、为规范监管行为，检验监管工作成效，银监会提出了良好监管的六条标准，以下（）不属于监管标准。
A.促进金融稳定和金融创新共同发展B.对各类监管设限要科学、合理，有所为，有所不为，减少一切不必要的限制C.鼓励公平竞争,反对无序竞争D.维护公众对银行业的信心【答案】 D6、下列关于声誉风险的说法，错误的是()。
A.声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险B.在激烈竞争的市场条件下，声誉风险的损害可能是短期的C.商业银行只有从整体层面认真规划才能有效管理和降低声誉风险D.良好的声誉是商业银行生存之本【答案】 B7、根据2002年穆迪公司在违约损失率预测模型1OSSCA1的技术文件中所披露的信息，()等产品因素对违约损失率的影响贡献程度最高。
A.企业融资杠杆率B.行业因素C.宏观经济周期因素D.清偿优先性【答案】 D8、香港金管局规定的法定流动资产比率为（）。
2024年风险评估和控制管理制度(三篇)
2024年风险评估和控制管理制度1目的危害识别、风险评价与风险控制，是安全标准化管理工作的核心。
为加强公司风险管理，预防事故发生，实现安全技术、安全管理的标准化和科学化，特制定本制度。
2适用范围本制度适用于生产装置、设备、设施、贮存、运输的风险评价与控制，适用于作业现场、生产经营活动的正常和非正常情况，包括新、改、扩建项目的规划、设计和建设、投产、运行、拆除、报废各阶段的风险评价、风险控制、风险信息更新等。
3职责____公司行政总监直接负责风险评价领导工作,组织制定风险管理制度，成立评价组织，进行风险评价,确定风险等级。
3.2安全部是风险评价的归口管理部门，负责风险管理的培训工作，负责公司巨大风险和重大风险的评价分析，负责公司各单位风险评价记录的审查与控制效果验收，建立、更新危险源档案，定期进行风险信息更新。
3.3各部门负责人负责低风险即等级判定为重大风险以下(不包括重大风险)各级风险的风险分析、记录、审查与控制效果验收。
____公司各级管理人员应负责组织、参与风险评价工作，提供相关资料，要求从业人员积极参与风险评价和风险控制。
3.5风险评价和控制主要为从事该工作的人员服务，要求该项工作的从业人员参与评价。
评价初期，可由各级管理人员对从业人员进行培训和指导,进行示范，逐渐转变由从业人员自行评价，从业人员风险评价可与技能考核相结合。
3.6非本公司施工单位到公司从事某项工作时，风险评价和控制由施工单位为主、公司为辅一起进行讨论、分析，分析人员签字也应包括两部分人员。
审核审定由施工单位管理人员负责。
4管理程序4.1风险的分级管理4.1.1风险评价依据本制度附录《风险评价准则》进行分级。
4.1.2各部门负责对所辖范围内所有的直接作业、操作岗位、关键装置与重点部位进行风险评价。
4.1.3作业风险。
巨大风险作业由所在部门负责人初审签字，经安全部复检签字后，报公司领导终审批准；重大风险作业由所在部门负责人初审签字后，报安全部终审批准；中等风险、可接受风险和可忽略风险作业由所在部门负责人或该部门专(兼)职安全员终审批准。
2023年中级银行从业资格之中级风险管理高分通关题库A4可打印版
2023年中级银行从业资格之中级风险管理高分通关题库A4可打印版单选题（共50题）1、下列不属于商业银行操作风险中的“外部欺诈事件”类别的是（）。
A.第三方故意骗取财产B.第三方故意抢劫财产C.故意骗取、盗用财产D.伪造要件【答案】 C2、采用权重法计量信用风险资本时．商业银行持有的其他银行的次级债务工具的风险权重为（）。
A.100％B.20％C.0％D.50％【答案】 A3、最常见的资产负债的期限错配情况是（）。
A.部分资产与某些负债在到期时间上不一致B.部分资产与某些负债在持有时间上不一致C.将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长D.将大量长期借款用于短期贷款，即借长贷短【答案】 C4、下列指标的计算公式中，正确的是（）。
A.资本金收益率=税后净收人／资产总额B.资产收益率=税后净收入／资本金总额C.净业务收益率=(营业收入-营业支出)／资产总额D.非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)／(营业收入-营业支出)【答案】 C5、商业银行的（）来源于其内部经营管理活动，以及外部政治、经济和社会环境的变化。
A.流动性风险B.法律风险C.战略风险D.操作风险【答案】 C6、下列资本工具中，（）属于商业银行的二级资本。
A.超额贷款损失准备可计入部分B.优先股及其溢价C.资本公积及盈余公积可计入部分D.一般风险准备可计入部分【答案】 A7、以下不属于个人信贷业务的是（）。
A.个人住房按揭贷款B.个人大额耐用消费品贷款C.汽车贷款D.个人生产经营贷款【答案】 C8、某商业银行上年度期末可供分配的资本为5000亿元，计划本年度注入1000亿元新资本。
若本年度电子行业在资本分配中的权重为5％，则本年度电子行业资本分配的限额为（）亿元。
A.30B.300C.50D.250【答案】 B9、从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核心功能是（）。
A.提供企业贷款B.吸收损失C.防止通货膨胀D.赢取利润【答案】 B10、( )不是真正的银行资本，它是“算”出来的，在数额上与非预期损失相等。
2022年初级银行从业资格考试《风险管理》真题及答案
2022年初级银行从业资格考试《风险管理》真题及答案1[单选题]（江南博哥）根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行操作风险资本计量方法中，普遍认为最简单的是（）A.基本指标法B.新标准法C.标准法D.高级计量法正确答案：A参考解析：商业银行操作风险资本计量方法中，普遍认为最简单的是基本指标法。
2[单选题]某商业银行只拥有三类业务条线、分别为交易和销售、零售银行、代理服务，对应的β系数分别为18%、12%、15%，该行近三年各业务条线的总收入（人民币）如下表所示，则该行使用标准法计算的操作风险资本为（）亿。
A.6．450B.5．835C.3．135D.17．505正确答案：B参考解析：代入公式：K TSA=（45*18%+69*12%+7.5*15%）/3=5.8353[单选题]一个投资组合有3支债券，假设每支债券的违约事件是相互独立且同分布的，每支债券在一年内违约的概率为2．3%，则第二年有两支债券违约的概率是（）A.2．3%B.4．6%C.0．16%D.4．55%正确答案：C参考解析：3*2.3%*2.3%*（1-2.3%）=0.16%4[单选题]在商业银行国别风险管理中，债务人因所在国发生政治冲突、政权更替、战争等情形，或者债务人资产被国有化或被征用而承受的风险是（）。
A.转移风险B.货币风险C.主权风险D.政治风险正确答案：D参考解析：政治风险是指债务人因所在国发生政治冲突、政权更替、战争等情形，或者债务人资产被国有化或被征用等情形而承受的风险。
5[单选题]下列敏感性分析描述表示价格一阶敏感性的是（）A.VegaB.GammaC.ThetaD.Delta正确答案：D参考解析：由于期权产品的非线性收益特征，其产品价值特征通过希腊字母敏感度表示，主要包括Delta 、Gamma 、Vega ，分别是期权价值对标的物价格的一阶敏感度、二阶敏感度，以及对波动率的一阶敏感度。
6[单选题]甲企业和乙企业都是商业银行的客户，甲企业的信用等级低于乙企业的信用等级，商业银行对甲企业的贷款利率高于乙企业的贷款利率，这种风险管理的策略是（）A.风险补偿B.风险对冲C.风险规避D.风险分散正确答案：A参考解析：风险补偿是指商业银行在从事的业务活动造成实质性损失之前，对承担的风险进行价格补偿的策略性选择。
第八章 风险评估与资本评估-内部资本充足率评估报告主要内容和作用
2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料风险管理第八章 风险评估与资本评估知识点：内部资本充足率评估报告主要内容和作用● 定义：主要包括风险评估、资本规划、压力测试● 详细描述：（1）内容：商业银行的内部评价体系能够在风险管理政策制定、信贷审批、资本分配、公司治理方面发挥重要作用。
1）是整个内部资本充足评估的总结性报告2）内容涵盖内部资本充足评估的主要内容，即风险评估、资本规划和压力测试3)资本充足率的信息披露应主要包括以下五个方面内容：风险管理目标和政策；并表范围资本规模；资本充足率水平； 信用风险和市场风险。
（2）ICAAP报告有两方面的作用：1）作为银行的自我评估过程和结论的书面报告2）自行评估的内部资本水平例题：1.完整的资本充足率评估程序包括()。
A.董事会和高级管理层的监督B.健全的资本评估C.风险的全面评估D.完善的监测和报告系统E.健全的内部控制检查正确答案：A,B,C,D,E解析：对商业银行资本管理程序进行评估,完整的资本充足率评估程序包括五个方面:①董事会和高级管理层的监督;②健全的资本评估;③风险的全面评估;④完善的监测和健全的内部控制2.资本充足率的信息披露应主要包括()。
A.风险管理目标和政策B.并表范围C.资本规模D.资本充足率水平E.信用风险和市场风险正确答案：A,B,C,D,E解析：资本充足率的信息披露应主要包括以下五个方面内容：风险管理目标和政策；并表范围；资本规模；资本充足率水平；信用风险和市场风险。
3.在设计资本充足率压力测试框架时，要确保整个框架的实用性和可操作性，需要注意以下（）问题A.定量与非定量相结合B.定量与定性相结合C.合理整合现有资源D.保证系统可延伸性E.以上都是正确答案：B,C,D解析：在设计资本充足率压力测试框架时，要确保整个框架的实用性和可操作性需要注意：定量与定性相结合、合理整合现有资源、保证系统可延伸性4.以下属于商业银行内部资本充足评估程序应实现的目标的是（）。
2024年初级银行从业资格之初级风险管理自我提分评估(附答案)
2024年初级银行从业资格之初级风险管理自我提分评估(附答案)单选题（共45题）1、根据《银行贷款损失准备计提指引》，银行应当按照( )原则，合理估计贷款可能发生的损失，及时计提贷款损失准备。
A.合理性B.公平性C.合规性D.谨慎会计【答案】 D2、在操作风险治理框架中，负责监督评价操作风险治理架构的合理性、内控体系的有效性等的部门是（）。
A.高级管理层B.董事会风险管理委员会C.高管层风险管理委员会D.内部审计部门【答案】 D3、根据国务院银行业监督管理机构在各监管文件中的流动性风险监管（监测）指标要求，其中核心负债比不小于（）。
A.100%B.25%C.60%D.30%4、内部资本充足评估报告应涵盖的主要内容不包括()A.风险评估B.情景分析C.资本规划D.压力测试【答案】 B5、在统计操作风险损失事件时，要对损失金额较大和发生频率较高的操作风险损失事件进行重点关注和确认，体现了损失事件收集工作应坚持（）原则。
A.统一性B.及时性C.重要性D.谨慎性【答案】 C6、某银行2006年初正常类贷款余额为10000亿元。
其中在2006年末转为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为800亿元，期初正常类贷款期间因回收减少了600亿元，则正常类贷款迁徙率（）。
A.为6.0％B.为8.0％C.为8.5％D.因数据不足无法计算7、()管理市场风险(利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险)非常有效。
A.风险对冲B.风险转移C.风险分散D.风险规避【答案】 A8、客户信用评级中，违约概率的估计包括哪两个层面（）A.单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率B.单一借款人的违约频率和该借款人所有债项的违约频率C.某一信用等级所有借款人的违约概率和这些借款人所有债项的违约概率D.单一借款人的违约频率和某一信用等级所有借款人的违约频率【答案】 A9、银行以风险为本的监管使其能够通过对机构信息的收集、对业务和各类风险及风险管理程序的评估，能更好地了解机构的风险状况和管理素质，及早识别出即将形成的风险，具有( )。
上海 2023年中级银行从业资格证《中级风险管理》历年真题汇编(共59题)
上海 2023年中级银行从业资格证《中级风险管理》历年真题汇编（共59题）1、（）是指由于不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件给银行造成损失的风险。
（单选题）A. 操作风险B. 国家风险C. 流动性风险D. 市场风险试题答案：A2、一家商业银行在交易过程中，结算系统发生故障导致结算失败，下列说法不正确的是（）。
（多选题）A. 此情形属于市场风险的一种B. 此情形是操作风险的表现C. 此情形会造成交易成本下降D. 此情形不会引发信用风险试题答案：A,C,D3、商业银行通常采用定期自我评估的方法，来检验战略风险管理是否有效实施。
对战略风险管理进行监测的意义在于（）。
（多选题）A. 银行可以了解营运状况的改变B. 满足客户需求C. 银行能清楚的认识到市场变化D. 提高雇员的技术水平E. 了解各业务领域为实现整体经营目标所承受的风险试题答案：A,C,E4、下列关于商业银行业务外包的描述，正确的是（）。
（多选题）A. 银行原来承担的与外包服务有关的责任同时被转移B. 选择外包服务提供者时要对其财务、信誉状况和双方各自的独立程度进行评估C. 一些关键流程和核心业务不应外包出去D. 银行应该了解和管理任何与外包有关的后续风险试题答案：B,C,D5、（）的管理内容包括稳定的存款基础，资产负债期限错配处于合理范围。
（单选题）A. 长期结构性分析B. 短期结构性分析C. 中期结构性分析D. 中长期结构性分析试题答案：A6、某商业银行2011年度资产负债表显示，其在中国人民银行超额准备金存款余额为40亿元，库存现金为8亿元，人民币各项存款期末余额为2138亿元，则该银行人民币超额准备金率为（）（单选题）A. 2.25%B. 2.16%C. 2.15%D. 1.78%试题答案：A7、商业银行的监管资本等于（）。
（单选题）A. 预期损失B. 非预期损失C. 预期损失加上非预期损失D. 以上都不是试题答案：C8、下列属于风险管理流程的主要步骤的是（）。
银行内部资本充足评估报告
银行内部资本充足评估报告银行内部资本充足评估报告引言银行资本充足与否一直是市场关注的焦点，资本充足评估作为银行内部风险管理的重要组成部分，在保障金融市场稳定和保护客户利益方面发挥着重要作用。
本文将对银行内部资本充足评估报告进行介绍、意义分析和影响评估三部分展开讲述。
一、资本充足评估报告介绍资本充足评估报告是银行内部进行风险管理和控制的一个核心部分。
资本充足评估报告包括信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险等方面的风险评估。
具体而言，资本充足评估报告将企业总资产减去权益，即为期末资本。
期末资本的测算包括两个部分，一是风险加权资产（RWA）的测算，二是资本的测算。
其中RWA是风险加权资产的简称，也就是经风险加权计算后的资产。
在具体的计算中，各项资产的风险不同，应分别计算。
二、资本充足评估报告的意义资本充足评估报告在银行业内有着非常重要的意义。
其一，资本充足评估报告可以确定银行未来的业务发展方向。
其二，资本充足评估报告也可以用于监管部门对银行合规性的评估。
其三，资本充足评估报告还可以用于投资者对银行进行风险评估。
三、资本充足评估报告的影响评估资本充足评估报告对银行的影响主要有以下几个方面。
其一，资本充足评估报告对于银行股权和债券的现价以及未来收益的预期有着直接的影响。
其二，资本充足评估报告对于银行的信贷扩张能力也有着一定程度上的限制。
其三，资本充足评估报告对于银行的经营范围和资本结构都会产生很大的影响。
结论总体来看，银行内部资本充足评估报告是银行管理的重要组成部分，能够对银行的发展产生重要的影响。
因此，银行需要加强内部风险管理，加强资本充足评估和监督，从而保障金融市场的稳定和保护客户利益。
2023年中级银行从业资格之中级风险管理综合检测试卷B卷含答案
2023年中级银行从业资格之中级风险管理综合检测试卷B卷含答案单选题（共50题）1、商业银行采用的评估操作风险的定量分析方法主要是基于对（）的分析。
A.内部操作风险损失数据和外部操作风险损失数据B.内部操作风险损失数据和外部数据C.业务经营环境和内部控制因素D.业务经营环境和外部数据【答案】 B2、（）规则应在严格遵循监管机构相关规定和要求的基础上，结合银行业金融机构的风险计量和管理水平来确定。
A.国别风险敞口识别B.国别风险敞口计量C.国别风险敞口监控D.国别风险敞口评估【答案】 B3、根据巴塞尔协议Ⅲ，普通商业银行的总资本充足率不得低于（）。
A.7％B.8％C.10.5％D.11.5％【答案】 C4、下列关于商业银行进行充分信息披露作用的表述，错误的是（）。
A.信息披露能够揭示商业银行的经营状况及商业银行经营者的行为B.信息披露会增加审计人员发表不恰当审计意见的可能性C.信息披露能够强化外部市场对经营者行为的约束D.信息披露是消除信息不对称及降低代理成本的有效途径之一【答案】 B5、下列不属于可能影响声誉的信用风险因素的是()。
A.房地产行业贷款比例超过30％B.优质客户违约率上升C.不良贷款率接近5％D.衍生产品交易策略错误【答案】 D6、商业银行管理信息科技运行时，应严格控制第三方人员进入安全区域，如确需进入应得到适当的批准，（）。
A.其活动也应受到监控B.其活动在必要时才受到监控C.其活动不会受到监控D.如有工作人员陪同其活动不会受到监控【答案】 A7、客户信用评级是商业银行对客户______的计量和评价，反映客户______的大小。
（）A.收入水平和偿债能力；违约风险B.收入水平和偿债能力；道德风险C.偿债能力和偿还意愿；道德风险D.偿债能力和偿还意愿；违约风险【答案】 D8、下列关于信用风险的作用说法正确的是（）。
A.帮助董事会及高级管理层保护他们的机构及声誉B.该职能向董事会和高级管理层提供有关银行的内部控制、风险管理和治理体系的质量和效力的独立保证C.有效的内部审计职能构成内部控制系统中的第三道防线D.对于基金金融产品(如债券、贷款)而言，信用风险造成的损失最多是其债务的全部账面价值【答案】 D9、()是交易的一方按约定价格买入或卖出一定数额的金融资产，交付及付款在合约订立后的两个营业日内完成。
内部资本充足评估程序
内部资本充足评估程序在金融行业中，内部资本充足评估程序是一项重要的制度安排，旨在确保金融机构具备足够的资本来抵御风险和保障金融稳定。
本文将介绍内部资本充足评估程序的背景、目的、内容和重要性。
背景内部资本充足评估程序是在金融危机后，为了加强金融机构风险管理和监管而引入的。
金融危机揭示了金融机构管理不善和监管不力的问题，导致了全球金融系统的动荡和风险传染。
为了避免类似的危机再次发生，国际金融监管机构提出了一系列改革措施，其中包括内部资本充足评估程序。
目的内部资本充足评估程序的主要目的是确保金融机构具备足够的资本来覆盖其风险暴露，提高其抵御风险的能力。
通过评估机构内部的风险管理能力和资本充足情况，监管机构可以更好地了解金融机构的风险状况，并采取相应的监管措施。
同时，内部资本充足评估程序也可以促使金融机构加强内部风险管理和资本规划，提高整体的风险抵御能力。
内容内部资本充足评估程序通常包括以下几个方面的内容：1. 风险评估：评估金融机构所面临的各类风险，包括信用风险、市场风险、操作风险等。
通过定量和定性分析，确定风险的程度和潜在影响，为后续资本需求的确定提供依据。
2. 资本规划：根据风险评估的结果，确定金融机构所需的资本水平。
资本规划涉及到资本的种类、数量和构成等方面，需要考虑机构的风险承受能力、盈利能力和增长前景等因素。
3. 内部监测和报告：建立健全的内部监测和报告机制，确保金融机构能够及时了解自身的风险状况和资本充足情况。
监测和报告应该包括定期的风险评估和资本需求评估，以及异常情况的及时报告和处理。
重要性内部资本充足评估程序对金融机构和金融稳定具有重要意义：1. 提高金融机构的稳定性：通过评估金融机构的资本充足情况，可以提前发现和防范金融风险，减少金融机构的倒闭和破产风险，有助于维护金融稳定。
2. 增强监管机构的监管能力：通过内部资本充足评估程序，监管机构可以更好地了解金融机构的风险状况，及时采取相应的监管措施，提高监管的有效性和及时性。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
内部资本充足评估报告（ICAAP）是指银行机构根据监管要求，对其
自身资本充足水平进行定期评估和报告的一种制度。
本文将对风险管理第
八章第五节《内部资本充足评估报告》进行详细阐述，内容主要包括报告
的目的、内容和要求等方面。
首先，内部资本充足评估报告的目的是为了评估银行机构的资本充足
水平是否足够，以应对各种风险的发生。
通过对资本充足水平进行评估，
银行机构可以及时识别并应对潜在风险，以保持资本充足，并有效降低经
营风险和声誉风险。
其次，内部资本充足评估报告的内容主要包括以下几个方面。
首先是
资本充足评估方法和模型。
银行机构需要使用各种评估方法和模型，对不
同类型的风险进行测量和分析，以确定所需的资本充足水平。
其次是资本
计划和策略。
银行机构需要对其资本计划和策略进行评估，并确保其能够
满足未来业务扩张和风险增加的需求。
第三是风险识别和分类。
银行机构
需要对其面临的各种风险进行识别和分类，包括信用风险、市场风险、操
作风险等，以便进行相应的资本项目划分和配置。
第四是内部控制和监督。
银行机构需要评估其内部风险管理和控制体系的有效性，确保其能够及时
发现和纠正潜在的风险。
最后是报告汇总和陈述。
银行机构需要对评估结
果进行汇总和陈述，并提交给监管机构进行审核和监督。
最后，内部资本充足评估报告对银行机构提出了一些具体的要求。
首
先是报告的频率和时限。
银行机构需要按照监管要求，定期提交内部资本
充足评估报告，以便监管机构对其资本充足水平进行监督和评估。
其次是
报告的透明度和准确性。
银行机构需要确保报告的透明度和准确性，包括
对评估方法和模型的披露、数据和信息的真实性等。
第三是报告的独立性
和审计。
银行机构需要确保评估报告的独立性和审计，以增强监管机构和投资者的信任和认可。
总之，内部资本充足评估报告是银行机构根据监管要求进行资本充足水平评估和报告的一种制度。
通过对报告的目的、内容和要求等方面进行详细阐述，可以帮助银行机构更好地理解和应用内部资本充足评估报告，提高其风险管理的水平和能力。