网上申报及个税系统常见问题及解决办法【会计实务经验之谈】

网上申报及个税系统常见问题及解决办法【会计实务经验之谈】
纳税人首先确定银行账户上的钱是否已扣除;如税款已扣‚不用做任何处理‚1-2个工作日内‚系统将自动对账入库;如税款未扣‚请联系税管员进行解锁操作‚再自行缴纳税款。

注意：必须确定账户上的钱确实未扣，才能进行解锁操作，否则会导致重复扣款。

一、网上申报部分
1.如何正确登录网上申报系统?
如果纳税人用代理上网，建议单位从事计算机维护人员操作，增加代理设置s类型的网页访问权限。

2.纳税人登陆网上申报系统后，新增申报时，没有相应的税种税目怎么办?
请纳税人联系税管员，让税管员在地税征管软件“税种鉴定”中将该税种税目鉴定后，将相应“申报月份”由“0”改为“1”即可。

3.纳税人申报了本月税费，申报后发现错了怎么办?
纳税人申报当期税费时，发现申报数据错了，应分别情况处理
A、如果申报提交后发现错了，但是没有点击“缴纳”，可以在当期申报窗口直接点击“修改”按钮，系统将自动提取出申报的数据，纳税人直接修改正确后，点击“申报”按钮即可。

B、如果申报后，税款已缴纳，少申报的税款自行补申报;多缴的税款可以联系税管员，申请退税或抵缴下期税款。

4、纳税人发现有税款被锁定‚应如何处理。

纳税人首先确定银行账户上的钱是否已扣除;如税款已扣‚不用做任何处理‚1-2个
工作日内‚系统将自动对账入库;如税款未扣‚请联系税管员进行解锁操作‚再自行缴纳税款。

注意：必须确定账户上的钱确实未扣，才能进行解锁操作，否则会导致重复扣款。

5. 网上申报纳税人发现网上申报税款部分已扣，部分未扣，是什么原因?
主要是纳税人银行帐户资金余额不足。

请纳税人切记，为保证银行扣款成功，请在点击“缴纳”按钮前，确保扣款银行有足够的资金余额，才能点击“缴纳”。

否则，扣款不成功。

6. 纳税人登录系统时，提示密码错误，应如何解决?
纳税人及时联系主管税务分局，请求分局执行――网上申报户密码初始化，输入纳税人的微机编码，点击上排“密码初始化”按钮，初始密码和重置密码。

建议纳税人用初始化密码登陆系统后，修改初始化密码。

7. 纳税人登录网上申报软件后，系统提示有欠税(费)，应如何处理?
请纳税人和主管地税分局税管员联系核实。

分别情况，由主管地税分局做相应处理。

8、缴纳时，纳税人一次最多只能提取7条税款缴纳，如何操作?
因为系统规定，一次缴纳只能提取同一金库数据，而且是最多7条，但可以多次提取数据发送。

9、如何避免高峰期申报缴纳?
建议在非申报高峰期申报缴纳(一般高峰是每月的13、14、15日)，系统一般都可以24小时服务(除非银行的原因)
10、纳税人缴纳税款时，出现帐户未签约的错误提示，无法缴纳?
这是因为纳税人未签定三方协议，或签约未通过，或发生变更。

请纳税人联系主管地税分局税管员进行三方协议验证，待三方协议验证通过后再重新缴纳税款。

11.网上申报咨询热线。

芜湖市地方税务局信息中心：2911580;
英塔税务服务热线：400-732-8488。

二、个人所得税代扣代缴软件常见问题处理办法
一、获取初始化文件失败
(一)情形：企业安装个人所得税软件后，根据向导进行软件初始化处理获取税务机关初始化信息时，软件提示获取信息失败。

(二)处理：可能是企业输入的单位信息错误，如微机编码、税务登记证号码、单位名称等错误所致(重点检查企业名称是否有括号，括号区分半角全角，税务登记证号码是否有字母，字母区分大小写)。

企业重新根据向导修改企业基本信息。

二、身份证号码无法保存
(一)情形：企业在输入员工身份证号码时，身份证号码是正确的，但无法保存，软件提示身份证信息错误。

首先核对身份证，最好要求提供复印件，排除录入错误后按照以下流程处理。

(二)处理：税务机关将纳税人无法输入的身份证信息(包括身份证号码、姓名)在个人所得税税务端软件中处理。

企业将税务机关导出的文件在个人所得税企业端软件中处理，点击“高级-----
特殊身份证处理”(位置在软件上方)，选择反馈文件导入。

注意：企业有时应退出个人所得税软件，重新进入后，补全纳税人信息。

小编寄语：不要指望一张证书就能使你走向人生巅峰。

考试只是检测知识掌握的一个手段，不是目的。

千万不要再考试通过之后，放松学习。

财务人员需要学习的有很多，人际沟通，实务经验，excel等等等等，都要学，都要积累。

要正确看待考证，证考出来，可以在工作上助你一臂之力，但是绝对不是说有了证，就有了一切。

有证书知识比别人多了一个选择。

会计学的学习，必须力求总结和应用相关技巧，使之更加便于理解和掌握。

学习时应充分利用知识的关联性，通过分析实质，找出核心要点。

三、申报数据无法修改
(一)情形1：扣缴义务人已生成数据，但发现申报数据错误，企业在软件中无法修改。

情形2：扣缴义务人已生成数据并已申报反馈，企业在软件中无法修改。

情形3：扣缴义务人已生成数据、已申报反馈并已到税务机关申报，但未缴纳，企业在软件中无法修改。

(二)处理：只要生成数据后，无论是否申报反馈、是否已到税务机关申报(包括网上申报)，企业都无法在软件中修改数据。

具体操作：
1、企业完成税务申报：对未进行税务申报的企业，应完成税务申报;
2、税务机关取消申报，导出反馈文件，并将反馈文件传给企业;
3、企业修改申报数据：企业获取反馈文件后，选择个人所得税企业端软件“个人所得税代扣代缴----申报及反馈”，点击“获取反馈”，此时在“填写报表”中进行修改申报数据。

(注意第二次上传文件请通过“纳税服务平台--网上办税—BIMS系统--上传BIMS系统明细申报数据”来上传，然后再网上申报里面缴纳，因为网上申报系统当月只能上传一次。

)
四、纳税人信息无法修改
(一)情形1：扣缴义务人生成数据或已申报后，发现纳税人信息错误，企业无法修改。

处理：扣缴义务人生成数据或已申报后，企业是无法重新修改纳税人信息。

此时，扣缴义务人应完成税务申报，由税务机关取消申报，并获取反馈文件，具体操作同“三、申报数据无法修改”。

(二)情形2：扣缴义务人员工变动，纳税人信息不能删除。

处理：纳税人只要申报一次，在扣缴软件中就能删除，对于离职的员工可以在纳税人信息里面将“纳税人状态”改为“非正常”即可。

五、企业无法进行网上“明细申报”
(一)情形：企业因网络等原因，点击网上申报“明细申报”时，无法显示申报界面或无法上传申报数据。

(二)处理：
1、可能是网络启用窗口阻止程序。

选择网页中“工具----弹出窗口阻止程序----关闭窗口阻止程序”;
2、可能企业网络速度慢等原因，企业上传数据失败。

企业将已生成的申报文件传税务机关，由税务机关代行申报。

税务机关具体操作：取得扣缴义务人申报文件后，打开个人所得税税务端软件，点击“申报管理----日常操作-----导入申报文件”，扣缴义务人在网上申报软件中点击税款缴纳。

3、申报成功后目前在网上申报里面是无法查询到的，可以在缴纳里面看是否能提取到缴纳数据，如能提取缴纳，表示申报成功。

小编寄语：不要指望一张证书就能使你走向人生巅峰。

考试只是检测知识掌握的一个手段，不是目的。

千万不要再考试通过之后，放松学习。

财务人员需要学习的有很多，人际沟通，实务经验，excel等等等等，都要学，都要积累。

要正确看待考证，证考出来，可以在工作上助你一臂之力，但是绝对不是说有了证，就有了一切。

有证书知识比别人多了一个选择。

会计学的学习，必须力求总结和应用相关技巧，使之更加便于理解和掌握。

学习时应充分利用知识的关联性，通过分析实质，找出核心要点。

六、企业网上“明细申报”
(一)情形：提示上传成功，但是缴纳提取不到数据
(二)处理：
1、申报高峰期上传速度慢，可以考虑通过“纳税服务平台--网上办税—BIMS系统--上传BIMS系统明细申报数据”来上传
2、部分企业个税申报了“劳务报酬”、“偶然所得”、“股息红利”等税目，请与税收管理员核对申报税目，税种鉴定没有的请税收管理员按需增加相应税目，增加后就能在缴纳中提取数据。

七、反馈文件问题
(一)情形：个税明细申报缴纳后，在下载中无法下载反馈文件
(二)处理：目前看，反馈文件主要用于解决当月修改申报的解锁问题，正常申报后次月自动解锁，所以反馈文件正常申报可以不用下载。

如纳税人有需要，建议缴纳后2天左右下载。

八、申报多家企业
(一)情形：如何在一台电脑的个人所得税代扣代缴系统里申报多家企业?
(二)处理：登陆个人所得税代扣代缴系统后，点击系统管理—用户管理，再点击“新增”按钮，根据需要分别填写用户代码、姓名、密码等项，单击确定后再用新增的用户代码登陆系统，进行初始化后便可进行申报。

一个用户代码对应一家企业的数据。

(三)温馨提醒：一台电脑的个人所得税代扣代缴系统里申报多家企业操作要谨慎，否则容易申报串户，同时软件升级时可能要全部重新安装。

本方法仅作为应急方案，建议大家一台电脑申报一个企业。