(完整版)财务部经理(部门整体)工作流程SOP
酒店财务部SOP(标准操作手册)
财务部标准操作程序一览表
财务经理工作流程TY-FD-SOP-01
标准操作程序
财务经理工作量化指标TY-FD-SOP-02
标准操作程序
财务主管工作流程TY-FD-SOP-03
标准操作程序
财务主管工作量化指标TY-FD-SOP-04
标准操作程序
应收应付工作流程TY-FD-SOP-05
标准操作程序
应收应付工作量化指标TY-FD-SOP-6
标准操作程序TY-FD-SOP-07
标准操作程序
应收应付工作量化指标TY-FD-SOP-8
标准操作程序成本会计工作流程TY-FD-SOP-9
标准操作程序
成本会计工作量化指标TY-FD-SOP-10
标准操作程序
出纳工作流程TY-FD-SOP-11
标准操作程序
出纳工作流程TY-FD-SOP-11
标准操作程序
出纳工作流程TY-FD-SOP-11
标准操作程序
出纳工作流程TY-FD-SOP-11
标准操作程序
出纳工作流程TY-FD-SOP-12
标准操作程序审计员工作流程TY-FD-SOP-13
审计员工作流程TY-FD-SOP-14
审计员工作流程TY-FD-SOP-15
审计员工作流程TY-FD-SOP-16
采购工作流程TY-FD-SOP-17。
财务部工作流程
财务部服务标准化目录第一部分财务部岗位职责一、财务经理岗位职责二、会计岗位职责三、出纳员岗位职责四、核算员岗位职责五、库房管理员岗位职责六、冷库管理员岗位职责七、收银部长岗位职责八、收银员岗位职责九、酒水员岗位职责十、验斤员岗位职责第二部分各岗位工作程序与标准一、会计工作程序1、日常工作流程图2、日常工作程序标准二、出纳员工作程序1、日常工作流程图2、日常工作程序标准三、核算员工作程序1、日常工作流程图2、日常工作程序标准四、库房管理员工作程序1、工作流程图2、工作程序标准五、冷库管理员工作程序1、工作流程图2、工作程序标准六、吧台工作程序1、工作流程图2、工作程序标准第三部分原材料进货验收的工作程序与标准一、原料进货验收的要求1、验收的场地要求2、验收设备、工具的要求3、验收人员的要求二、验收工作程序与标准1、根据订购单或订购记录检查进货2、根据供货发票检查物品的价格、质量和数量3、办理验收手续4、分流物品、妥善处理三、不合格原料、物资的处理程序第四部分相关财务部的各项制度一、固定资产及低值易耗的管理制度二、物品管理制度三、工服领用折旧管理制度四、餐具破损管理制度五、定量包装商品抽检制度六、库房、冷藏、冷冻库出库制度七、月底库房盘点制度八、采购原料、物品的数量控制九、财务部人员培训制度十、明码标价管理制度十一、新增菜品成本、价格控制制度十二、餐厅用具、用品核算与控制制度十三、酒水领用、保存、报损制度十四、库房物品、原料、酒水报损制度第一部分财务部岗位职责财务经理岗位职责一、岗位名称：财务经理二、岗位级别：三、直接上司：总经理四、管理对象：出纳员、收银员、核算员及财务部员工五、岗位提要：负责抽查现金银行收款、负责月底结账六、具体职责：1、每周抽查一次吧台的现金，酒水销售，结存是否正确及环境卫生是否清洁。
2、不定期抽查库房、检查物品摆放是否整齐，物卡、帐卡是否相符，有无过期食品等，冷藏、冷冻库是否正常摆放食品原料是否按食品卫生法规定的生熟分开，是否存放超期的食品。
操作规程(SOP)-财务部
操作规程(SOP)-财务部标准操作程序（SOP）-财务部（目录）1标准操作程序STANDARD OPERATION PROCEDURE 部门：任务号：需要利用的工具：效益/质量标准：财务部SOP-01怎么做1.1根据审核无误的原始凭据填制记账凭证。
1.1.1外来原始凭证：酒店与其他单位或小我发生营业、劳务干系时，由对方开给本单位的凭据、、收条等。
1.1.2自制凭据：（1）发出凭证：由财务稽核进行分类汇总，核查无误后，由会计根据营业报表填制记账凭据，送交会计主管。
（2）内部凭证：采购申请单、进货验收单（直拨单、收支库单）、费用报销单、收款收据、借款条、各类费用的计提待摊及分配等。
1.2逐笔输入金蝶K3进行帐务处置惩罚，并登记打印日记账和明细分类账。
1.3会计员对各类原始凭据进行审核，审核完毕，填制记账凭证及时交会计主管进行审核，会计员根据审核无误后的记账凭证注销明细账。
记账凭据由专人保管。
1.4根据记账凭证汇总，登记总分类账和明细帐。
每月末，会计主管对全部记账凭证进行汇总，编制相关报表。
1.5对总分类账与所属的明细分类账进行核对相符，各二级明细账与有关三级明细账及辅佐账进行核对，明细账之间的核对。
1.5.1总账与明细账核对借贷方发生额及余额。
1.5.3成本会计对存货三级账与仓库三级账进行核对，由会计员根据存货明细表与总账进行余额核对，核对无误经双方确认后，交回会计主管保管。
1.5.4库存商品明细账与商场进行账务核对，并结转商品本钱及进销差价。
1.6根据总分类账和明细分类账，编制会计报表。
核准者：职称：财务总监实行者职称：任务的题目：会计会计工作规程做什么审核单据、填制凭证、过账、对账、编制报表为什么审核其原始单据是否符合的正当性和准确性。
草拟者：职称：总会计师签字/日期：签字/日期：2标准操作程序STANDARD OPERATION PROCEDURE 部门：任务号：需要利用的工具：效益/质量尺度：财务部SOP-02怎么做1.1前台账单审核（1）查看账单所列内容与附件是否齐全。
酒店财务部SOP
三十二号酒店SOP运营手册——财务部第一部分财务部组织架构人第二部分岗位职责一、财务部经理职位名称：财务经理直接上司：总经理直辖下属：会计主管、出纳、库管、采购、网络管理员、收银领班岗位概述：协助总经理提高三十二号酒店经营管理水平，做好参谋与助手，控制成本费用；督促检查日常的会计核算工作，按时缴纳各种税费和上报各种报表。
工作职责：1.在总经理的领导下，执行国家经济政策、财经制度、执行企业会计制度，协助总经理对三十二号酒店财务、资金、成本、费用进行管理。
2.参与审核各项经济合同及大宗物资采购合同，负责合同款项付款的审核及合同保管。
3.参与审核各项财产、物品的外调、出售、报损。
4.监督应收账款控制指标实施情况，审核应收帐的调整帐项和坏帐处理，保证客户消费利益和三十二号酒店经济利益准确性。
5.加强成本控制，建立健全三十二号酒店的成本管理制度，经常检查材料的购进、验收、使用、库存及盘点情况。
6.负责组织、呈报各种财务报表，组织建立会计核算系统，督促检查日常的会计核算工作，保证核算工作的正确性。
7.负责监督、控制三十二号酒店的财务政策的正确执行，控制费用开支，随时掌握最新的财务动向，根据实际工作需要，不断对现有财务政策和操作程序进行补充、修改。
8.负责与财政、税务等部门的业务联系，遵守国家税法规定，按时缴纳各种税费和上报各种报表。
9.负责财务部的日常行政管理工作，监督检查财会人员的工作现状、业务技能及各项制度的执行情况。
10.负责拟定财会人员的岗位职责，分配工作任务，同时负责财务部人员的培训工作。
二、会计主管职位名称：会计主管直接上司：财务经理直辖下属：审计岗位概述：对所有入账资料要在结账前及时完成，协助财务经理组织好每月的结账工作。
工作职责：1.负责总账的登记及各种账目账账相符的核查，包括会计报表，会计帐薄，会计凭证及会计核算的原始资料，并编制有关的会计凭证。
2.负责三十二号酒店固定资产的帐务管理工作，并负责固定资产明细账，低值易耗品备查帐的核算工作。
操作规程[SOP]_财务部
![操作规程[SOP]_财务部](https://img.taocdn.com/s3/m/eb263f04bd64783e09122bb4.png)
2.审计、保安、出纳至前厅办公室，由出纳打开保险柜
3.检查保险柜内投款袋的数量是否与投款本登记的一致，不一致时应通知各部门负责人进行调查
4.检查投款袋中的现金是否与投款单上的金额相一致，不一致时应通知各部门负责人进行调查
5.对投款单进行分类并根据投款单制作现金明细表
6.对投款袋数量和登记本进一步核查
2、支付个人各种奖金、劳保、福利、差旅费，员工食堂每天菜款，各部门零星报销，在1000元内的现金报销，超过1000元以上的一律转账。
3、根据财务指定报销时间，凭各部门填写现金报销单有报批手续的单据，由财务指定人员出具付款凭证，出纳核实报销金额无误后报销，按定额补足报销的备用金。
4、为了避免每天现金报销收付过程中发生错误，每天下班前出纳应清点现金。每月最后一天在总账会计监督下盘点库存现金，出纳应按券别（壹角、贰角、伍角、壹元、伍元、拾元、伍拾元、壹佰元）分别清点其数量，然后加总，即可得出当月的实存数。将盘存得出的实存数和账面余额进行核对，如发现有长短款，应进一步查明原因，及时处理。
（下附流程图）
规范管理、权责分清、防止浪费。
起草者：
批准者：
职称：总会计师
签字/日期：
职称：财务总监
签字/日期：
员工报销流程图
部门：
财务部
实行者职称：
成本主管
任务号：
SOP-04
任务的题目：
成本核算管理规程
需要使用的工具：
效益/质量标准：
做什么
怎么做
为什么
成本核算管理规程
1、物品申购：审核仓管员填写的物品补库申购单及各使用部门申购单的规格、数量是否合理，尽可能内部调拨，并签名认可。
做什么
财务岗位流程
财务岗位流程财务岗位流程是财务工作中的重要流程，涉及到企业运营、收支、税务、会计等多方面内容。
财务流程需要严谨规范，遵循财务法规和公司制度，确保财务准确性与安全性。
下面将针对财务岗位流程进行整体流程介绍，并对每个环节进行详细描述。
一、财务岗位流程整体流程1. 业务处理环节在业务处理环节中，财务岗位需要对企业内部和外部的业务进行处理，包括收入和支出的处理，以及贷款业务的记录和审批等。
此环节的流程如下：(1) 收入管理在这个环节中，财务岗位需要检查并记录公司收入来源，以确保其精确地反映了公司的业务。
具体步骤如下：- 收入记录：财务岗位需要记录每一笔收入，并确定其来源，例如销售、租金、服务等。
财务岗位需要仔细核对这些来源，以确保准确性。
- 收入审核：财务岗位需要审核公司的所有收入项目，验证其准确性，并确认是否符合公司制度和财务法规。
(2) 支出管理在这个环节中，财务岗位需要监管公司所有的支出，以确保其合理有效的管理。
具体步骤如下：- 支出管理：财务岗位需要记录所有的支出，包括采购、工资、租金等，并控制支出的规模。
- 支出审核：财务岗位需要对支出进行审核，确保其符合公司制度和法规。
他们还需要评估和控制支出的风险，并确保支出是有利的。
(3) 贷款审批在这个环节中，财务岗位需要审批企业内部的贷款申请，并保证贷款的使用是有效的。
具体步骤如下：- 贷款程序：财务岗位需要确保申请贷款的文件和流程已经准确地准备好。
- 审核申请：财务岗位需要审查申请贷款的文件，并根据相关标准进行评估。
- 审批贷款：当财务岗位能够确认贷款申请的有效性和需要，他们可以批准相应的贷款。
2. 财务报表环节在财务报表环节中，财务岗位需要负责编制财务报表，以支持公司的经营决策。
具体步骤如下：(1) 记账在这个环节中，财务岗位需要收集所有的公司交易记录，然后进行账务处理。
具体程序如下：- 发票管理：财务岗位需要管理和记录所有的公司发票。
- 记账处理：财务岗位需要将发票信息记录在会计系统中，以形成资产和负债表。
财务经理工作流程图
财务经理工作流程图•相关推荐财务经理工作流程图财务经理工作流程图一、财务部岗位设置(1)财务经理A、日常工作(1) 根据国家财务会计法规和行业会计规定，结合项目公司特点，负责建立有效的财务管理制度和具体规定，报经领导批准后组织实施。
(2) 预测、落实资金的统筹与收付;依据经营情况合理地调配资金，确保资金的有效利用和安全;(3) 主动进行财会资讯分析和评价，向领导提供及时、可靠的财务信息和有关工作建议。
协助财务总监做好本部门内务工作。
(4) 与工商、银行、审计、税务等业务管理部门保持良好的沟通和合作;(5) 负责会计监督。
根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合公司规定。
(6) 对出纳的日常工作进行监督。
对出纳的日常收款、支出业务进行监督，审核支出款项是否符合公司的管理制度、是否符合财务制度的管理规定;收入款项是否及时送存银行、有没有公-款私存的问题;并定期或不定期对现金进行盘存;(7) 负责组织内部检查、组织会计报表审计以及验资等专项事务;(8) 负责分析、预测公司总体经营状况，及时完整地编报各种财务报表;(9) 负责财产物资的登记及使用情况的检查监督，保障财产物资的安全和有效合理使用;(10) 组织项目公司财务系统的各类岗位培训、技能培训工作;(11) 负责财务分析、财务预决算及财务解决方案的提出;(12) 复核销售提成;及时与销售部的销售提成表进行审查核对，保障销售数据的核对无误。
(13) 配合对内、对外事务。
配合各部门工作;(14) 负责保管项目公司财务专用章，并健全印章领用审批登记等手续。
(15) 完成上级交办的其他工作。
B、权利(1)参与项目项目公司重大经营会议，为会议决策提供采取数据和信息;(2)参与年度、季度、月度的生产计划、销售计划、采供计划的制定，并提出合理想法和建议(3)对项目项目公司预算汇总平衡的权力;(4)对违反财务制度的'单位和个人给予处罚的权力;(5)对其他部门实施财务考核的权力;(6)具有内部员工考核的权力。
公司财务组织架构及工作流程策划（最终五篇）
公司财务组织架构及工作流程策划（最终五篇）第一篇：公司财务组织架构及工作流程策划公司财务部组织架构及工作流程策划书根据公司的发展现状及目标，在初步了解的基础上，对拟设立的财务部组织架构及工作制度流程作如下设置。
因对贵司的状况有限于有限了解，本策划书仅供参考。
不当之处，请指正！第一部分：组织架构财务部（含统计）拟为4个岗位，分别是财务经理、会计、出纳及统计员各一名。
各岗位职责如下:财务经理岗位职责：1、负责财务部的部门规划、年度工作计划、团队建设；2、税务统筹规划及相应的账务处理办法；3、制订财务报表的编制及报送制度流程4、审核及审定月度及报度财务报表5、拟定并监督执行各项财务管理办法6、主导制定年度预算方案并监督执行7、编制年度资金需求计划并拟定相应筹资计划及具体方案，与银行建立良好关系。
8、建立并推进会计电算化9、日常单据审核10、总经理安排的其他工作任职条件：1、五年以上相应职位工作经验；2、会计及相关专本业科以上学历3、中级及以上职称会计岗位职责：1、按时完成会计凭证的编制及复核2、编制月度及年度会计报表3、及时准确报税4、准确核算当月的生产成本及销售成本5、不定期检查统计及仓管人员的收发存登记资料6、协助财务经理不定期的现金及银行存款进行盘点7、月末对公司各存货及资产进行盘点或监盘8、定期与客户及供应商核对当月发生客及余额会计的任职资格：1、会计及相关专业专科以上学历2、从事会计工作3年以上3、责任性强出纳工作职责：1、按公司制度支付各项经审批的费用2、每日编制现金及银行存款日报表，并于当日报送给财务经理及总经理3、按公司制度保存现金及银行存款，对超出库存现金限额的，要及时送存银行，特殊性款需请示财务经理并由财务经理向总经理汇报。
4、崔收并办理各项目收款手续5、接受财务经理及相关领导的业务质询和检查出纳任职条件：1、会计及相关专业大专以上学历2、一年以上出纳工作经验3、责任性强，本地户口或有本地户口人员担保统计员工作责任：1、对材料的收发存进行登记并定期统计汇总报财务经理2、归集并核算各车间成本费并分配至各成品及在制品3、月末协助盘点材料及各种成品、在制品4、对存货出入库存进行把关统计员任职条件：1、会计及相关专业大专以上学历2、一年以上出纳工作经验3、能熟练各种办公软件（WORD EXCEL）第二部分：工作制度流程考虑到公司目前所处的发展阶段，建议从基本的管理制度设计开始，建立各项目工作的规范流程。
财务部SOP流程
2
苏州新亚电通有限公司
每月录入完金碟及易助后，需核对原材料分USD与RMB 两个系统 金额是否一致，跑取资料路径： 易助—应收应付—应付账款报表—应付账款明细表（按供应商）--分RMB与USD,资料跑出来后，依 次处理顺序为：按供应商排序—删除委外厂商（编号含WW）--再依品号排序，删除为MISC等的料 号明细—再按仓库排序，删除CQ01及XQ01后，即为原材料之易助金额，金碟应与其一致； 7. 每月5号前更新当月新增列账固定资产至 金碟 固定资产模组中，每月12号前发当月新增的列管清单 给财务经理（必须保证当月新增的列管资产总金额与 金碟入账 之“什项购置” 金额一致）！ 8. 每月一次对仓库进行存货盘点，针对有差异部分需查明原因！ 9. 每月协助 凭证的整理与装订； 10. 主管交办的其他事项 6.
7
苏州新亚电通有限公司
五、 财务主管岗位职责 1. 对各类公司制度提出财务要求，制订、完善相应财务制度； 2. 每月初审核上月所有凭证，成本核算结转销售成本，费用归属，分摊以及财务报表出具；次月12号 前； 3. 每月固定资产清册整理（含列账及列管），次月15号前发与各单位核对，及时清理调整有差异之资 产，保证账物相符； 4. 财务部日常管理及 各岗位SOP随时更新完善，以及对财务各成员相关培训（专业知识，办公软件使 用等 ）； 5. 例行费用报销审核支付，每月月结款核对支付等 ； 6. 每月工资核对审核 发放等 ； 7. 每月计提各部门活动经费以及更新各部门经费余额给各单位； 8. 更新费用统计标准（如差旅费指哪些内容，低耗品，维修费含哪些等 ）--2014.01.28号前完成，每季 度对比分析费用，提供相关数据佐证资料以利于各部门分析部门费用，合理控管费用，达到公司效 益最大化； 9. 每季费用，成本，销售对比分析，及时反馈相关信息给主管； 10. 每年年底审计相关资料准备； 11. 协助辅导各岗位人员，有效高质完成相应工作； 12. 合理安排并规划资金，选取合适安全理财产品，达到资金利用最大化； 13. 领导交办的其他事项
财务部工作规范及操作流程表
总经理
报销金额审批规定
所有报销的凭证必须要由公司总经理的审批，操作不规范的不得付款。
费用报销人
财务主管
总经理
票据传递时效要求
财务人员根据财务作帐的及时性、配比性要求掌握好各项报销的时间，原则上各项单据或费用必须在发生结束后按照正常规定的流程操作。原则上当月发生当月取得并当月报销，业务人员有及时催收票据的义务。
财务部
财务主管
总经理
发票
发票填写
发票规范填写
财务部
财务主管
总经理
报表
财务报表
及时做好每月财务报表
财务部
财务主管
总经理
执照年检
年检时间
每年6月30日之前年检营业执照及组织机构代码证
财务部
财务主管
总经理
库房管理
库房管理制度
按照公司规定的库房管理制度对公司库房进行管理
库管
财务主管
总经理
社保
社保管理
根据社保、医保局管理规格，及时打印、交费
公司兼职的工人、客货车司机等要严格提供有效票据，并且写明情况及具体负责人确定后方可报销
事由负责人
行政主管
财务主管
总经理
临时用工
无合同临时用工，费用较小的由具体负责人和工人洽谈、执行完成工作后进行费用报销，并经主管部门领导批准，方可报销
事由负责人
行政主管
财务主管
总经理
杂费报销
非公司工作人员在执行公司业务时所产生采购、食宿等，提前经过负责人的批准，方可报销
财务主管
行政主管
副总
总经理
供方合同
合同
单项及长期合作的单位签订合作协议（需签写“申购单”，根据申购单所列单位及金额签订合同，申购单与供方合同一起留存（注：同一个活动的供方合同都附在申购单的后面）。