集团客户信贷风险案例分析
关于商业银行集团客户信贷风险分析与监管建议
关于商业银行集团客户信贷风险分析与监管建议■四川银监局建行处课题组 我国商业银行对集团客户的信贷风险,已经引起了广泛的关注。
客观上,集团客户内部关联交易的复杂性和隐蔽性造成银企信息的严重不对称,银行事前很难掌握和监控关联交易的具体信息。
同时,商业银行对于企业集团这一特殊客户群体的性质和地位难以界定,缺乏把握,针对其风险的信贷管理尚未形成一套系统的制度和操作规范。
正确对待企业集团的信贷风险,并采取相应的防范措施,不仅具有必要性,也有紧迫性。
一、集团客户信贷管理存在的风险(一)2003年8月银监会《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》[银监会2003第5号令](简称“指引”)出台前,商业银行的制度规定对集团客户的界定范围较窄,造成管理缺失。
此前多数商业银行没有制定有关集团客户授信方面的系统性文件,集团客户授信的有关规定包含在额度授信管理办法之中。
这类办法一般制定时间较早,已经不适应目前集团客户授信管理的需要。
对比银监会“指引”,商业银行对集团客户的界定,主要以“产权关系”为标准,范围较窄,因而造成不能对较广范围内的集团客户纳入统一授信管理,贷款实际发放中多头授信的现象难以克服。
(二)缺乏有效的识别集团关联企业的方法。
长期以来,商业银行对集团客户认识存在误区,易受虚假报表或合并报表资产总额的迷惑,往往认为资产规模庞大就是实力雄厚,忽视集团客户本身固有的风险,对集团客户经营风险、系统性风险、行业风险、法律风险认识不足,把握不准,把集团客户等同于优良客户。
已经爆发风险的蓝天集团、银广厦等上市公司就是最好的例子。
同时,因为集团客户界定范围较窄的影响,商业银行关注关联企业经营活动的意识不强,没有制定识别集团客户的操作性的具体规定。
(三)信贷向集团客户集中,形成风险集中。
监管中发现,商业银行的贷款呈现“双重集中”的特征。
所谓”双重集中”是指一家商业银行贷款集中某一集团客户和多家商业银行集中贷款于该家集团客户并存的现象。
银行信贷风险案例分析银行风险案例文档
银行信贷风险案例分析银行风险案例文档一、案例介绍银行在信贷经营过程中，遭遇了一起较大的信贷风险。
该案例的主要经过如下：一位客户申请了资金贷款，但由于该客户身份信息有问题，无法确认其真实性。
银行尽快将该案件上报至风险管理部门进行调查，以及时发现风险因素，及时进行风险处置。
二、案例分析2.风险评估分析：银行在核实客户身份信息后，应对客户的负债风险进行评估。
该客户是否存在其他贷款、债务等问题，对其还款能力进行充分评估。
此外，银行还需对客户所申请的资金用途进行评估，以确定其所承担的经营风险。
3.风险管控分析：银行在进行信贷业务时，需要制定相应的风险管控措施。
首先，银行需要严格遵守相关法律法规，确保信贷业务的合规性。
其次，银行需要建立完善的内部控制制度，包括信贷审批流程、贷后管理等。
此外，银行还需要加强风险监测与预警机制，及时发现、分析和处理各类风险。
三、案例启示1.信贷业务中的风险无处不在，银行需要注重风险管理。
通过建立完善的风险管理机制，银行可以有效识别、评估和控制各类风险，保障信贷业务的安全性和稳定性。
3.银行需要对客户的还款能力进行充分评估，以保证信贷交易的正常执行。
通过了解客户的负债风险和资金用途等信息，可以更准确地评估风险，从而制定相应的风险管控措施。
4.银行需要加强内部控制，确保信贷业务的合规性。
通过建立信贷审批流程、贷后管理等制度，可以有效规范信贷业务的操作，降低风险发生的可能性。
5.银行需要建立健全的风险监测与预警机制，及时发现、分析和处理各类风险。
通过加强对信贷业务的监测与预警，银行可以及时采取相应的措施进行风险处置，避免进一步扩大风险。
以上是对银行信贷风险案例的分析及启示。
通过深入分析案例，我们可以得出合理的结论，为银行信贷业务的风险管理提供参考和借鉴。
集团性客户信贷风险分析论文
集团性客户信贷风险分析论文一、集团性客户的分类集团性客户是指以资本或契约为纽带，以集团章程为共同行为规范的母公司、子公司、参股公司及其他成员企业或机构共同组成的具有一定规模的企业法人联合体。
实践中集团性客户的类型较为复杂：从集团成员联结方式看，我国企业集团主要有三种形式：其一，契约式联结的企业集团。
即参加企业集团的各成员之间，通过协议在自愿互利的原则下，发挥各方优势，形成集团统一管理权。
其二，股权式的企业集团。
即以资本作为纽带，通过集团母公司对集团成员单位的股权占有而实现对成员的统一管理。
其三，家族式企业集团。
从形成原因上还可分为：1.行业转轨型。
融经营与管理为一体的政府行业管理部门按国家政策要求分为一个或若干个企业集团；2.市场发展型。
为提高市场竞争力，以强势企业为基础，通过兼并或重组形成企业集团；3.政府推动型。
地方政府以行政手段对辖属企业进行组合。
二、集团性客户信贷风险解析银行通过对集团性客户的支持，可以有效优化信贷结构，降低经营成本，增加经营效益。
但是集团性客户相对于单个客户，在给银行带来较大经济利益的同时也蕴藏着巨大的风险。
集团性客户信贷风险主要来自于三方面：（一）客户方面1.集团性客户经营规模大以及由此派生的因素容易诱发信贷风险。
一些集团性客户经营规模大、结构复杂，使包括银行在内的外部机构很难在短时间内对其经营状况真实性做出较为准确的估价，此其一。
其二，跨行业（产业）经营是集团性客户的普遍现象，客观上加大了银行信贷资产遭受行业（产业）风险的可能性。
其三，大部分集团性客户跨区域甚至跨国经营，对内融资和对外融资通盘运筹，常常使得银行贷款的承贷主体与实际用贷主体分离，大大增加了银行贷后监管的难度。
2.有些集团性客户核心层经营管理粗放。
规模化扩张使一些企业草率进行新项目投资决策，涉及本身不熟悉的行业，缺乏科学论证，容易导致投资失误。
有些集团性客户财务混乱，母公司账务报告未披露成员单位间的关联交易、相互担保情况等，形成财务“泡沫”，易诱发经营风险，进而产生信贷风险。
典型案例分析报告范文银行
典型案例分析报告范文银行尊敬的领导：我在银行业务部门工作多年，通过这些年的工作，我希望向领导汇报一例关于银行业务的案例分析，以期向公司提供有价值的参考意见。
案例名称： XX 银行信贷风险控制的案例分析一、案例背景XX 银行是中国一家大型商业银行，业务范围涵盖了零售银行、公司银行和金融市场等多个领域。
该银行不断创新并优化其业务模式，致力于提高客户服务质量和风险控制水平。
但是，由于互联网金融行业的快速崛起，银行的信贷风险控制也面临着新的挑战。
客户风险、市场风险等问题时常出现，这给银行的业务发展带来不小的压力。
二、案例问题XX 银行在信贷风险控制方面面临的问题主要分为以下几个方面：1. 客户信用风险：银行客户的信用质量可能随时发生变化，如果没有及时掌握并采取相应的措施，将会给银行的财务和信誉带来无法挽回的损失。
2. 业务流程效率低下：传统的银行业务处理方式速度较慢，会导致客户等待时间长，影响客户满意度和留存率。
3. 数据风险：由于业务规模庞大，数据存储和传输方面的风险是不可避免的，如果数据不安全将会严重影响银行的运营和声誉。
三、案例处理为了解决以上问题，XX 银行采取了以下措施：1. 客户信用风险：该银行利用新技术，比如大数据、云计算和人工智能等，分析了客户的信贷风险。
针对高风险客户，该银行及时采取措施，如建立止盈止损机制和强化信贷审查，最终降低了不良贷款率和违约率。
2. 业务流程效率低下：该银行实施了“线上+线下”模式。
对于一些较为简单的银行业务，客户可以通过移动端实现在线办理，大大缩短了客户等待的时间和办理的时间。
对于一些较为复杂的银行业务，该银行通过线上流程简化和线下指引，实现了业务处理的高效化，提高了客户满意度和留存率。
3. 数据风险：该银行采用了一系列有力的技术手段，如高等级安全加密、数据防泄漏措施以及安全管理体系的建立，建立了一个高度安全的银行信息系统，保护了客户和银行的数据安全和隐私，提高了银行的信誉度和合规性。
集团客户大额贷款风险案例分析
参考资料二：集团客户大额贷款风险案例分析［案例背景］N集团曾被誉为“民企航母”，它位于南海区沙头镇，号称占地1700亩，厂房面积77.4万平方米，年产各类板材120多万立方米，年贸易额达1.4亿美元，总资产46亿元，被称作“亚洲最大的胶合板生产基地”。
集团董事长王某也因此于2003年获得G省和F市的“优秀民营企业家”荣誉。
假如没有2003年审计署对中国A行的全面审计，也许N公司这艘欲坠的“航母”至今仍在摇曳而行，而现在却因巨额骗贷，只落得个衰败的下场。
据调查核实，从1999年开始，王某就利用N集团内部控制的13家关联企业，编造虚假财务报表，与银行内部员工串通，累计从A行南海支行取得贷款74.21亿元，至审计时尚有余额19.29亿元。
经初步核查，银行贷款损失已超过10亿元。
［昨日的辉煌今日的衰败］N集团的前身是N市沙头镇华光装饰板材厂(1990年成立，注册资本230万元)，主要生产胶合板、中纤板、贴面板等，并于从1996年12月与A行南海支行建立信贷关系。
而N集团真正发家是在1998年至1999年间。
1999年4月，A行G省分行同它签订了银企合作协议》，承诺给予其5亿元人民币的授信额度，并将其列为该行重点支持企业。
此后N集团在A行南海支行贷款余额急剧增加，2001年为16.5亿元，2002年达到17.99亿元。
截至审计时，N集团共欠境内外8家金融机构贷款28.8亿元，其中A行南海支行贷款19.29亿元，占该行总贷款余额的15.26％。
［相同的遭遇不同的结局］征兆不止一端。
同样的情况，B行南海支行也遭遇过。
2001年4月，王某以粤华厂名义向B行南海支行提出贷款要求，抵押物是进口木材原料和成品板材，及人民币3亿元的定期存款。
此项申请得到了B总行的批准，核准授信额度为5亿元。
据B行南海支行一位业务人士介绍，在办理贷款抵押手续时发现了三个问题：一是贷款主体和经营主体并不一致。
王某以粤华厂的名义提出贷款要求，但贷款却准备用于华光公司，其抵押资产也属于华光公司。
一文解析：集团客户信贷风险的案例化解读！
一文解析：集团客户信贷风险的案例化解读！出品：信贷风险管理作者：寇乃天集团客户，是商业银行信贷经营的一类重要客户群体。
其内涵，一般是指在财务和经营决策中，相互间具有控制、共同控制，或者同受第三方控制、共同控制，或者同受个人及其近亲属控制的企事业法人（或具有独立融资权的非法人机构）组成的客户群。
以银广夏、蓝田、德隆系、东旭等集团风险事件为典型的集团客户式“败局”接连出现，为商业银行的信贷经营敲响了“警钟”，——集团客户信贷风险管理，已经成为商业银行需要积极应对的重要挑战。
对此，商业银行需要认真烟酒集团客户与单一客户的差异点，强化集团客户的风险识别，通过“案例化”的解读剖析集团客户信贷风险管理的主要风险点，全面提升集团客户的授信管理水平。
一、案例导读：B集团子公司G企业不良压退风险案例（一）案例背景介绍集团客户授信具有其特殊性，母公司的变化及风险，会传导给子公司，导致子公司的信贷风险问题出现。
例如，G企业是1994年5月成立的合资企业，注册资本2930万元，公司主营羊剪绒高级挖花床毯、坐垫、汽车靠垫、鞋靴等系列产品的生产和销售，是我国最大的鞋靴类剪绒产品生产企业，属“两头在外”的出口型三资企业。
该公司为所在市知名出口企业，连续多年出口结算量位居全市首位。
K银行在2003年为该公司提供了7000万元中长期项目贷款，由其母公司B集团公司提供担保，新建项目在2004年末建成投产，并取得较好的经济效益。
2005年，B集团董事长突然去世，家族内部出现股权纷争，导致集团内各企业资金不能正常运转，涉及到该公司，最终造成了不能按合同约定偿还K银行贷款的情况。
该公司不能按期还款的原因在于：该公司所在集团公司在大陆投资的多家子公司（包括全资和控股公司）为提高资金使用效率，降低成本，资金管理采用统一规划，统筹调度的方式，同时各子公司间在原材料采购和产品销售上存在部分产业链关系。
公司董事长突然去世，公司内部领导层出现较大变动，纷争激烈，致使企业资金不能正常周转，K银行贷款不能得到及时偿还。
2020{客户管理}集团客户授信案例分析
集团客户授信案例分析集团客户授信风险的案例——基于德隆系列的案例一、“德隆系”企业的基本情况（一）案例背景近年来，我国集团客户企业群体中活跃着一批带有传奇色彩的企业群。
如以联想为代表的“中科系”、以清华同方、紫光为代表的“清华系”及以北大方正为代表的“北大系”等以高科技为支撑的企业集团；也有创造中国股市“神话”，曾被誉为“中国股市第一庄”的“德隆系”；也有创造中国农业“神话”的“蓝田系”；还有众多企业集团如“蓝星系(中化)”、“农凯系”、“格林柯尔(科龙)系”等。
本文选取“德隆系”这个给我国商业银行造成巨大授信损失的企业集团进行深入分析，以期找出我国商业银行集团客户授信风险管理的薄弱环节，为有效防范商业银行集团客户授信风险作铺垫。
（二）“德隆系”企业发展历程德隆集团的前身是1986年几个大学生集资400元创办的朋友公司，经营彩扩业务。
后来成立天山商贸公司。
1990年承包区科委下属的技术开发部，经营电脑。
1992年成立新疆德隆实业公司和新疆德隆房地产公司，开始进入娱乐、餐饮和房地产行业。
1994年成立新疆德隆农牧业有限责任公司（注册资本1亿元人民币），1995年成立新疆德隆国际实业总公司（注册资本2亿元人民币），，并开始拓展国外业务。
1996年受让新疆屯河法人股，组建新疆屯河集团。
1997年受让沈阳合金法人股，进入家用户外设备维护、电动工具制造领域；并受让湘火炬法人股，进入汽车零部件制造领域。
1998年新疆德隆国际实业总公司改制为新疆德隆(集团)有限责任公司；并成立中国民族旅行有限公司，进入旅游业。
1999年成立北京喜洋洋文化发展有限公司和北京国武体育交流有限责任公司，进入文体产业。
2000年1月在上海浦东成立德隆国际投资控股有限公司（注册资本2亿元人民币），控股新疆德隆集团和新疆屯河集团；同年8月，更名为德隆国际战略投资有限公司；同年10月，注册资本增至5亿元。
2003年德隆开始大规模并购，收购了具有70年历史、手推式和坐式割草机曾经分别占到全球市场份额第一和第二位的美国户外机械生产开发商Murray 集团；收购了德国多尼尔飞机公司的支线客机DO-728系列的研制项目。
商业银行集团客户信贷风险分析及防范对策
商业银行集团客户信贷风险分析及防范对策集团客户由于其内部股权关系复杂、经营多元化以及关联交易频发等原因使得商业银行在对集团客户授信时风险增大。
通过分析集团客户授信风险的特征，找寻出银行集团客户授信过程中存在的问题，并提出建议和对策标签：集团客户；信贷风险；商业银行引言由于集团企业具有内部股权关系复杂、多元化经营、关联交易频繁等特征，商业银行在集团客户信贷风险的识别和控制方面还存在着难点和薄弱环节。
近年来，我国部分地区集团企业相继暴露出贷款风险，给商业银行造成了大量的信贷资金损失，加强对集团企业信贷业务的监督和管理，防范信贷风险已显得十分紧迫。
笔者从集团客户的概念入手，对集团客户的信贷风险特征作以深入分析，并有针对性的提出防范信贷风险的建议，以供参考。
1 集团客户的分类集团客户多数是基于股权关系或同一法人关系，由母公司、子公司、参股公司组成的具有一定规模的企业法人联合体。
实践中集团客户的类型较为复杂，主要有三种形式：其一，控股式企业集团。
即以资本作为纽带，通过母公司对其他成员单位的控股而实现统一管理。
其二，参股式关联企业群组（准集团）。
如一些企业同属某一产业链或业务上具有依存关系，在自愿互利的原则下，相互参股形成关联企业群组。
其三，家族式企业集团。
即通过同一法人或关联法人（如存在亲属关系）掌控的企业而形成的企业集团。
上述集团的形成原因主要是，一为提高市场竞争力，以强势企业为基础，通过兼并或重组形成企业集团，二是在国企改革的背景下，由政府推动，将辖属企业进行重组而成。
2 集团客户信贷风险的特征2.1 集团信贷风险具有隐蔽性由于集团客户组织结构、内部交易和关联关系比单一客户复杂，商业银行在获取集团客户的信息上要比单一客户困难，在决策的把握上更为复杂。
通常，集团客户可以通过内部资金调拨、企业重组、关联交易以及不实财务报告等手段，将集团内某一成员的经营风险转移到集团内的其他成员，从而掩盖了风险或使风险延迟暴露。
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作业一集团客户信贷风险案例分析1、集团概况A集团注册资本6亿元，其中:国有资产管理委员会持股56%。
其他股东中两家以房地产开发为主。
经营围:房地产开发、建筑施工、建材贸易、汽车销售、出租汽车、绿化、仓储、会展。
集团以房地产开发为主业，下属S商业集团、J 建设集团、Q汽车集团、N能源集团、L旅游集团五大产业集团。
集团房地产开发业务主要由集团本部设置的事业部进行项目投资管理和会展中心建设经营(如下图)。
（1）房地产业。
主要开发城区中低价房，也参与旧城改造，在开发建设住宅的同时开发非住宅产品，逐步向全国扩展。
先后在全国20个大中型城市开发了房地产项目。
2013年-2015年集团房地产业务利润总额占比超过60%。
（2）商业地产。
S商业集团主要从事商铺、商场、会所等商业物业的经营、管理，形成商业地产租赁、投资、经营管理三大业务板块，与红星美凯隆建材集团、易初莲花、开心人大药房等建立了全面合作关系。
（3）建筑业。
J建设集团主要承担大型钢厂的技术改造和钢结构建设工程，同时承担A集团民用、商业建筑项目的建设施工。
（4）能源及物流业。
N能源集团主要经营成品油、燃料油、煤炭批发，石油海上运输、陆上运输，经营加油站等，是经营石油、煤炭的专业性企业，拥有石油、煤炭经营管理的专业团队。
（5）汽车服务业。
Q汽车集团集销售、维修、保养、二手车、保险、上牌于一体的汽车销售服务商。
拥有国际知名汽车品牌专营店11家、多家汽车销售公司维修公司及出租车服务公司，代理国汽车18个品牌。
经营业务包括“整车销售、配件供应、维修服务、信息反馈”四位于一体的汽车品牌服务和车辆租赁业务等。
（6）旅游服务业务。
L旅游集团是从事酒店、旅行社等旅游产业的投资、经营及管理的综合企业。
2015年旅行社和饭店总收入超过12亿元，拥有8家控股企业，投资控股并管理的酒店客房数为920间套，2年在建和即将投入经营的控股五星级酒店客房数尚有600间套。
截至2015年末，集团合并会计报表总资产为255亿元，总负债196亿元，资产负债率为77%; 2015年度实现主营业务收入150亿元，净利润7亿元。
集团本部总资产为137亿元，总负债100亿元，资产负债率为72%; 2015年度完成主营业务收入13亿元，实现净利润7亿元。
集团本部以投资管理为主，主营收入较少。
2、关联关系分析（1）关联关系在经营管理上，集团部分为集团本部、房地产事业部及产业集团、下属控股子公司三个层次。
集团本部承担整个集团投资、融资管理职能，侧重于投资及投资管理、融资及融资管理、整个集团的发展规划、产业规划、资产管理等方面，还包括房地产业务的管理。
房地产事业部及产业集团层面主要通过人力、财务、股权对运营实体实施控制与管理。
高层管理人员全部由集团本部统一派驻，集团各子公司日常经营决策由子公司自身管理层做出，重大经营决策需报集团本部审批，在现行公司治理架构下，可基本保持独立的法人地位。
此外，集团本部还通过指派财务经理的方式对子公司财务管理进行有效控制。
由此可见，集团本部对子公司的人、财、物高度控制。
（2）关联交易A集团主要业务为房地产业、商业地产、建筑产业、能源及物流业、汽车服务业、旅游服务等，部分业务之间存在一定的上下游关系，集团企业之间存在关联交易。
资产交易:主要是集团部产业整合，将房地产资产逐步划归房地产事业部管理。
商品交易:集团以房地产开发为主业，房地产开发项目的建筑施工多由J建设集团承担，形成了大量的关联交易。
集团开发的房地产和酒店，通过部租赁业务与S商业集团和L旅游集团存在关联交易。
资金交易:A集团实行资金统一管理，各成员企业的资金由集团本部统一调度，集团体系各子公司之间、各子公司与集团本部之间资金往来金额很大，调度非常频繁。
3、财务管理模式在资金管理方面，A集团各子公司之间资金相互基本独立，但受集团本部统一调度，各子公司如有闲置资金，将由集团本部安排在集团公司部有偿调剂使用。
在融资管理方面，A集团本部负责筹资取得流动资金贷款，房地产项目公司在集团本部批准的情况下，以所开发项目进行抵押取得抵押贷款。
集团各产业集团及下属子公司贷款也需要集团本部批准，并以自身资产作为抵押进行融资，在必要的情况下，由集团本部提供担保。
集团各子公司使用授信额度必须经集团本部财务总监批准。
在投资管理方面，A集团投资项目主要通过集团本部市场发展部对全国市场进行实地考察，经可行性研究，并报决策层批准后，成立项目(子)公司进行经营与运作。
在对外担保管理方面，A集团本部为集团外企业提供的担保，一般以互保或反担保方式控制风险。
房地产事业部所属房地产项目公司、产业集团和集团子公司均不得对外办理抵押或担保手续。
4、财务状况分析（1）资产质量分析近五年，A集团资产规模扩速度较快，2014年-2015年增长率分别为60%,50%, 2015年末资产总额达255亿元。
总资产中流动资产占比高，2015年末流动资产、长期投资、固定资产、无形资产及其他资产的比重分别为86%, 3%, 5%和4%0。
流动资产中，存货为122亿元，预付账款36亿元，两项合计158亿元，占期末流动资产的72%。
集团的存货主要是房地产项目的开发成本，预付账款主要也是房地产项目的工程款。
2015年，集团房产业务的合同销售金额为95亿元，回笼资金86亿元，集团的存货质量较好。
2015年末，集团流动资产中应收账款11亿元，其中J建设集团的应收账款4亿元，占应收账款总额的36%。
总体看，集团流动资产中房产业务形成的存货和预付账款占比超过70%。
由于房产开发的周期较长，变现能力与市场状况高度相关，不确定程度高。
（2）盈利性分析2014年-2015年A集团主营业务收入年增长率分别为49%, 26%，其中建筑业务和能源及物流业务的增长贡献最大，2014年-2015年建筑业务收入分别增长80%, 21%;同期能源及物流业务收入分别增长50%, 101%。
2015年，A集团实现主营业务利润16亿元，较2014年增长7%，其中房地产业务是集团主要的盈利来源。
2009年集团毛利率18%。
2015年，A集团实现净利润7亿元，2009年集团的净资产收益率和总资产报酬率分别为22%和6%，处于很高的水平。
但从最近三年的变化趋势看，集团资产收益水平正逐年明显下滑。
（3）现金流分析A集团的现金流随着房地产开发和预售周期而呈现一定的波动。
2003年以后国房地产市场持续向好，集团房产业务向国大中型城市拓展。
2013和2014年集团经营性现金净流量分别为3. 5亿元和6. 7亿元。
集团2015年房地产开工面积较大，在项目投入期现金流出量较大，当年经营性现金净流出达6. 4亿元。
今后伴随项目进度的推进，预售款将逐步回笼。
A集团的房地产业务2015年实现合同销售面积190万平方米，合同销售金额95亿元，回笼资金86亿元。
当年“销售商品、提供劳务收到的现金”占经营活动现金流入为91%;“购买商品、接受劳务支付的现金”占经营活动现金流出为90%，主营业务产生的现金流量稳步增长，集团房地产主业回笼现金的能力较强。
近三年随着房产业务规模的不断扩大，该集团对资金有较大的需求，筹资性现金净流入也逐年增加，反映出融资能力较强。
5、借款情况分析从金融机构借款分布情况看，A集团2015年末金融机构借款总额为72亿元，占负债总额的37%，其中集团本部借款为17亿元，占借款总额的23%;集团借款主要分布在下属各房产项目公司。
从借款方式来看，抵押借款是该集团融资的主要方式，占2015年末借款总额的54%，担保借款主要为下属子公司的借款。
案例分析问题：1.站在银行授信的角度对该集团的信贷风险进行识别。
2.设计对该集团贷款的信贷安排（包括可能的授信金额、授信价格、授信方式）。
3.提出控制该集团信贷风险的措施。
答：一银行对集团的信贷分析对于银行来说，集团的特点就是经营规模大、经营业务广泛,能够为商业银行带来较大的收益,所以成为商业银行竞相营销拓展的对象。
然而,a集团组织结构复杂、经营期限长财务数据不易核实、过度融资等问题,其信贷风险具有隐蔽性、滞后性、突发性和整体性的特点,极易发生连锁反应,对银行信贷资产安全造成重大威胁。
A集团主要从事与房地产有关的集团项目，资金投入大,建设期间长,风险率高,银行在对a集团进行房贷时也应对集团的资金使用进行分析。
此集团以房地产为主营业务，集合能源，汽车，建设等各商业，并且承建集团部民用，产业链复杂，公司部关联交易占主要部分。
银行在对该集团进行信贷时应考虑如下问题：（1）公司的经营特性本身房地产融资渠道过于单一，单纯依靠银行房地产贷款，使得大量的信用风险和市场风险聚集在银行，这给房地产金融业甚至整个金融体系的稳定健康发展带来了很大隐患。
A集团在经营房地产的业务的同时兼有能源，汽车等业务，资金雄厚。
此公司经营的业务繁杂，所以从信息经济学的角度来看，信息不对称是需要重点考虑的问题。
在签订合同后，公司可能会出现道德问题。
无论逆向选择还是道德风险都会给银行带来风险。
从材料中可以看出，此集团是综合性的多业务的公司，在公司信誉上银行可以从同业企业进行调研考察。
集团的主营业务来自于房地产，其相关业务也为其房地产服务，因此，此公司在其主营业务上收益，其还款能力就会有极大的提高。
（2）公司的经营风险从此集团的经营情况来看，虽然建筑和能源的盈利情况令人欣喜，但是仍然是以房地产为主，随着房地产的开发和我国房地产事业的膨胀，该公司的盈利处于高水平，因此可以考虑。
另外该集团的2015年主营业务利润和净利润分别是16亿和7亿，在如此高的盈利情况下现金净流入仍然是正值，说明该公司的成本率应该是保持在合理的水平围。
另外，从资料中得知，由于房地产业务的存货和预付账款的比例在70%，这是比较高的比重，房地产的开发时间周期长，涉及环节多且复杂，期间的筹资方式，项目选择，设计定位等都有不可忽视的风险，而且其中任何一个环节出现问题都会影响房地产的按时完工，会对银行的收益带来不确定性。
公司盈利主要来自房地产，就会对还款能力造成风险。
另一部分就是此公司的融资渠道过于单一，就是依靠抵押借款。
我国的房地产融资现状可以看出。
多年以来我国房地产业直接融资发展缓慢，开发资金多依赖于银行贷款，直接融资与间接融资比例失调，约有60％-70％的房地产开发资金来源于银行贷款的支持，商业银行几乎参与了房地产开发的全过程。
虽然比较其它房地产的银行融资比例，但是风险的存在依然会影响银行的收益。
从此集团的财务经营，现金流量情况开看，虽然存在风险，但是依然可以考虑放贷。
从我国的房地产行业的发展现状以及该公司的历史盈利情况，此公司是经营良好，信誉优良的公司，可以放贷。
二信贷安排1原则商业银行授信决策应在书面授权围进行，不得超越权限进行授信。