太湖农商银行审计资格考试模拟试卷A(1)

太湖农商银行审计资格考试模拟试卷（A卷）

（试题总分100分考试时间120分钟）

姓名：考试成绩：

一、填空题（每小题1分，共10分）

1＞《安徽省农村合作金融机构财务管理实施办法》资金营运管理，固定

资产和在建工程账面价值之和占所有者权益（净资产）的比例不得超过

（40 叨。

2、《安徽农村商业银行系统审计工作制度》三十五条，审计人员应遵守

（双人检查）和（审计回避）制度。审计组成员不得少于（2 ）人；审计人员与被审计对象或者审计事项有利害关系的，应当（回避）O

3、省联社按照“（精干高效责权分明统一管理全面监督）”

原则，建立统一指导、分级负责、全面覆盖的审计管理体系。

4、《安徽农村商业银行系统工作人员违规行为处理办法》，责任追究，处

理种类包括：（纪律处分、组织处理、经济处理、其他处罚）o

5、全省农村商业银行“控风险、严问责”活动方案，排查范围，重点围绕（信用风险操作风险流动性风险声誉风险），对本行重点业务开展一次全面排查，对所有员工开展一次行为排查。

6、信用卡业务风险实行（谁发卡谁受益谁承担）的原则。

7、抵债资产取得，实施以物抵债主要通过（协议抵债）、（法院、仲

裁机构裁决抵债）力式。

&《关于全省农村商业银行深入开展“质量提升年活动实施方案》健全

风险管理体制，努力实现全省资产充足率高于（11.5% ）,不良率低于（2.5% ）目标。

9、各农商银行贷款呆账核销要严格遵守（应核尽核权责明晰程序

完备处置及时）四项基本原则。

10、行社办理同业业务，应当合理审慎确定融资期限。其中同业借款业

务最长不得超过（三）年，其他同业融资业务最长期限不得超过（一）年，业务到期后不得展期。

二、单选题：（每小题1分，共20分）

仁《安徽农村商业银行系统股权质押管理办法》规定股权质押贷款，质押率设定不超过股权市场公允价值的（B ）

A、80% B 、70% C、60% D 、50%

2、完善基础业务环节管理，强化大额资金交易控制，严格执行业务办理人身份信息及大额转账（D ）制度，严格按照授权等级要求办理超大额资金转账业务。

A•分级授权B.事后监督C.前期审查D.实时核实

3、商业银行应当按照（B ）原则，建立健全服务价格管理制度和内部控制机制，建立清晰的服务价格制定、调整和信息披露流程，严格执行内部授权管理。

A•公平公正B.审慎经营C.风险可控D.公开透明

4、银行或者其他金融机构的工作人员吸收客户资金不入账，数额巨大或

者造成重大损失的，处（）有期徒刑或者拘役，并处（）罚金。（A ）A•五年以下，二万元以上二十万元以下

B•五年以上，五万元以上五十万元以下

C•十年以下，二万元以上二十万元以下

D•十年以上，五万元以上五十万元以下

5、（A ）是银行对外办理业务、对内实行管理的重要手段和工具。因其使用违规形成的案件大多集中于办理存款、票据、拆借、保函、担保及借贷业务活动中。

A. 印章

B. 凭证

C. 现金

D. 文件

6、银行业金融机构应加强对融资性担保机构的监管，认真核实资本金来源，对保证金实行（B ）o

A•统一管理B.专户管理C.分散管理D. 一般管理

7、农商银行收取的以动产做为抵债资产的，应当自取得日起（C ）内予以处置。

A、3个月B 、6个月C > 1年D、2年

&银行要增强检查监督的严肃性，要常态化、制度化地定期开展（B ）和从业禁止性行为排查。

A. 员工异常行为

B.员工异常经济行为

D.高管异常行为C.员工异常违规行为

9、发挥绩效考核的激励和引导作用，建立防控不良贷款长效贷款长效机制，防止不良贷款余额快速反弹，保持不良贷款比率（A ）o

A•相对稳定B.绝对稳定C.低速增长D.低速降低

10、商业银行对账户与第三方支付机构建立业务关联的客户，应开通至少一种账户变动即时通知技术方式，不具备即时通知条件的客户，不得通过银行与第三方支付机构建立一次签约、（D ）的业务合作关系。

A. 一次支付

B. 二次支付

C.三次支付

D.多次支付

11 >单家商业银行同业融入资金余额不得超过该银行负债总额的

（A ） o

A. 三分之一

B.四分之一

C.五分之一

D.六分之一

12. 一般关联交易是指商业银行与一个关联方之间单笔交易金额占商业

银行资本净额（）以下，且该笔交易发生后商业银行与该关联方的交易余额占商业银行资本净额（）以下的交易。（A ）

A. 1% 5% B . 1% 3% C . 2% 5% D . 2% 3%

13、贷款人应将流动资金贷款纳入对借款人及其所在集团客户的统一授

信管理，并按区域、行业、贷款品种等维度建立（B ） o

A. 风险垂直管理制度

B. 风险限额管理制度

C. 授信风险责任制

D. 风险识别与评估机制

14、流动资金贷款不得用于（A ）等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。

A. 固定资产、股权

B. 固定资产、扩大再生产

C. 股权、扩大再生产

D. 固定资产

15、金融机构（A ）部门要定期对衍生产品交易业务风险管理制度的执行情况进行检查，发现重大风险时，应迅速采取有效措施，制止损失继续扩大。

A、内审

B、风险

C、授信D 、会计

16、出现下列哪种选项所列情况，贷款应划入次级类。（D ）

A. 借款人还款意愿差，不与银行积极合作

B. 贷款保证人的财务状况出现疑问

C•借款人未按规定用途使用贷款

D.借款人不能偿还对其他债权人的债务

17＞《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》“频繁”的含义系

指交易行为营业日每天发生（）以上，或者营业日每天发生持续（）以上。（B ）

A、5次、5天B 、3次、3天

C. 3次、5天D 、2次、3天