汽车融资租赁业务流程图
融资租赁项目流程图
CONTENT
1 融资租赁简介及承租人的工作流程 2 融资租赁公司的工作流程
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融资租赁概念简介及承租人的工作流程
融资租赁的概念及要点
4
融资租赁又称为设备租赁，是指实质上转移资产 所有权有关的全部或绝大部分风险和报酬的租赁。资 产的所有权最终可以转移，也可以不转移。
定义：由第三方当事人参与，承租人选定租赁标 的物和供应商，出租人出资购买并出租给承租人使用， 承租人支付租金的租赁交易。
要点： 三方当事人：出租人、承租人、出卖人 两个合同：买卖合同、租赁合同 两出：出租人出资购买并出租 两负：承租人负责使用，负责支付租金
融资租赁项目关系结构图
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项目公司 （承租人）
① ④
③
⑤
设备供应商
③
② ⑥
租赁公司 （出租人）
①选定设备型号及厂家 ②签订租赁合同 ③签订供货合同 ④交货、验收 ⑤售后服务 ⑥支付租金
融资租赁的业务模式
1.直接租赁
是指出租人根据承租人的选择 向设备供应商购买设备，并将 其出租给承租人使用，并将其 出租给承租人使用。租赁期满， 设备所有权归承租人所有。
6.委托租赁
指出租人接受委托人的资金或 租赁标的物，根据委托人的书 面委托，向委托人指定的承租 人办理融资租赁业务。在租赁 期间，租赁标的物的所有权归 委托人，出租人只收取手续费， 不承担风险。
额度 – – – – 5年 – – – –
– – – – – 常规财产一切险 申请免除
比率 100%
5% 75% 10%
2.50%
备注说明 设备含增值税购买金额
首付供应商金额 项目承做金额
租赁期末退还，可申请从拨付款中扣除不占用公司流动资金
融资租赁实务操作流程图
融资租赁实务操作流程一、项目初审1．向企业介绍中小企业融资租赁的特征和优势。
2．调查项目是否符合中小企业融资租赁的要求。
为了减少不必要的谈判，节省前期费用，承租人或出卖人首先要了解可以采取中小企业融资租赁的原则。
3．由准备承租的企业填写租赁项目申请表，租赁公司根据表内项目，按照项目评估条件对项目进行初步的定性和定量评估。
二、项目评估1．对项目进行实地调查,取得项目论证第一手资料。
2．在租赁公司内部正式立案对，由业务人员填写立项报告和可行性分析报告。
3．经过部门论证、专家论证、总经理论证和主管部门的四级评审，决定项目取舍。
4．将项目归档立案，以备今后对项目的进程和风险检测进行对比、控制和调整。
项目评估的基本程序——租赁项目的评估应与项目的立项同步进行，在评估过程中，不断的对项目可行性和租赁条件对应调整，真正能科学的选择项目，给予切合实际的正确的评价才能减少风险。
评估主要步骤是：1、双向选择合作伙伴在租赁项目立项初期，企业应与多家租赁公司联系，了解租赁条件和费用，选择成本低、服务好、资信可靠的公司做合作伙伴。
租赁公司则应选择其经济实力强，资信好，债务负担轻，有营销能力和还款能力企业做合作伙伴。
只有双方在互相信任的基础上，才能对项目进行实事求是评估鉴定。
2、项目初评租赁公司根据企业提供的立项报告，项目建议书及其他相关资料，通过当面洽谈，摸清项目的基本情况，将调查数据与同类项目的经验数据比较，进行简便估算，结合一般的感性认识对项目初评。
若租赁公司认为项目可行，企业可以进一步编制可行性报告，办理项目审批手续。
3、实地考察租赁项目通过初评后，租赁公司必须派人深入企业进行实地考全面了解企业的经营能力和生产能力及其相应的技术水平和管理水平的市场发展动态信息，了解项目所在地的工作环境和社会环境，财务状况，重要情况必须取得第一手资料。
企业为了项目能获得通后的顺利运转，应给予真实的材料和积极的配合。
4、项目审批租赁公司的项目审查部门对企业提供的各种资料和派出人员的实地考察报告，结合企业立项的可行性报告，从动态和静态，定性和定量，经济和非经济等多方面因素进行综合分析，全面评价项目的风险和可行性，决定项目的取舍，并确定给企业的风险利差。
融资租赁项目流程以及细则要点
融资租赁业务流程及实施细则融资租赁业务流程分为六个阶段，分别为：A阶段：客户登记—租赁物件申请—项目立项B阶段：资信评估C阶段：签约审批D阶段：项目起租E阶段：过程管理F阶段：项目核销先后顺序以图示如下：实施细则A段：客户登记——租赁物件申请——项目立项主要步骤包括：一、项目经理负责联系客户，进行市场开发，以及后续客户维护。
项目经理负责收集承租人及供货商有关资质资料，负责核对复印件与原件的一致性，并要求相关方加盖公章或出具方公章。
项目经理对项目审批过程中所提交的各类资料和报告的真实性、有效性、完整性负完全责任，不得弄虚作假或敷衍塞责。
资料收集齐全按顺序编号、装订成册。
需要供货方提供的资料具体有：代理商：1.营业执照 2.组织机构代码证 3.国地税税务登记证 4.经营许可证 5.产品注册证及所附注册登记表 6.代理商授权书 7.法人身份证复印件 8.《供货方单位印鉴、法人代表签字及财务账户信息》（项目经理应现场见证该文件的签字和印章，确保其真实性）9.签订合同 10.中标通知书 11.配置清单、技术规格表 12. 3C证书进口代理商：1.企业法人营业执照 2.组织机构代码证 3.国地税税务登记证 4.公司简介及章程 5.自理报关单位注册登记证明书 6.进出口企业资格证书 7.外贸结算发票样本 8.近两年财务报表 9.自动进口许可证（机电证） 10.免税表（涉及免税） 11.法人身份证复印件 12.企业印章样鉴、法人签字样鉴 13.账户信息注意事项：1.项目经理赴现场考察时，要注重与客户和供货商的沟通，尽量全面了解承租人情况。
2.项目经理理应保证其提供有关信息的真实有效性；若质控部现场考察发现，承租人基本经营状况与财务状况与所报信息有较大出入，质控部确认提供资料不实，项目经理应对此负责。
3.项目经理负责发起《客户申请流程》，填写有关内容。
4.项目经理负责项目交易结构设计，确保公司利益不受损失。
保证金比例规定：原则上不低于租赁成本的10%，且须在我司付款前汇至我司银行账户，即保证金不能坐扣。
汽车融资租赁与流程1218
承租人
2、支付货款 3、租回资产 4、支付租金
出租人 （租赁公司）
结论：售后回租给客户提供的是现金，非常类似于银行的抵押或质押贷款。
●融资租赁的高级形式——“经营性租赁”的法律交易结构特征
经营租赁本不是交易，是一种会计用语，是留有余值风险的“传统租赁”和“融资租赁”交易的会计处理形式，
（五）融资租赁方案的几大要素
• 融资租赁公司须与承租人或其上级控股机构就租赁方案中的如下要素达成一致：
• • • •
1、租赁物：固定资产和流动资产。 2、租赁期限：1-3年。 3、租赁成本或收益：由租赁利率、手续服务费、保证金等综合确定。 4、租金的计算与支付：一般按等额租金法，可按季度期末或期初支付租金；对于新
融资租赁的“三大业务模式”
• 1、直接租赁：是指出租人根据承租人对租赁物和供货人的选择或认可，将其从供货人
处取得的租赁物按合同约定出租给承租人占有、使用，向承租人收取租金的交易活动。适用 于融资租赁交易的租赁物为固定资产 。
• 2、售后回租：是指承租人将自有物件出卖给出租人，同时与出租人签定融资租赁合同，
1.租赁物买卖合同 购买租赁物 融资租赁公司 支付货款 供货人
2.融资租赁合同
出租租赁物
支付租金 租赁物交付与维护
承租人
融资租赁是一个由出租人“一手托三方”，有机连接供货人和资本市场，集合 配置各种资源为实体经济（承租人）服务的有效金融工具和平台
承租人 供应商
出租人
资本市场
◆ 融资租赁的“一个标的物”
◆ 融资租赁的“两个合同”
• 融资租赁交易的两个合同是指：标的物“买卖合同”和“融资租赁合同”。
• 1、签署“买卖合同”交易是取得租赁物的一种主要形式。“买卖合同”的交易对象是实物资产 即“租赁物”（动产或不动产）。
融资租赁业务操作流程31页PPT
融资租赁业务操作流程
61、欣赞，疑义相与析。
63、暧暧远人村，依依墟里烟，狗吠 深巷中 ，鸡鸣 桑树颠 。 64、一生复能几，倏如流电惊。 65、少无适俗韵，性本爱丘山。
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汽车融资租赁的业务流程及模式图
汽车融资租赁的业务流程及模式图一、建议厂商或经销商采用汽车“融资租赁销售”模式鉴于对目前国内汽车市场和融资租赁业务的基本了解，我们建议汽车销售商通过与租赁公司合作的形式开展融资租赁业务，实施融资租赁和销售一条龙服务。
通过汽车融资租赁达到促进产品销售，扩大市场占有率，增加企业利润并达到双方共赢的目的。
二、汽车融资租赁业务流程说明即由租赁公司（出租方）按照承租方的要求从汽车供应商处购进汽车，并出租给承租人使用。
租赁合同签订后，由承租方按租赁合同规定支付20％－30％的租赁保证金及相关手续费。
租赁期间，一般为1～3年，原则上不超过3年，由承租方按租赁合同规定分期向租赁公司支付租金（一般每月支付一次），出租人则把租赁汽车的使用及管理等权利和义务转移给承租方，即承租方拥有对租赁物的使用权，而所有权由出租人所有。
租赁期间由汽车供货商提供车辆的回购担保，一旦承租方违约拒付租金，由租赁公司会同供货商启动车辆回购程序，收回租赁车辆并予以处置。
汽车的维护、保养由承租人负责。
租赁期满后，承租方在完全支付完毕租赁合同约定的租金后，由出租方释放租赁物的所有权，承租方以名义货价获得设备的所有权。
三、汽车融资租赁业务流程1、承租人向租赁公司提出汽车融资租赁业务的申请并提供有关资料；2、租赁公司对承租人进行项目审查并通过；3、承租人向租赁公司提供租赁担保（财产抵押或个人无限责任担保）；4、租赁公司对承租人的担保进行公证备案；5、租赁公司、承租人与汽车供货商签订买卖合同和车辆回购担保合同；6、租赁公司与承租人签订融资租赁合同；7、承租人支付租赁保证金后，上述二合同生效；8、租赁公司向供货商支付货款；9、供货商向租赁公司提交车辆发票及提货单据；10、租赁公司凭供货商有效发票及单据向车辆管理部门办理牌证和登记手续；11、租赁公司按合同约定向承租人交付车辆；12、承租方以租赁公司为受益人按合同约定向保险公司投保车辆相关保险：13、承租人按合同规定向租赁公司支付租金；14、租赁公司与承租人按约定进行余值处理；15、合同结束，租赁公司向承租人出具租赁物件所有权转移证明。
融资租赁操作流程
融资租赁操作流程2012融资租赁业务操作流程一、流程图二、业务准备1、经销商获得陕汽认定，具备融资租赁业务办理资格及授信额度。
2、金融服务部安排经销商签订相应合作协议。
3、经销商按业务要求在陕重汽指定银行开立共管账户（山重租赁为中信银行西安分行）。
三、山重租赁业务流程简述（一）客户调查经销商在山重IT系统立项，山重信审人员、陕汽金融专员在经销商配合下对客户进行调查，并安排客户预签业务相关合同（《融资租赁合同》等相关合同）。
客户调查模式：1、经销商负责对客户进行家访，经销商需用数码照相机对当事人、房产、承租人提供的申请资料的原件及承租人的重要资产进行拍照。
家访照片要求如下：（1）所有照片的尺寸设置为640*480，上报资料原件拍摄。
（2）参与人照片。
合同面签照片中需包括承租人（或法人客户实际控制人）、担保方、经销商业务员，要求在面签合同时进行拍照。
（3）承租人（或实际控制人）、担保方的房产照片。
照片要求包括房屋内景、外景。
（4）承租人（或实际控制人）、担保方的身份证明材料、资产证明材料、运输合同等的照片。
包括夫妻双方身份证、户口本、结婚证、营业执照、组织机构代码、税务证、房产证明、收入证明、资产证明、运输合同等。
2、融资金额单笔200万（含）或累计300万（含）以内时，金融专员及山重业务人员原则上不进行现场审核；超标准时经销商须配合金融专员及山重信审人员做现场复审。
3、经销商须对客户实行“三访五审”的调查措施。
“三访”：对客户住宅、工作单位、业务场地的实地走访。
“五审”：审核客户购车意向的确定性；审核客户信息与实际情况的相符性；审核客户资料的真实性；复核对客户风险的防控性；最终审核客户的综合情况。
4、时间控制：客户调查时间一般应控制在3个工作日之内。
（二）业务上报经销商推荐优质客户，按照《租赁业务资料清单》将客户资料收集齐备后，方可提报订单。
1、经销商对客户进行初审后，将订单通过陕汽整车系统以《融资租赁业务审批表》（附件1）形式提报至办事处，办事处审核后提报至金融服务部。