费用审核思想会
成本解析心得体会精选 对成本的理解总结(三篇)
成本解析心得体会精选对成本的理解总结(三篇) 在平日里，心中难免会有一些新的想法，往往会写一篇心得体会，从而不断地丰富我们的思想。
心得体会对于我们是特别有关心的，可是应当怎么写心得体会呢？下面我给大家整理了一些心得体会范文，盼望能够关心到大家。
推举成本解析心得体会精选一一、与同事沟通沟通与合作的角度来看通过这些天的学习和工作，让我受益匪浅。
首先，让我获得了理论与实践进行结合的机会，使我明白没详细的实践阅历，一切理论都是空谈。
在工作的过程中我对自己的会计理论有了新的熟悉。
更为重要的是：对于人与人之间的沟通、合作、协调有了新的体会，要想做好工作，首先要学会怎么样去做人。
为人处事方面，财务部门是一个要求细腻的部门，成天与数字打交道，所以不允许马虎。
我刚进入公司的第一天，之前公司财务室的同事对我很热忱。
我很感动，对待同事自然也是怀着感谢之情，用最真诚的心与同事沟通着。
与他们一起上班，感觉轻松拘束。
工作期间，他们帮过我许多，包括工作上的和生活上的，常常有工作上的问题请教他们，他们都是很急躁的帮我解答，下班之余，大家也会一起谈天，谈论自己的收获，或是心情。
领导对我也很照看，有什么不理解的问题都会急躁认真地解答。
而对于领导的话，我是完全听从。
与其他部门同事之间，见面也都会打招呼，与宿舍的同事关系相处得也很好。
总的来说，这一年的时间，我与同事的相处是很融洽的，能够很快的融入他们，大家一起工作，相互照看。
刚开头工作压力很大，虽然在学校的理论都把握的扎实，但究竟实际工作跟理论还是有很大差别的，因此工作中有很多不能够理解的地方。
领导的信任令我信念满怀，不管怎样，我都不能令领导绝望。
因此，我只能在工作的同时，不断的去巩固以前所学的学问。
一年的财务工作，从编制记账凭证到登记账薄，开具发票，网上申报纳税，到出具财务报表，方方面面得到充分的熬炼与学习，由于我的仔细和勤劳，每次都能准时精确的完成领导交待的任务，供应相关的财务数据，因此，我对自己的工作成果还是比较满足的。
工会经费工作报告
工会经费工作报告 根据集团公司工会转发的《中华全国总工会办公厅关于加强基层工会经费收支管理的通知》精神和要求，材料公司工会认真开展了工会经费管理自查工作。现将自查情况报告如下。
一、认真学习宣传，提高思想认识。 材料公司工会自20xx年9月22日开展工会经费管理自查工作。工会办公室组织工会财务管理人员，认真学习宣传和贯彻落实工会财务管理工作的新规定，不断提高财务人员业务能力和管理水平，确保工作不走形式，不走过场。
二、完善工会经费管理制度，加强内部管理控制。 1、材料公司工会成立以来，结合《工会法》和企业实际，制定了相关财务规章制度，并不断完善。通过建立健全《材料公司工会经费审查委员会工作条例》、《材料公司工会财务管理规定》、《材料公司工会经费管理规定》、《材料公司工会会费管理规定》、《材料公司帮扶救助专项资金使用管理规定》等各项规章制度，进一步规范了工会经费管理工作。
2、材料公司工会经费审查委员会每年都按照规定对工会经费进行年度审计，监督工会经费管理工作。材料公司工会经费审查委员会认为公司工会在财务管理及会员缴纳会费等方面，能够认真执行国家的财经纪律，工会经费收支明细账及记录，各项支出均符合《工会法》和工会经费管理等相关规定；会计工作规范，账目清楚，凭证齐全、数据准确，开支手续完备，经费使用合理；做到了量入为出，收支平衡。
经本次自查，材料公司工会经费使用都能够在规定支出范围之内，每笔业务开支属实，审批程序符合规定。没有违反工会经费使用规定。
通过这次工会财务自查，进一步严肃了财务纪律，强化了财务管理，确保了工会经费的正确合理使用。
一、领导重视，建立层层包保责任制。 市直工会经费代收对象情况复杂且收缴面广，为把代收工作落实到实处，抓出成效，分局领导高度重视，把工会经费代收工作任务作为一项政治任务来抓，年初在分析二零一七年度代收工作形势时，认真总结上年度代收工作中的一切积极因素，丝毫不回避过去代收工作中的消极因素，并大胆实施，将过去多家担负代收任务改为由一个科担负其全部代收工作任务。分局与税源二科签定责任状，税源二科与各岗位工作人员签定责任状，实行层层包保责任制。
审核员工作总结（精选3篇）
审核员工作总结审核员工作总结（精选3篇）不经意间，工作已经告一段落，回顾这段时间，我们的工作能力、经验都有所成长，是时候在工作总结中好好总结过去的成绩了。
那么要如何写呢？下面是小编为大家收集的审核员工作总结（精选3篇），希望能够帮助到大家。
转眼之间，一年的光阴又将匆匆逝去。
回眸过去的一年，在×××（改成收银审核员岗位所在的单位）收银审核员工作岗位上，我始终秉承着“在岗一分钟，尽职六十秒”的态度努力做好收银审核员岗位的工作，并时刻严格要求自己，摆正自己的工作位置和态度。
在各级领导们的关心和同事们的支持帮助下，我在收银审核员工作岗位上积极进取、勤奋学习，认真圆满地完成今年的收银审核员所有工作任务，履行好×××（改成收银审核员岗位所在的单位）收银审核员工作岗位职责，各方面表现优异，得到了领导和同事们的一致肯定。
现将过去一年来在×××（改成收银审核员岗位所在的单位）收银审核员工作岗位上的学习、工作情况作简要总结如下：一、思想上严于律己，不断提高自身修养一年来，我始终坚持正确的价值观、人生观、世界观，并用以指导自己在×××（改成收银审核员岗位所在的单位）收银审核员岗位上学习、工作实践活动。
虽然身处在收银审核员工作岗位，但我时刻关注国际时事和中—央最新的精神，不断提高对自己故土家园、民族和文化的归属感、认同感和尊严感、荣誉感。
在×××（改成收银审核员岗位所在的单位）收银审核员工作岗位上认真贯彻执行中—央的路线、方针、政—策，尽职尽责，在收银审核员工作岗位上作出对国家力所能及的贡献。
二、工作上加强学习，不断提高工作效率时代在发展，社会在进步，信息技术日新月异。
×××收银审核员工作岗位相关工作也需要与时俱进，需要不断学习新知识、新技术、新方法，以提高收银审核员岗位的服务水平和服务效率。
2024年成本会计工作自我总结简单版（5篇）
2024年成本会计工作自我总结简单版在执行公司成本核算的职责中，我深刻理解到成本管理在财务运营中的核心地位。
为了精确估算成本，我深入学习了公司的生产流程，包括产品结构、工艺流程及设备操作基础等。
在处理费用报销和付款审核时，我秉持严谨态度，确保及时准确，并对不符合规定的单据进行退回，要求进行改正。
具体措施如下：(一)我充分发挥成本岗位的主导作用，协调生产统计、仓库管理等部门，共同做好成本管理的基础工作。
通过定期的实物盘点和对账，确保账实相符，为成本管理提供准确数据。
(二)我制定了成本核算规程，确保月末在生产、仓库和财务部门对账无误后，三日内完成成本核算。
我深入进行成本分析，识别影响成本的关键因素，评估各部门在成本控制上的表现，以推动成本管理的改进，提升企业经济效益。
(三)在费用审核环节，我严格遵守国家相关规定和公司制度，控制各项费用支出，确保开支合理。
我积极寻求节约成本的策略，以促进公司的成本节约，提高经营效率。
二、我按照公司的安排，完成了成本会计的交接工作，并在新的岗位上接手财务部的职责。
(一)在交接期间，我详细介绍了工作内容和职责，并对接手人进行了会计软件的培训，确保在两个月内顺利完成交接，为公司运营的连续性打下了坚实基础。
(二)在人事调整后，我接手了财务部的日常管理工作，包括核对现金和银行账目，盘点现金、银行存款和汇票，以及处理银行、税务和项目贷款的交接工作，确保所有交接手续的完备性。
三、我接手财务部后，立即投入工作，确保了财务工作的连续性和稳定性。
我严格审核付款流程，组织了____月份的账目核对和结账工作，协调团队有效处理了____月份的各项财务事务。
2024年成本会计工作自我总结简单版（二）从校园迈向职场，从基层磨砺至市局机关核心岗位，我始终在党和各级领导的悉心培育、同事们的无私关怀与帮助下稳步前行。
自入职以来，我秉持进取之心，深入研习____与“____”的精髓；在业务实践中，我主动汲取专业知识，将其融会贯通于日常工作之中，实现个人与职业的双重成长。
单位经费支出会议纪要.doc
单位经费支出会议纪要所谓"经费申请报告"是指项目投资者为获得政府专项资金支持而出具的一种资金申请报告。
单位经费支出的会议纪要该怎么写呢？下文是我搜集的单位经费支出会议纪要范文，欢迎阅读!单位经费支出会议纪要一钦州市沙井大道至钦州港公路No.2合同段项目部20XX年1月成本分析会于20XX年1月21日晚19：30在项目部会议室召开，会议由项目经理江俊波主持，参会人员有项目领导班子成员、各部门负责人。
会议纪要如下：一、会议重点本次会议重点针对第一次成本分析会提出的项目临建期间存在问题本月解决情况及相关成本控制，制度的执行情况进行分析。
二、本月成本管理存在问题应重点加强物资材料调拨记录，进一步规范物资管理，对于公司所调拨材料加强盘点，对于腐蚀严重无法使用的钢材要盘点清楚记录明确。
施工方案对现场施工的指导性不强，应进一步加强合理施工方案的编制，并加强施工方案交底，加强方案对施工现场的指导性，对于施工过程中的风险要有充分预计。
良好的施工方案是加强工程管理保障工期、控制成本的有效方法。
三、下月成本管理重点在下月应加强项目每个人的成本管理意识，使每个人意识到成本管理对项目每个人的利益是息息相关的。
使项目部成本管理深入人心。
而不要使项目人员产生，成本管理只是财务部、合约部、物资部沙井大道至钦州港公路单位经费支出会议纪要二二OXX年一月五日，XXX项目部管理人员在项目部会议室召开了十二月份责任成本分析会，形成会议纪要如下：1、桥梁桩基础混凝土超方量较少，有些还有节余的情况，技术科要观注桩基础是否有缩孔的情况。
2、所有的票据(钢筋加工领料通知单、混凝土输送卡等)必须及时的签认和统计上账。
3、对于超灌混凝土数量特别大的桩基础，要及时分析原因。
4、临建工程计价必须严格把关，要有技术交底，特别要注意目前在技术干部不够的情况下，数量不得超计。
5、施工便道等临建工程填料，必须每天统计上报项目经理处，在早会上传达。
审核年度工作总结7篇
审核年度工作总结7篇通过实用的工作总结，我们可以找出自己在工作中的不足之处，并设定改进的目标，保证了工作总结的质量之后，我们就能在后续工作中有好的表现，本店铺今天就为您带来了审核年度工作总结7篇，相信一定会对你有所帮助。
审核年度工作总结篇120XX年中，在领导及同事们的帮助指导下，通过自身的努力，我个人无论是在敬业精神、思想境界，还是在业务素质、工作能力上都得到进一步提高，并取得了一定的工作成绩，现将本人一年以来的个人工作总结报告如下：一、注重学习，不断提高自身素质和理论水平在工作实践中，我深切地感受到履职能力和履职水平是要靠学习来不断增强提高的。
我积极参加机关组织的各项学习活动，学习党的十八大文件精神、学习交通运输行业涌现出来的韩士法等先进典型，努力提升自己的学习意识、研究意识和服务意识。
坚持边学习边实践，在实践中提高，通过调研撰写了《浅议如何开展市县交通运输部门领导干部经济责任审计》，被省交通会计学会评为优秀论文并被刊载。
二、恪尽职守，提升财务管理和会计核算水平（一）强基础立规范，抓实日常核算。
一是以制度的修订完善为抓手，建立财务管理台帐，规范财务行为。
重新修订了差旅费管理办法、会议费管理办法、公务卡管理办法、内控管理办法、资产管理办法等，配合办公室修订完善机关公务接待、车辆管理规定等制度，制定交通系统内部审计工作制度、内部审计档案管理要求等各项管理制度，规范工作流程，强化制度约束，切实发挥行业监督职能。
二是坚持自查与自纠，消除工作死角。
20XX年度完成了财经纪律执行情况、小金库专项清理、财政供养人员、涉企收费及社保缴纳基数等专项自查。
同时为规范系统财务管理和会计核算，20XX年7月组织检查专班对局直各单位20XX年度、20XX年1-5月财务管理和会计核算情况进行专项检查，对检查问题及时通报并积极要求整改；完成对局直单位20XX年度三公经费专项检查；积极组织专班完成局机关固定资产清理和报废资产批复。
工会经费自查报告7篇
工会经费自查报告7篇工会经费自查报告篇1根据集团公司工会转发的《中华全国总工会办公厅关于加强基层工会经费收支管理的通知》精神和要求，材料公司工会认真开展了工会经费管理自查工作。
现将自查情况报告如下。
一、认真学习宣传，提高思想认识。
材料公司工会自20__年9月22日开展工会经费管理自查工作。
工会办公室组织工会财务管理人员，认真学习宣传和贯彻落实工会财务管理工作的新规定，不断提高财务人员业务能力和管理水平，确保工作不走形式，不走过场。
二、完善工会经费管理制度，加强内部管理控制。
1、材料公司工会成立以来，结合《工会法》和企业实际，制定了相关财务规章制度，并不断完善。
通过建立健全《材料公司工会经费审查委员会工作条例》、《材料公司工会财务管理规定》、《材料公司工会经费管理规定》、《材料公司工会会费管理规定》、《材料公司帮扶救助专项资金使用管理规定》等各项规章制度，进一步规范了工会经费管理工作。
2、材料公司工会经费审查委员会每年都按照规定对工会经费进行年度审计，监督工会经费管理工作。
材料公司工会经费审查委员会认为公司工会在财务管理及会员缴纳会费等方面，能够认真执行国家的财经纪律，工会经费收支明细账及记录，各项支出均符合《工会法》和工会经费管理等相关规定；会计工作规范，账目清楚，凭证齐全、数据准确，开支手续完备，经费使用合理；做到了量入为出，收支平衡。
经本次自查，材料公司工会经费使用都能够在规定支出范围之内，每笔业务开支属实，审批程序符合规定。
没有违反工会经费使用规定。
通过这次工会财务自查，进一步严肃了财务纪律，强化了财务管理，确保了工会经费的正确合理使用。
工会经费自查报告篇2我校工会经费使用充分体现出工会经费“取之于职工，用之于职工”的宗旨，经认真审查，20ｘｘ年工会财务利用有限资金，保证重点，兼顾全面，为确保全处职工教育、文化体育、送温暖工程、职工集体福利等各项工作顺利开展提供了有力的保障。
经审查，经审委员会认为工会财务严格遵守了国家的政策法规和财经纪律，开支范围符合有关财务制度的规定，在经费使用中没有违规违纪现象，很好的发挥了财务管理作用。
审计的心得体会范文精选
审计的心得体会范文精选2023年，我加强，注重创新，作风务实，工作态度严谨认真，勤勤恳恳，兢兢业业，紧紧围绕各项工作，坚持“依法审计、大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针，较好地完成了各项工作任务。
现将本工作情景如下：一、加强学习，培养提高自身素质加强学习，加强自身的道德，树立自尊、自信、自立、自强的意识，在实际工作中端正思想，坚定信念，牢固树立政治观念、大局观念和群众观念，始终坚持忠于祖国、忠于人民的政治本色;严格遵守各项规章制度;尊敬、团结同，为人真诚、人际关系和谐融洽，从不闹无原则的纠纷，规范的言行，毫不松懈地培养自综合素质和本事，做一个合格的新时代审计。
二、强化业务技能，创造业务佳绩在日常工作中，我深切地体会到，审计工作是一项性、性、艺术性很强的工作。
尤其应对今日这样愈来愈复杂的经济结构与审计、愈来愈高的审计执法要求和对审计的期望以及愈来愈深入发展的审计要求与更新。
要想把审计工作做好，获得较好的成果，不仅仅要有较好的品格，并且需要过硬的业务本领。
做为一名基层的审计人员，加强理论及业务学习是取得本职工作成果的重要方法。
我在加强自身学习、提高自身综合素质的同时，与工作人员探讨牢牢把握解决突出问题、典型问题及把推动“精品”摆到重要位置，以身作则，从自身做起，把理论与解决问题紧密结合、统筹安排、交叉进行，不断提高业务技能;其次，加强自身修养，提高综合素质，既要有广博的理论知识和精通的审计专业知识，还要有娴熟的业务技能和良好的心理素质，提高从宏观角度分析、解决问题的本事，争创的工作业绩。
三、履行职责，圆满完成各项工作任务工作中严格依照法定的审计程序，严格执行各项审计规范和准则，严格根据法律法规进行处理。
在确保程序、规避风险的基础上，创新工作思，探索工作方法，进取计算机联网审计，有步骤有有重点的开展工作。
从审计的制订、审计实施过程的操作、审计证据的取得、审计的编写、审计结论文书的草拟到审计决定的执行落实等都再三把关，并定期向上级领导审计进展情景，并与上级及同事实现信息资源共享，确保高效率、高质量的完成审计任务。
医院收费结算中心个人工作总结5篇
医院收费结算中心个人工作总结5篇篇1一、背景本年度，我在医院收费结算中心担任关键职务，致力于确保患者费用结算流程的顺畅与高效。
在这一年里，我面临了多项挑战，包括但不限于系统升级带来的操作变更、患者流量增长带来的工作压力以及政策调整对结算工作的影响。
在团队的支持与配合下，我取得了一定的成绩，现将本年度的工作总结如下。
二、工作内容及成果1. 患者费用结算管理- 优化日常收费流程，减少患者等待时间，提高结算效率。
- 对接医疗信息系统，确保费用数据的实时更新与准确性。
- 针对不同患者群体（如门诊、急诊、住院患者等）进行费用核算与结算流程优化。
成果：平均结算时间由原来的XX分钟缩短至XX分钟以内，患者满意度显著提升。
2. 医保政策对接与费用核算- 及时更新医保政策知识，确保收费符合政策要求。
- 对接医保系统，实现实时费用审核与结算。
- 监控医保费用支出，合理控制成本，避免不合理支出。
成果：成功对接XX余项医保政策，减少了拒付情况的发生。
3. 报表统计与分析- 定期完成各类收费报表的编制与上报。
- 分析患者费用数据，提出合理的成本控制建议。
- 对异常数据进行跟踪分析，确保收费的合规性。
成果：通过数据分析，为医院管理层提供了有效的决策支持。
4. 系统维护与改进- 参与收费系统的日常维护工作，确保系统稳定运行。
- 提出系统优化建议，提高用户体验和工作效率。
成果：协助技术团队解决了XX个系统问题，提升了系统的可用性和稳定性。
三、面临的挑战与应对措施1. 应对患者流量增长带来的压力：通过提升个人业务能力，优化团队工作流程，实现高效率的结算服务。
2. 应对政策调整带来的影响：持续跟进政策动态，组织培训，确保团队准确掌握最新政策要求。
3. 系统升级带来的操作变更：积极参与培训，掌握新系统操作技巧，确保无缝对接新旧系统。
四、个人能力提升与自我反思在过去的一年里，我不仅提高了自身的业务能力，也在团队协作和领导力方面有所成长。
年度审核工作总结报告10篇
年度审核工作总结报告10篇年度审核工作总结报告范文10篇审核总结能帮助我们工作。
工作总结不仅仅是总结成绩，更重要的是为了研究经验，发现做好工作的规律，也可以找出工作失误的教训。
下面给大家带来关于年度审核工作总结报告，希望会对大家的工作与学习有所帮助。
年度审核工作总结报告（篇1）本人于今年调至分公司从事审计工作，在此工作期间，工作态度严谨认真，紧紧围绕各项工作目标，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针，履行好岗位职责，在领导的关心和同事们的帮忙支持下，较好地完成了各项工作任务，现将在分公司借调一年期间的工作状况小结如下：一、加强学习，培养提高自身综合素质为了进一步提高自身综合素质，更好地做好本职工作，发挥审计工作的重要职能，加强学习，加强自身的思想道德建设，在实际工作中端正思想，进一步坚定社会主义信念，自觉抑制不正之风和__现象的侵袭，毫不松懈地培养自我的综合素质和潜力，做一个合格的审计人员。
二、强化技能，努力提高工作潜力和水平在日常工作中，我深切体会到，审计工作是一项专业性和实践性很强的工作，随着经济结构及审计环境的飞速变化，对审计工作的要求也愈加严格，加强理论及业务学习是取得本职工作成果的重要方法，为此努力掌握审计业知识和广博的理论知识以提高业务技能，提升审计工作潜力和水平，提高审计工作质量和效率。
三、履行职责，圆满完成各项工作任务在此从事审计工作以来，参加了分公司系统内三个电厂的物资专项审计，还实施了对分公司所属电厂的资本性支出专项审计、井冈山电厂的内控缺陷整改状况监督、井冈山电厂热值差专项审计及井冈山、瑞金电厂的厂内费用及损耗专项审计，出具审计报告10篇，提出审计推荐或意见40余条，得到分公司领导及同事的肯定。
除分公司系统内的审计项目外，还圆满地完成了平凉电厂的任中审计、股份公司借调的上海电力检修公司离任审计和瑞金电厂绩效审计，每一项审计工作，个性是随股份公司去审计，不仅仅学到了不少知识，也积累了不少经验，对审计工作潜力有了必须的提高。
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听sspeed讲的三种财务观：
1、规范性财务观：现行法律法律准则办事---基本无企业能做到。
2、目的性财务观：完全主要以某种目的出发，采用隐瞒，省略手段为主，来回避一些不合
规不合法的业务，以追求自身利益最大化，企业两套账----永远生存在阳光找不到的地方。
3、服务型财务观：以第1中为魂，强调业务开展前，以规则先行。财务需要监督，负责，
咨询，设计和筹划的方式。---现实的选择。
我觉得想做到第三种真的不是一般的容易，就是在坚持既有原则的前提下，根据实际业务
情况针对性的处理。这应该也是财务的最高境界吧。但是我觉得叫做服务型财务不是完全准
确，其实应该有一个更高层次的叫法，财务不仅仅是服务，更重要的也要有引导功能。所以
我觉得sspeed说：“费用报销--是财务如何通过这一业务来引导管理层走上财务管理的正确
之道。”真的是特别精准，整体听完，个人有三点想法：
1、费用报销要有指南进行规范，要有制度支撑，要有流程指引：报销指南对于会计科目与
经济业务的对应关系要明确，这样不仅能保证会计做法的延续性，而且对于多个子公司存在
的情况下，合并报表内容也更一致。流程方面不仅仅要审批权（也就是预算权吧）流程，还
需要具体业务处理流程，其实说起来简单，单单一个报销指南，细化到报销单据的填写，附
件的粘贴，折叠，摘要等等等等，都是一个细致而浩大的规范的过程。
2、财务要有解释权。财务在一个企业里的地位，以及财务是弱势还是强势，很影响财务在
处理事务的能力。我是不是可以理解为，财务的解释权就是说财务可以按照自己的相关规定
处理，具有解释权，但是不改变处理方式？
3、有关附件，有关留档，有关好记性不如烂笔头。财务工作本身就是琐屑到不能再琐屑的，
太多的杂事处理，我不得不承认，脑子是越来越不够用.....所以我的习惯是不管是直接领
导找，还是别的任何事情，随时带着一个本子带只笔。
财务的职能
记得应聘W公司的时候，当时的总办负责人问我：财务的职能是什么？当时的回答
大概是：财务的职能应该有两部分，一是监督管控，比如费用报销的审核需要坚持原则；另
一个是做好服务，财务需要提供正确的数据更好地帮助业务部门的经营决策。
费用报销确实是件令财务人员头疼的事，但这样的糟心事不只是来体现财务的管控，
也是展现财务服务的绝佳机会。
报销中的服务与管控
在W公司的财务年会，财务经理邀请了一位业务部门经理来谈谈对财务工作的看法。
这位业务部门经理倒也有意思，做了三张PPT，一张开篇、一张结尾，剩下一张有内容的。
这张有内容的PPT也非常简洁：画了一个天秤，然后廖廖四个字：左边写“管控”，右边写“服
务”。就是这样的一张PPT，讲了半个多小时。
业务与财务的积怨颇深，相信是很多公司的现状。而报销难就是业务人最直接的抱怨！
顺着费用报销流程来看：
首先，业务不知道预算有多少。在W公司，预算主要由业务部门编制、财务部审核、
职能部门负责人及总经理评审。预算怎么来的，有时候业务部门更清楚。我就每个月向业务
部门负责人报送各自的月经营情况表，里面包含了费用开支与预算的对比、简单的对比分析，
同时也提示需要关注的费用项目。
其次，业务不知道如何正确地填写报销单、不知道需要什么样的附件。曾经花了半个
月的时间，编写了二十几页的费用报销操作指引：单据报销时点、单据如何粘贴、单据的费
用类型、费用类型对应报销哪些费用说明、需要什么样的附件、需要经过哪些人审核、审批。
不只是文字说明，还有填单截图与标识。
以业务招待费为例：
再次，业务最关心钱到账没。每次报销付款完后，要求本部出纳将付款清单导出、发
送各项目财务人员。业务人员可以在每月集中付款日后（对公付款每月两次、个人报销每周
一次；每月初财务邮件通知付款日期、截单日期），直接向本项目的财务人员询问款项支付
情况。审核不符的单据，用铅笔写明不符事项；在退回单据时，同时以邮件方式将单据号、
原因发送给各项目财务人员。
沟通前置，减少麻烦
预先告知注意事项，也能极大地减少事后报销的麻烦。
发票抬头写错公司名称的大有人在，有时候“逼着”业务去重新开票也是不近人情。经
财务经理同意后，我们为每个项目、分公司制作了一批“名片”，名片上印有公司名称、税务
登记证号、银行账号等信息。这名片既可以让业务部门收钱时使用，开票时也可以使用。对
于职能部门的人，我挑部门负责人在的时候，给每人发放两张，嘱咐名片的用途、特别要求
用手机拍照留存、不够时再找出纳或者前台领取。
因当地习俗，各项目在中秋节前会举办活动、活动中会涉及赠送小礼品的问题。通过
邮件进行必要的提示（发送具体经办人、抄送其部门负责人），要求留存好采购清单、大于
某一金额以上的礼品需附有签收单、活动快报中需有相关活动的照片等等，同时用红色加粗
字体强调附件不完整将会影响后期费用报销之类的话语。
事后审核，一个都不能少
费用报销前先告诉你有哪些要求；不是一次，而两次、三次地告知。现在，你犯错误
了，只要不是新人，那就要挨批评了。这个时候业务人员就不会有太多的理由。
在W公司，报销单据先由项目财务审核、之后到项目负责人，根据业务情况由业务
总监或其他职能部门审核，然后财务部审核或审批，特别事项或大于某一金额须经总经理审
批。这个模式跟sspeed分享的差不多。财务部为什么一定要在总经理之前呢？理由就不多
说了。
同样，为了尽可能统一项目财务人员的审核标准，也编写了一份付款单据审核指引。
不过这份指引更多只是形式要求上的审核，业务实质的审核更需要经验的积累。
以下截取发票审核的部分：
预防成本的增加可以有效降低不良品的产出。费用报销亦是如此，把管控融入到服务
中，把管控前置在业务开展前。那么，报销难，其实也不难