深圳融资性担保公司年审报告书

附件2

深圳市融资性担保公司年审登记表

深圳市融（2014资性年度担）保公司

单位：万元、笔、人

分支机构情况

营运资金数额

许可证编码名称住所负责人

协作银行

银行名称合作规模（2014年度累计）风险分担比例(担保机构：银行）

资产负债情况

1资产总额

1.1其中：货币资金

1.2存出保证金

1.3对外投资金额

1.3.1其中：短期投资

1.3.2委托贷款

1.3.3长期投资

1.4固定资产净额

1.5抵债资产

1.6应收账款

1.6.1其中：期限在2年以上（含）的应收代偿款

2负债总额

2.1其中：借款

2.2存入保证金

2.3预计负债

2.4未到期责任准备

2.5担保赔偿准备

3净资产

3.1其中：实收资本

3.2一般风险准备

填表人：填表日期：

（公章）

填报说明：

1.表格项目应填写齐全，不得有遗漏空缺项。

2.“许可证记载情况”按许可证上载明的事项填写；发生变更审批而未换证的，按已审批结

果填写。

3.“年初时情况”按2014年初时的审批结果填写。

4.“年底时情况”按2014年底实际情况填写，如与左栏内容相同，填写“同左”。

5.“批准文号及日期”指2014年度发生的深圳市经济贸易和信息化委员会批复的文号和日期。

6.“分支机构情况”指融资性担保公司设立的分公司2014年末的实际情况。

7.融资担保额指融资性担保业务发生额。融资性担保业务参考《融资性担保公司管理暂行办法》规定。

8.报表填列的金额按四舍五入保留整数，百分比保留两位小数。

9.风险控制情况第1条流动性比例=流动性资产/流动性负债×100。

10.风险控制情况第2条融资性担保放大倍数=融资性担保责任余额/净资产。

11.风险控制情况第3条担保代偿率=年度累计担保代偿额/年度累计解除的担保额×100；融

资性担保代偿率=年度累计融资性担保代偿额/年度累计解除的融资性担保额×100。

12.风险控制情况第4条担保损失率=年度累计担保损失额/年度累计解除的担保额×100，融资性担保损失率=年度累计融资性担保损失额/年度累计解除的融资性担保额×100，其中年度累计（融资性）担保损失额是指担保机构有确凿证据（指有诉讼判决书或仲裁书和强制执行书证明）表明已无法收回的（融资性）担保代偿的损失净额。

1.风险控制情况第6、7、8条指在2014年发生的业务中取最大值记录。

1.表格中部分科目如填写不下可附表列式。

融资性担保公司

融资性担保公司融资性担保公司融资性担保公司是指依法设立，经营融资性担保业务的有限责任公司和股份有限公司。融资性担保是指担保人与银行业金融机构等债权人约定，当被担保人不履行对债权人负有的融资性债务时，由担保人依法承担合同约定的担保责任的行为。一、融资性担保公司设立条件 1、有符合《中华人民共和国公司法》规定的章程； 2、有具备持续出资能力的股东； 3、有符合《融资性担保公司管理暂行办法》（2010年第3号）规定的注册资本；融资性担保公司注册资本的最低限额由各省、自治区、直辖市监管部门根据当地实际情况确定，但不得低于人民币500万元。就是说，各省、自治区、直辖市设立融资性担保公司的最低注册资本根据当地的经济、社会发展情况和发展融资性担保业的实际需要，由当地监管部门来决定，但任何地区设立融资性担保公司，注册资本都不得低于人民币500万元。注册资本为实缴货币资本。 4、有符合任职资格的董事、监事以及高级管理人员与合格的从业人员； 5、有健全的组织机构、内部控制和风险管理制度； 6、有符合要求的营业场所； 7、监管部门规定的其他审慎性条件。二、融资性担保公司经营业务范围及流程、收费情况（一）融资性担保公司业务范围 1、融资性担保公司经监管部门批准，可以经营下列部分或全部融资性担保业务： ⑴贷款担保。 ⑵票据承兑担保。 ⑶贸易融资担保。 ⑷项目融资担保。 ⑸信用证担保。 ⑹其他融资性担保业务。

2、融资性担保公司经监管部门批准，可以兼营下列部分或全部业务： ⑴诉讼保全担保。 ⑵投标担保、预付款担保、工程履约担保、尾付款如约偿付担保等履约担保业务。 ⑶与担保业务有关的融资咨询、财务顾问等中介服务。 ⑷以自有资金进行投资。 ⑸监管部门规定的其他业务。 3、融资性担保公司可以为其他融资性担保公司的担保责任提供再担保和办理债券发行担保业务，但应当同时符合以下条件： ⑴近两年无违法、违规不良记录。 ⑵监管部门规定的其他审慎性条件。从事再担保业务的融资性担保公司除需满足前款规定的条件外，注册资本应当不低于人民币1亿元，并连续营业两年以上。 4、融资性担保公司不得从事下列活动： ⑴吸收存款。 ⑵发放贷款。 ⑶受托发放贷款。 ⑷受托投资。 ⑸监管部门规定不得从事的其他活动。融资性担保公司从事非法集资活动的，由有关部门依法予以查处。（二）融资性担保公司业务流程 1、企业申请：《委托担保申报表》、企业提供担保申请材料 2、担保受理：《担保项目受理登记表》 3、项目初审：确定第一调查人、第二调查人，项目初审基本内容，实地调查，担保调查报告，《担保项目处理表》 4、项目评审：资信评估部、复议项目评审 5、签订合同：《同意担保通知函》，准备空白合同文本（借款合同、担保合同、反担保合同），审核空白合同文本（担保部、综合部、律师、总经理），填写《合同审核表》，正式签订合同，填写《合同登记表》，填《担保费认缴单》 6、抵押登记：准备抵（质）押登记资料，包括主合同、担保合同、反担保合同及其他资料；他项权力证书或抵（质）押登记表（登记机关签章）

融资性担保机构的设立

融资性担保机构的设立与变更审批行政许可实施办法

子项一深圳市融资性担保公司及其分支机构设立审批一、行政许可内容在深圳市设立融资性担保公司及其分支机构。二、设定行政许可的法律依据 (一)《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》(2004年6月29日国务院令第412号发布)附件《国务院决定对确需保留的行政审批项目设定行政许可的目录》第12项。 (二)《国务院关于修改〈国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定〉的决定》(2009年1月29日国务院令第548号发布)第1项。三、行政许可数量及方式无数量限制，符合条件即予许可。四、行政许可条件 (一)设立融资性担保公司应具备下列条件： 1.应当由一至两个企业法人或自然人等作为主发起人组建，主发起人须具备下列条件： (1)企业法人作为主发起人应当具备以下条件： ①管理规范、信用良好、实力雄厚。

②持续经营3年以上，最近连续两个会计年度盈利，近3年累计净利润在1000万元以上，资产负债率不高于70%，净资产不低于5000万元，原则上实施本项目投资后长期投资额不得超过净资产的60%。 (2)自然人作为主发起人应当具备以下条件： ①拥有发起出资的经济实力，具有一定的实业背景并在所在行业具有一定影响力，能够出具相应的有效证明。 ②无重要不良信用记录，无重大不良从业记录和无违法犯罪记录等。 2.股东出资要求： (1)由一个企业法人作为主发起人发起组建的，持股比例原则上不低于30%；由两个企业法人作为主发起人发起组建的，持股比例原则上各不低于20%；自然人作为主发起人发起组建的，应持有不低于10%的股权。 (2)一般发起人应具有一定的行业背景、持续的出资能力以及风险承受能力，原则上出资额不低于500万元且持股比例不低于1%。 3.有符合《中华人民共和国公司法》规定的章程。 4.有符合规定的注册资本：在本市设立的融资性担保公司，注册资本不得低于1亿元，并以货币一次性实缴，且不得以借贷资金或他人委托资金入股。

再谈银行与担保公司合作

再谈银行与担保公司合作 2011年7月份在OA“学习园地”我以《农信社与担保公司合作的个人见解》想和大家交流下对担保公司的看法，已经一年过去了，感觉自己的思想还是没有多少进步，再和大家讨论一下，希望大家能给予指正。 2011年温州民间借贷危机爆发，导致很多企业跑路，民间借贷纠纷案件急速上升。在民间借贷危机还未平息之际，2012年2季度温州企业互保又发生危机。这些由银行和民间借贷形成的银行-企业-民间融资的资本操作模式，引起的多米诺骨牌效应，还未完全暴露相关金融机构的信贷风险，但“截至6月末，温州市银行业本外币不良贷款余额181.4亿元，比年初增加94.47亿元；不良贷款率2.69%，比年初上升1.33个百分点。6月末，不良贷款余额较年初翻了一倍多”（温州银监分局公布数据）。 2011年末由于某行对担保公司贷款基本上只收不贷和一些企业经营不善倒闭，造成了广东的华鼎融资担保有限公司资金链断裂，而与其关系密切，有关联关系的广东创富融资担保有限公司、北京中担投资信用担保有限公司出现相同问题。三家担保公司在保金额达85亿元，大多数商业银行涉及其中。 2012年春节前后广东、湖北、江苏、河南等地的担保公司倒闭潮仍在继续。中国证券报2011年5月份一篇文章指出：在芜湖市区，几乎每幢写字楼里都有“投资担保公司”、“投资咨询公司”的办公室。在芜湖市顶级写字楼之一的侨鸿国际商城里，几乎每层都有一家投资担保公司，最多的一层有三家。这些名为“投资担保”、“投资咨询”的公司，实际上都在做同样的事情：高息揽储，高利放贷。目前还未听说安徽有大的担保公司出现倒闭情况，但是风险是滞后和隐藏的，出现在我们身边的企业跑路，小额借贷公司的关门和一些民间个人的跑路不能不给我们敲响警钟。一、担保公司的风险我对担保公司的风险理解分为两部分：一是内在风险，也就是担保公司自己的经营管理风险。例如企业的长远规划和决策，涉及哪些业务，内部控制等。经营风险不会让企业一夜之间倒闭，它的发生需要一个长时间的过程，而且这个过程会有征兆和表现。二是外部风险。外部风险主要为担保公司客户的违约风险和抵押物变现风险，还有国家宏观调控的影响。比如大部分担保公司为企业提供“过桥”资金，但一旦企业的银行贷款批不下来，过桥资金不能及时归还，也会给担保公司带来严重损失。担保公司内外风险的控制体系建设决定了担保公司的的风险管理水平，但就目前的商业担保公司风险管理水平我难以高估。首先，谋求暴利，没有长远规划。商业性担保公司性质是企业，而企业是以盈利为目的的经济组织。中国有些企业过于急功近利，寻求短期利润，忽视长远品牌建设，特别是以钱生钱为主要盈利手段的担保公司，变身“影子银行”，更是寿命短。同样以我在《农信社与担保公司合作的个人见解》中引用的马克思在《资本论》的一段论述“如果有10％的利润，资本就保证到处被使用；有20％的利润，资本就活跃起来；有50％的利润，资本就铤而走险；为了100％的利润，资本就敢践踏一切人间法律；有300％的利润，资本就敢犯任何罪行，甚至去冒绞首的危险”。其次，担保公司缺乏相应的管理人才。缺乏懂经济、懂金融、懂法律的专业

1融资性担保公司管理暂行办法(银监会等七部门令[2010]3号)20100308

中国银行业监督管理委员会中华人民共和国国家发展和改革委员会中华人民共和国工业和信息化部中华人民共和国财政部中华人民共和国商务部中国人民银行国家工商行政管理总局令 2010年第3号为加强对融资性担保公司的监督管理，规范融资性担保行为，促进融资性担保行业健康发展，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国合同法》等法律规定，中国银行业监督管理委员会、中华人民共和国国家发展和改革委员会、中华人民共和国工业和信息化部、中华人民共和国财政部、中华人民共和国商务部、中国人民银行、国家工商行政管理总局制定了《融资性担保公司管理暂行办法》，经国务院批准，现予公布。自公布之日起施行。中国银行业监督管理委员会主席刘明康中华人民共和国国家发展和改革委员会主任张平中华人民共和国工业和信息化部部长李毅中

中华人民共和国财政部部长谢旭人中华人民共和国商务部部长陈德铭中国人民银行行长周小川国家工商行政管理总局局长周伯华二○一○年三月八日融资性担保公司管理暂行办法第一章总则第一条为加强对融资性担保公司的监督管理，规范融资性担保行为，促进融资性担保行业健康发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国合同法》等法律规定，制定本办法。第二条本办法所称融资性担保是指担保人与银行业金融机构等债权人约定，当被担保人不履行对债权人负有的融资性债务时，由担保人依法承担合同约定的担保责任的行为。本办法所称融资性担保公司是指依法设立，经营融资性担保业务的有限责任公司和股份有限公司。本办法所称监管部门是指省、自治区、直辖市人民政府确定的负责监督管理本辖区融资性担保公司的部门。

融资性担保公司与银行合作协议

担保合作协议书甲方：中国银行长江路支行乙方：XXXXXXX担保有限公司为积极支持地方经济发展，根据国家有关法律法规规章等规定，甲乙双方就开展融资性担保业务，经协商一致，订立本协议，共同遵守。第一条甲方是依法设立并有效存续的金融机构。乙方是依法设立，经国家有关机构核准经营融资性担保业务的公司。本协议所称融资性担保是指乙方为在甲方融资借款的被担保人提供担保，当被担保人不履行对甲方负有的融资性债务时，由乙方承担约定的担保责任的行为，乙方提供的担保方式为连带责任保证。第二条被担保人是指在甲方所辖机构开立存款账户且符合甲方贷款条件的法人、其他经济组织、个体工商户和自然人。第三条乙方提供的融资性担保为：（一）贷款担保；（二）项目融资担保；（三）票据承兑担保；（四）信用证担保；（六）银行出具保函担保；（七）其他融资性担保业务。

第四条乙方的融资性担保责任余额不得超过其在甲方托管资本金账户余额的5倍。第五条乙方对单个被担保人提供的融资性担保责任余额不得超过其净资产的10％。第六条按照“风险共担、利益共享、分散风险”的原则，乙方对被担保人在甲方的所有债务以及甲方为实现债权的一切费用提供担保。第六条乙方在甲方开立资本金托管账户，户名：**，账号：**，开户银行：**支行，此账户的存款余额即为担保基金。第七条乙方不得将托管资本金再用于为其它融资借款主体提供担保；未经甲方书面同意，乙方不得支用和划转托管资本金。第八条乙方担保的被担保人的债务到期未获清偿，乙方须在收到甲方出具的《代偿通知书》15天内办妥代偿资金的拨付手续，乙方未主动代偿的，甲方有权直接扣划乙方的托管资本金用于偿还被担保人的到期债务。甲方扣划代偿资金后，若乙方在甲方开立的资本金托管账户余额低于乙方融资性担保责任余额的10％，乙方须在5个工作日内补足。第九条乙方应按国家有关规定提取未到期责任准备金和担保赔偿准备金，并按国家有关规定使用和管理。第十条出现下列情况之一，甲方有权终止与乙方的合作：（一）乙方对外提供担保的责任余额超过其在甲方开立的资本金托管账户余额5倍的。（二）乙方对单个被担保人提供的融资性担保责任余额超过

《融资性担保公司管理暂行办法》(中国银监会等七部委令2010第3号)

融资性担保公司管理暂行办法第一章总则第一条为加强对融资性担保公司的监督管理，规范融资性担保行为，促进融资性担保行业健康发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国合同法》等法律规定，制定本办法。第二条本办法所称融资性担保是指担保人与银行业金融机构等债权人约定，当被担保人不履行对债权人负有的融资性债务时，由担保人依法承担合同约定的担保责任的行为。本办法所称融资性担保公司是指依法设立，经营融资性担保业务的有限责任公司和股份有限公司。本办法所称监管部门是指省、自治区、直辖市人民政府确定的负责监督管理本辖区融资性担保公司的部门。第三条融资性担保公司应当以安全性、流动性、收益性为经营原则，建立市场化运作的可持续审慎经营模式。融资性担保公司与企业、银行业金融机构等客户的业务往来，应当遵循诚实守信的原则，并遵守合同的约定。第四条融资性担保公司依法开展业务，不受任何机关、单位和个人的干涉。第五条融资性担保公司开展业务，应当遵守法律、法规和本办法的规定，不得损害国家利益和社会公共利益。

融资性担保公司应当为客户保密，不得利用客户提供的信息从事任何与担保业务无关或有损客户利益的活动。第六条融资性担保公司开展业务应当遵守公平竞争的原则，不得从事不正当竞争。第七条融资性担保公司由省、自治区、直辖市人民政府实施属地管理。省、自治区、直辖市人民政府确定的监管部门具体负责本辖区融资性担保公司的准入、退出、日常监管和风险处置，并向国务院建立的融资性担保业务监管部际联席会议报告工作。第二章设立、变更和终止第八条设立融资性担保公司及其分支机构，应当经监管部门审查批准。经批准设立的融资性担保公司及其分支机构，由监管部门颁发经营许可证，并凭该许可证向工商行政管理部门申请注册登记。任何单位和个人未经监管部门批准不得经营融资性担保业务，不得在名称中使用融资性担保字样，法律、行政法规另有规定的除外。第九条设立融资性担保公司，应当具备下列条件：（一）有符合《中华人民共和国公司法》规定的章程。（二）有具备持续出资能力的股东。（三）有符合本办法规定的注册资本。（四）有符合任职资格的董事、监事、高级管理人员和合格的从业人员。

广东省融资担保暂行管理办法

广东省《融资性担保公司管理暂行办法》实施细则广东省人民政府第149号《广东省〈融资性担保公司管理暂行办法〉实施细则》已经2010年9月9日广东省人民政府第十一届60次常务会议通过，现予公布，自2010年11月1日起施行。省长二○一○年九月二十七日广东省《融资性担保公司管理暂行办法》实施细则第一章总则第一条根据《融资性担保公司管理暂行办法》，结合本省实际，制定本实施细则。第二条本实施细则所称融资性担保是指担保人与银行业金融机构等债权人约定，当被担保人不履行对债权人负有的融资性债务时，由担保人依法承担合同约定的担保责任的行为。本实施细则所称融资性担保公司是指依法设立，经营融资性担保业务的有限责任公司和股份有限公司；融资性担保公司分支机构是指融资性担保公司依法设立的分公司，包括省外融资性担保公司在我省依法设立的分公司；省属融资性担保公司是指省直有关部门或省属企业依法出资设立并控股的融资性担保公司。第三条融资性担保公司应当以安全性、流动性、收益性为经营原则，建立市场化运作的可持续审慎经营模式。

融资性担保公司与企业、银行业金融机构等客户的业务往来，应当遵循诚实守信的原则，并遵守合同的约定。第四条融资性担保公司依法开展业务，不受任何机关、单位和个人的干涉。第五条融资性担保公司开展业务，应当遵循法律、法规、《融资性担保公司管理暂行办法》和本实施细则的规定，不得损害国家利益和社会公共利益。融资性担保公司应当为客户保密，不得利用客户提供的信息从事任何与担保业务无关或有损客户利益的活动。第六条融资性担保公司开展业务应当遵守公平竞争的原则，不得从事不正当竞争。第七条广东省人民政府金融工作办公室（以下简称省金融办）以及各地级以上市金融局（办）是我省融资性担保公司的监管部门。省金融办负责全省融资性担保公司及其分支机构设立、变更及终止的审查批准工作，承担对全省融资性担保公司的监督管理。省属融资性担保公司的日常监管和风险处置由省金融办负责。各地级以上市人民政府是融资性担保公司风险处置的第一责任人。各市金融局（办）具体负责辖区内融资性担保公司及融资性担保公司分支机构相关事项的初审或审查批准工作，承担对辖区内融资性担保公司及融资性担保公司分支机构的日常监管和风险处置。第二章设立、变更和终止第八条设立融资性担保公司及其分支机构，应当经省金融办审查批准。经批准设立的融资性担保公司，应当在公司名称中冠以“融资担保”字样，由省金融办颁发经营许可证，并凭该许可证向工商行政管理部门申请注册登记。任何单位和个人未经批准不得经营融资性担保业务，不得在名称中使用“融资担保”字样，法律、行政法规另有规定的除外。第九条设立融资性担保公司，应当具备下列条件：（一）有符合《中华人民共和国公司法》规定的章程。（二）有具备持续出资能力的股东。（三）有符合本实施细则规定的注册资本。

融资性担保公司与银行的合作分析

融资性担保公司与银行的合作分析融资性担保公司作为解决中小企业融资难这一世界性难题的利器，在重振经济方面发挥着越来越重要的作用。根据2010年3月8日，经国务院批准，中国银监会、国家发展改革委、工业和信息化部、国家工商总局、商务部、中国人民银行和财政部联合发布《融资性担保公司管理暂行办法》（以下简称《办法》）中规定，融资性担保公司是指依法设立，经营融资性担保业务的有限责任公司和股份有限公司。融资性担保公司不得从事吸收存款、发放贷款、受托发放贷款、受托投资等监管部门规定不得从事的其他活动。显然，融资性担保公司（以下简称担保公司）只有与银行合作才能够正常开展业务，与银行合作关系的好坏直接关系到担保公司的生存与发展。 1、担保公司与银行合作流程一般的担保公司与银行的合作流程为：有贷款需求的客户与担保公司联系，提出担保申请。担保公司指派业务组对客户进行一系列调查，由客户经理立项并出初审报告报评审会，评审会委员综合评议该项目是否可做。评审会评议项目通过的话，担保公司报合作银行。银行根据自身的一套调查程序对该项目进行信用评级，如果银行同意，那么担保公司、客户、银行签订一系列合同，担保公司向银行出具担保函，银行向客户发放贷款。贷款到期客户没有还款，由担保公司代偿；如果银行不同意该项目，要么项目流产，要么担保公司选择另外的合作银行。还有一种情况是，申请贷款的客户直接联系银行，银行对客户评级以后认为达不到直接从银行贷款的要求，银行会将客户推荐给担保公司。客户通过与担保公司的合作从银行得到贷款。通过银行推荐的客户，相比较而言资信水平较高，但是不排除资信水平低的可能性，因此担保公司对银行推荐的客户还要进行考察与分析。 2、担保公司与银行合作利弊分析 2.1合作优势担保公司与银行的合作在推动地方经济、降低信贷风险、促进相互发展、贯彻宏观调控等方面能够做出突出贡献。第一，担保公司通过与银行签订合作协议，能够更好地解决中小企业融资难问题。部分不符合银行担保标准的优质中小企业，通过担保公司与银行的合作，原本没有希望在银行融资的企业，顺利得到了资金。第二，银行通过与担保公司的合作，大大降低了贷款风险。担保公司在经营风险方面有着独特的优势，代偿机制也使得银行贷款违约风险几乎为零，并能够极大简化银行的追偿程序。第三，与银行合作的担保公司注册资金都在1亿元以上，担保公司将资金存入合作银行，可以为银行增加业务量，担保公司也可以获得利息。担保公司有了银行的支持，能够更快地拓展业务，达到了客户、银行、担保公司共赢的效果。第四，2009年9月，国务院发布《进一步促进中小企业发展的若干意见》，提出要建立和完善中小企业信用担保体系、中小企业金融服务体系。合作使得双方成功贯彻了政府宏观调控的意图，担保公司担保公司与银行合作可以促进政府企业的改制进程。 2.2合作中遇到的问题

融资性担保公司风险及解决措施

融资性担保公司风险及解决措施担保公司是担负个人或中小微企业信用担保职能的专业机构，担保公司通过有偿出借自身信用资源、防控信用风险来获取经济与社会效益。近年来，我国信用担保行业迅猛发展，但高速发展背后，高风险已经开始显现。 2012年以来民营担保巨头中担、华鼎、创富等深陷资金链断裂危机，四川资本大鳄“华通系”实际控制人疑似跑路，2013年浙江全省法院共受理了企业破产案件346件，同比上升145.07%，破产企业债务总额达1595亿元，比2012年的243亿元增长了近6倍。发生在温州的企业破产案就有198起，超九成的担保企业关门倒闭。截至2014年6月17日，广东省已有30多家担保公司退出融资性担保市场。截至2013年年底，广东省共清理严重违规担保机构36家、分支机构13家。近期，有媒体报道，国内许多担保公司没有从事正规的担保业务，而是充当起了民间借贷中间环节的角色，通过违规发行理财产品向普通市民高息揽储，然后再以高昂的价格通过民间借贷放贷给借款方，坐收其中的利差。另外，随着互联网金融的发展，一些担保企业已经不满足于现有的“业务”模式，开始尝试通过P2P网贷来实现无成本、最快速的资金拆借。担保行业多年缺乏有效监管聚集的风险和问题还比较突出，加之近年来机构增加过快、数量过多，监管基础薄弱等问题仍较为突出。特别是近期相继出现的一些融资性担保机构因违规经营导致资金链断裂的风险事件，暴露出部分融资性担保机构自身经营管理不规范、偏离主业、内控机制欠缺、缺乏严格有效的监管等问题，存在较大的风险隐患。随着银行业金融机构与担保公司业务合作的逐渐深入，担保公司担保贷款以及担保公司行业管理的潜在风险随之出现，如何更好地发挥担保公司融资平台的作用，同时又降低担保贷款的风险，这一问题应引起我们的高度重视。担保公司通过提供信用担保，一方面可以提高中小企业的资信水平，增加银行对企业的信任，破解中小企业融资难；另一方面可以分散和降低银行贷款风险，有效提升信贷资产的安全性。但担保公司担保贷款并非零风险，在实践中，由于担保公司存在虚假出资、抽逃资本金、缺乏反担保等诸多问题，极易将担保风险转嫁商业银行，加之银行主观上盲目信赖担保公司担保的保障作用，疏于管理，致使担保公司担保贷款潜藏较大风险隐患，贷款损失时有发生。下面就从担保公司和商业银行两个方面剖析担保贷款的风险成因，并提出强化风险控制的对策。（一）担保公司自身及行业管理中存在的问题一是担保公司股东虚假出资、抽逃出资，实收资本不实。实收资本是担保公司对外提供担保最根本的物质基础。目前一些担保公司存在注册资本没有足额到位，关联企业大量占用担保公司资金，甚至存在股东虚假出资、抽逃出资等现象。同时在出资方式上，存在货币出资占比不高或出资物变现能力较差甚至难以变现的问题，对担保公司担保能力产生较大的不利影响。二是部分担保公司经营范围广、主业不突出，影响了资产的安全性、流动性。一些担保公司为追逐利润，未将中小企业融资担保作为主业，而是把主要资金投资房地产、股票，搞典当行和长期股权投资，甚至直接发放“高利贷”，严重影响了资金的安全性、流动性，降低了承担担保责任的能力。三是部分担保公司未提取或未足额提取风险准备金，缺乏必要的风险准备。财政部颁布的《中小企业融资担保机构风险管理暂行办法》规定：“担保机构应按当年担保费的50%提取未到期责任准备金；按不超过当年年末担保责任余额1%的比例以及所得税后利润的一定比例提

深圳担保集团知识产权融资贷款操作流程

深圳市技术改造倍增专项操作规程第一章总则第一条为贯彻落实《深圳市关于实施技术改造倍增计划扩大工业有效投资的行动方案（2017—2020年）》（深府办〔2017〕22号）和《深圳市关于实施技术改造倍增计划扩大工业有效投资的若干措施》（深府办规〔2017〕9号），规范技术改造倍增计划若干措施中各项扶持计划的组织实施，提高技术改造倍增专项的资金使用效益和管理水平，制定本操作规程。第二条本操作规程所称技术改造倍增专项的资金由市级财政预算安排，适用于深圳市经济贸易和信息化委员会（以下简称市经贸信息委）组织实施的企业技术改造扶持计划、质量品牌双提升扶持计划、企业技术中心扶持计划、工业强基工程扶持计划和公共技术服务平台扶持计划等五大扶持计划。第三条财政资金的使用坚持公开透明、突出重点、注重实效、科学管理原则，实行总额控制、自愿申报、专家评审、专项审计、社会公示、政府决策、绩效评价、加强监督的管理模式。第二章职责分工第四条市经贸信息委和项目申报单位分别承担以下主要职责：市经贸信息委负责编制年度资金预算和支出计划，发布资金申请指南，组织项目申报和初审，开展专家评审、专项审计、项目验收等工作，负责项目查重、公示及处理申诉，编制和下达资金资助

计划，办理资金拨款手续；组织对受资助项目开展中期检查和项目后评价，办理资金清算与回收等职能范围内的后续工作。项目申报单位在符合申报条件的前提下，按要求进行项目申报，提交项目申请书等资料，并对所提交材料的真实性、完整性、有效性和合规性负责；配合完成专家评审和专项审计等，确保受资助项目按照项目实施方案完成项目建设；按要求开展绩效自评工作，配合市经贸信息委开展监督、检查工作，出现问题及时进行整改。第五条市经贸信息委根据需要可通过政府购买服务方式委托第三方机构开展项目申报和审核过程中的事务性和辅助性工作。第三章扶持方式第六条本操作规程适用以下扶持方式：（一）事后资助。对符合资助条件的项目，按照仪器设备、软件购置额、固定资产投资额等一定比例予以无偿资助。（二）事中资助。对符合资助条件的项目，采取分期核算分段拨付方式予以同步资助，每期拨付金额根据当期项目完成固定资产投资占固定资产计划总投资比例和资助标准确定，拨付期最长不超过3年；或按照不超过国家资助资金50%的比例给予市级财政配套资助。（三）贷款贴息。按照“先付后贴”方式实施，企业获得项目贷款并支付相应的利息之后，对符合资助条件的项目，按资助标准，对实际发生的银行贷款利息给予贴息。贴息率最高不超过当年中国人民银行同期基准利率，贴息年限最长不超过3年。 - 2 -

融资性担保公司绩效考核评价指标

附件9 融资性担保公司绩效考核评价指标

融资性担保公司绩效考核评价指标解释一、服务地方经济发展情况 1、新增融资性担保金额排序指数是指一个会计年度末，本机构本年新增融资性担保金额减去各机构本年新增融资性担保金额的最低数额与各机构本年新增融资性担保金额的最高数额减去各机构本年新增融资性担保金额的最低数额的比值。新增融资性担保金额排序指数计算公式为：（本机构本年新增融资性担保金额-各机构本年新增融资性担保金额最低值）/（各机构本年新增融资性担保金额最高值-各机构本年新增融资性担保金额最低值） 2、新增小微企业、“三农”、创业创新担保金额排序指数是指一个会计年度末，本机构本年新增小微企业、“三农”、创业创新担保金额减去各机构本年新增小微企业、“三农”、创业创新担保金额的最低数额与各机构本年新增小微企业、“三农”、创业创新担保金额的最高数额减去各机构本年新增小微企业、“三农”、创业创新担保金额的最低数额的比值。新增小微企业、“三农”、创业创新担保金额排序指数计算公式为（本机构本年新增小微企业、“三农”、创业创新担保金额-各机构本年新增小微企业、“三农”、创业创新担保金额最低值）/（各机构本年新增小微企业、“三农”、创业创新担保金额最高值-各机构本年新增小微企业、“三农”、创业创新担保金额

最低值） 3、融资性担保责任余额排序指数是指一个会计年度末，本机构本年末融资性担保责任余额减去各机构本年末融资性担保责任余额的最低数额与各机构本年末融资性担保责任余额的最高数额减去各机构本年末融资性担保责任余额的最低数额的比值。融资性担保责任余额排序指数计算公式为：（本机构本年末融资性担保责任余额-各机构本年末融资性担保责任余额最低值）/（各机构本年末融资性担保责任余额最高值-各机构本年末融资性担保责任余额最低值）。 4、融资性担保放大倍数排序指数是指一个会计年度内，本机构本年末融资性担保放大倍数减去各机构本年末融资性担保放大倍数的最低数额与各机构本年末融资性担保放大倍数的最高数额减去各机构本年末融资性担保放大倍数的最低数额的比值。融资性担保放大倍数排序指数计算公式为：（本机构本年末融资性担保放大倍数-各机构本年末融资性担保放大倍数最低值）/（各机构本年末融资性担保放大倍数最高值-各机构本年末融资性担保放大倍数最低值）。二、经营发展情况 1、注册资本排序指数是指一个会计年度末，本机构注册资本减去各机构注册资本的最低数额与各机构注册资本的最高数额减去各机构注册资本的最低数额的比值。

深圳融资性担保公司年审报告书

附件2 深圳市融资性担保公司年审登记表深圳市融（2014资性年度担）保公司单位：万元、笔、人

分支机构情况营运资金数额许可证编码名称住所负责人协作银行银行名称合作规模（2014年度累计）风险分担比例(担保机构：银行）资产负债情况 1资产总额 1.1其中：货币资金 1.2存出保证金 1.3对外投资金额 1.3.1其中：短期投资 1.3.2委托贷款 1.3.3长期投资 1.4固定资产净额 1.5抵债资产 1.6应收账款 1.6.1其中：期限在2年以上（含）的应收代偿款 2负债总额 2.1其中：借款 2.2存入保证金 2.3预计负债 2.4未到期责任准备 2.5担保赔偿准备 3净资产 3.1其中：实收资本 3.2一般风险准备

填表人：填表日期：（公章）

填报说明： 1.表格项目应填写齐全，不得有遗漏空缺项。 2.“许可证记载情况”按许可证上载明的事项填写；发生变更审批而未换证的，按已审批结果填写。 3.“年初时情况”按2014年初时的审批结果填写。 4.“年底时情况”按2014年底实际情况填写，如与左栏内容相同，填写“同左”。 5.“批准文号及日期”指2014年度发生的深圳市经济贸易和信息化委员会批复的文号和日期。 6.“分支机构情况”指融资性担保公司设立的分公司2014年末的实际情况。 7.融资担保额指融资性担保业务发生额。融资性担保业务参考《融资性担保公司管理暂行办法》规定。 8.报表填列的金额按四舍五入保留整数，百分比保留两位小数。 9.风险控制情况第1条流动性比例=流动性资产/流动性负债×100。 10.风险控制情况第2条融资性担保放大倍数=融资性担保责任余额/净资产。 11.风险控制情况第3条担保代偿率=年度累计担保代偿额/年度累计解除的担保额×100；融资性担保代偿率=年度累计融资性担保代偿额/年度累计解除的融资性担保额×100。 12.风险控制情况第4条担保损失率=年度累计担保损失额/年度累计解除的担保额×100，融资性担保损失率=年度累计融资性担保损失额/年度累计解除的融资性担保额×100，其中年度累计（融资性）担保损失额是指担保机构有确凿证据（指有诉讼判决书或仲裁书和强制执行书证明）表明已无法收回的（融资性）担保代偿的损失净额。 1.风险控制情况第6、7、8条指在2014年发生的业务中取最大值记录。 1.表格中部分科目如填写不下可附表列式。

深圳市南山区民营企业融资担保基金实施细则(试行)

深圳市南山区民营企业融资担保基金实施细则（试行）（2020年）第一章总则第一条根据《南山区关于促进民营经济高质量发展的若干措施》（深南府规〔2018〕2号）等有关文件精神，立足财政职能助推金融机构解决民营企业融资困境，提升金融扶持实体经济效能，规范我区融资担保基金运行，制定本实施细则。第二条本细则所指融资担保基金（以下简称“基金”）是根据《区政府七届第五十六次常务会议纪要》和《区委七届第七十九次常委会议纪要》，由南山区政府出资设立，其目的是利用融资担保模式缓解辖区民营中小企业融资难、融资贵问题。基金规模为人民币5亿元。第三条基金坚持公共定位，为民营企业主体提供增信，带动更多金融资源更好地服务民营企业，提振民营企业信心。第四条基金管理机构为深圳市汇通金控基金投资有限公司（以下简称“汇通金控”）设立的全资子公司深圳市汇通智融投资有限公司（以下简称“汇通智融”）。汇通金控作为出资人将融资担保基金以资本金形式注入汇通智融。第二章业务类型第五条本细则所称业务是指为南山区符合条件的民营企业贷款融资产生的担保业务提供风险分担。当合作担保机构发生代偿时，汇通智融按合作担保机构实际代偿金额的一定比例为合作担保机构分担风险，代偿比例最高不超过50%。第六条企业通过业务所涉担保所得贷款融资资金应满足以下条件：

（一）不得用于转贷、参与民间借贷和投资资本市场；（二）不得用于归还借款企业在同一机构或者同一机构关联方原有贷款。第三章业务操作流程第七条业务申请主体由南山区工业和信息化局（以下简称“区工业和信息化局”）负责推荐。第八条对于受理的业务申请，按照以下流程审批：（一）区工业和信息化局、汇通智融、合作担保机构对业务申请进行初步审核；（二）初步审核通过的业务申请，由合作担保机构出具担保额度方案；（三）区工业和信息化局联合汇通智融确定最终业务方案，并按融资担保基金业务审批程序进行审批。第九条对于审批通过的项目，如果合作担保机构发生代偿损失时，汇通智融向合作担保机构的代偿金额按照以下方式计算：（一）不在风险分担范围内的损失，不予代偿；（二）在风险分担范围内的损失，代偿金额=风险分担范围内合作担保机构实际代偿金额×代偿比例，代偿比例不超过50%。风险分担范围由经审批同意的业务方案确定。

融资性担保公司评级方法

融资性担保公司评级方法（2011）东方金诚国际信用评估有限公司 Golden Credit Rating International Co.,LTD.

一、担保公司类型及融资性担保行业风险特征（一）担保公司类型按业务品种分，担保公司可分为融资性担保公司、履约类担保公司及司法类担保公司等三大类。其中，融资性担保公司按照担保客户不同，又分为公司类融资性担保公司（主要从事中小企业债项担保业务）、零售类融资性担保公司（主要从事个人住房抵押贷款、汽车消费贷款、个体工商户、助学贷款、个人综合消费贷款、个人信用卡等担保业务）；按股东性质又可分为政策性、商业性与互助性融资性担保公司。履约类担保公司主要是从事工程保证担保业务的担保公司和从事贸易合同履约担保业务的担保公司；司法类担保公司主要是从事诉讼保全担保业务的担保公司。目前，从事资本市场担保业务的担保公司主要是融资性担保公司。根据《融资性担保公司管理暂行办法》（以下简称《暂行办法》）对融资类担保公司业务范围的规定，经监管批准，融资性担保公司也可从事诉讼保全担保，投标担保、预付款担保、工程履约担保等履约担保业务。（二）融资性担保行业风险特征融资性担保公司开展的担保业务主要是中小企业流动资金贷款担保。此类担保公司在我国已有十余年的发展历史，是国家鼓励发展的重点。此类担保公司相对于其他类担保公司的内部风险管理及业务操作比较成熟，但其担保客户经营管理不规范、抗风险能力弱，且单户（或单笔）担保额度较大、风险缓释措施瑕疵较多，从而导致该类担保公司的担保代偿率和违约率相对较高。另外，由于中小企业贷款担保多为一次性还款的短期流动资金贷款，客户到期还本付息的压力较大，从而造成担保公司的担保后期风险比较集中，流动性风险较高。随着担保业务的创新发展，一些大的融资性担保公司开始涉足中小企业集合债券（票据）等资本市场融资性债务工具的担保，对担保公司的人力资源、风险管理等提出了挑战。从宏观与微观两个方面来看，融资性担保公司主要风险特征表现为以下几点： 1、融资性担保公司客户信用质量易受宏观经济波动影响由于融资性担保公司客户主要为我国市场经济实体企业，宏观经济的波动对实体经济企业，特别是中小企业影响较大，中小企业经营压力的增大势必影响到中小企业的生存能力及偿还能力，进而影响到担保公司担保资产的信用质量。宏

银行和担保公司合作方案

银行担保公司业务合作管理暂行办法第一章总则第一条为促进中小企业信贷业务健康发展，防和控制担保风险，根据《中华人民国合同法》、《中华人民国担保法》、《中华人民国物权法》、《融资性担保公司管理暂行办法》等法律法规及某某银行（以下简称本行）相关规定，特制订本办法。第二条本办法所称担保公司是指以担保为主营业务，并与本行建立合作关系，为本行客户办理信贷业务提供保证担保的专业担保机构。第三条本办法适用于为公司客户授信、个人客户贷款提供连带担保责任的担保公司。再担保机构，比照本办法执行。第四条与担保公司开展业务合作应当遵循“严格准入、动态监测、统一管理、风险可控”的原则。（一）严格准入。本行对合作担保公司进行准入审批并实行制管理，各分支机构不得与准入以外的担保公司建立合作关系。（二）动态监测。本行对合作担保公司各项风险指标及保证金进行全程跟踪、动态监测，一旦指标不符合要求，应及时暂停或终止业务合作。（三）统一管理。同一家担保公司对本行提供的担保，无论是个人业务还是公司业务、一般担保还是补充担保，都要纳

入管理围，按照担保责任总量对各项风险指标进行统一监测、控制。（四）风险可控。分支机构应当围绕担保贷款业务的风险大小，加强日常管理，确保有效控制担保风险。第五条除担保额度外，不对担保公司提供银行贷款等直接授信支持。第六条担保公司提供的保证担保，须为连带责任保证。第七条总行信贷审批部负责全行合作担保公司的额度管理，总行小企业银行部负责合作担保公司的准入审核、信息披露及日常管理等工作。第二章准入管理第八条总行对合作担保公司实行准入审批，分行（管辖行）在授权围实行准入审批，未经批准，分支机构不得与担保公司建立合作关系或接受其提供的担保。第九条基本准入条件（一）具备独立法人主体资格或具备法人主体的授权，依照法律及有关规定办理注册及年检手续，经营许可证、营业执照等相关证照齐全有效；（二）营业执照登记的经营围包括担保业务；（三）注册资本应满足当地监管部门对融资性担保公司注册资本最低限额的规定，且真实、到位。

融资性担保公司管理暂行办法(全文)

融资性担保公司管理暂行办法（全文）中国银行业监督管理委员会、中华人民共和国国家发展和改革委员会、中华人民共和国工业和信息化部、中华人民共和国财政部、中华人民共和国商务部、中国人民银行、国家工商行政管理总局令为加强对融资性担保公司的监督管理，规范融资性担保行为，促进融资性担保行业健康发展，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国合同法》等法律规定，中国银行业监督管理委员会、中华人民共和国国家发展和改革委员会、中华人民共和国工业和信息化部、中华人民共和国财政部、中华人民共和国商务部、中国人民银行、国家工商行政管理总局制定了《融资性担保公司管理暂行办法》，经国务院批准，现予公布。自公布之日起施行。中国银行业监督管理委员会主席刘明康中华人民共和国国家发展和改革委员会主任张平

中华人民共和国工业和信息化部部长李毅中中华人民共和国财政部部长谢旭人中华人民共和国商务部部长陈德铭中国人民银行行长周小川国家工商行政管理总局局长周伯华二○一○年三月八日融资性担保公司管理暂行办法第一章总则第一条为加强对融资性担保公司的监督管理，规范融资性担保行为，促进融资性担保行业健康发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国合同法》等法律规定，制定本办法。第二条本办法所称融资性担保是指担保人与银行业金融机构等债权人约定，当被担保人不履行对债权人负有的融资性债务时，由担保人依法承担合同约定的担保责任的行为。

本办法所称融资性担保公司是指依法设立，经营融资性担保业务的有限责任公司和股份有限公司。本办法所称监管部门是指省、自治区、直辖市人民政府确定的负责监督管理本辖区融资性担保公司的部门。第三条融资性担保公司应当以安全性、流动性、收益性为经营原则，建立市场化运作的可持续审慎经营模式。融资性担保公司与企业、银行业金融机构等客户的业务往来，应当遵循诚实守信的原则，并遵守合同的约定。第四条融资性担保公司依法开展业务，不受任何机关、单位和个人的干涉。第五条融资性担保公司开展业务，应当遵守法律、法规和本办法的规定，不得损害国家利益和社会公共利益。融资性担保公司应当为客户保密，不得利用客户提供的信息从事任何与担保业务无关或有损客户利益的活动。

深圳市担保行业调研报告

2011年XX市担保行业调研报告广发银行XX分行中小企业金融部X煜煜二0一一年九月

目录一、我国担保市场发展现状5 二、XX担保市场发展情况6 （一）XX经济总体特点6 （二）政府对担保行业的政策支持6 （三）XX担保市场发展现状7 三、担保市场需求10 （一）XX市场中小企业占比较高10 （二）中小企业融资依旧较为困难10 四、XX担保企业分类10 （一）按是否有政府背景分类10 （二）按是否为会员制分类11 （三）按担保的业务类型分类11 （四）按担保的行业分类12 五、XX担保公司发展特点13 （一）中小企业融资性担保业务发展快速13 （二）担保业务种类相对齐全13 （三）市场化程度较高13 （四）全国领先地位日益巩固13 六、XX担保公司主要业务14

（一）融资担保14 （二）非融资担保15 （三）委托贷款16 （四）股权投资16 （五）拆借17 七、XX地区担保业务操作模式17 （一）担保公司、银行以及客户的协调模式17 （二）担保公司内部操作流程17 八、XX主要担保公司与银行合作情况17 （一）政府背景担保公司17 （二）优质民营担保公司21 （三）行业性担保公司24 九、XX银行与担保公司的合作模式27 （一）融资性担保合作模式27 （二）非融资性担保合作模式29 十、我行与担保企业合作现状30 （一）现有合作制度30 （二）我行与担保公司合作现状（对公业务方面）31 十一、我行与担保公司合作不足之处34 （一）单笔限额较小34 （二）单笔期限较短34

（三）合作数量较少34 （四）与担保公司对接较少35 十二、合作建议35 （一）优选合作对象35 （二）引入竞争机制38 （三）简化流程38 （四）放宽合作条件38 （五）做大做强已准入担保公司业务39

融资性担保公司内部控制指引

融资性担保公司内部控制指引第一章总则第一条为建立健全融资性担保公司内部控制制度，防范融资性担保业务风险，促进融资性担保公司稳健经营，根据《中华人民共和国公司法》、《融资性担保公司管理暂行办法》等有关规定，制定本指引。第二条本指引所称监管部门是指省、自治区、直辖市人民政府确定的负责监督管理本辖区融资性担保公司的部门。第三条本指引是监管部门对融资性担保公司内部控制进行监督和评价的依据。融资性担保公司应当遵循本指引建立健全内部控制制度。第四条本指引所称内部控制是融资性担保公司为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督纠正的动态机制和过程。第五条融资性担保公司内部控制的目标：（一）确保法律、法规、规章和公司内部规章制度的贯彻执行。（二）确保公司发展战略的全面实施，经营目标和效率的充分实现。（三）确保公司风险管理体系的有效性。（四）确保业务记录、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。第六条融资性担保公司内部控制应当遵循以下原则：（一）全面性原则。内部控制应当贯穿公司的各项业务流程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何决策或操作均应有案可查。（二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务和高风险事项。（三）制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。（四）适应性原则。内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。（五）成本效益原则。内部控制应当权衡成本与效益，以合理的成本实现有效控制。第七条融资性担保公司应当在内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等方面采取必要的制度、程序和方法，建立科学、有效的激励约束机制，培育良好的内部控制文化，为全体员工创造充分了解内部控制要求，忠实、勤勉、合规、审慎履行职责的环境和氛围。第二章内部控制职责第八条融资性担保公司应当明确划分董事会、监事会、高级管理层之间、相关部门之间、岗位之间、上下级机构之间的职责，建立职责清晰、相互监督制约的机制。第九条董事会负责保证公司建立并实施充分而有效的内部控制体系；负责定期检查评价整体经营战略和重大政策的执行情况；负责确保公司在法律和政策的框架内审慎经营，明确设定可接受的风险程度，确保高级管理层采取必要措施识别、评估、监测并控制风险。第十条监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系；负责监督董事会及董事、高级管理层履行内部控制职责；负责要求董事及高级管理人员纠正其损害公司利益的行为并监督执行。第十一条高级管理层负责制定内部控制政策，对内部控制体系的充分性与有效性进行监测与评估；负责保证董事会决策的贯彻落实；负责建立和完善内部组织机构，形成有效的内部激励约束机制；负责建立识别、评估、监测并控制风险的程序和措施，并保证内部控制的各项职责得到有效履行。第十二条融资性担保公司应当设立专门的风险管理部门。风险管理部门应当独立于其他业务部门，负责具体制定并实施识别、评估、监测和控制风险的制度、程序和方法，保障风险管理目标的实现。不设首席风险官的融资性担保公司，风险管理部门负责人的任免、薪酬待遇由总经理决定，但应当事