货币资金业务流程组织机构及岗位职责
全盘会计岗位职责及工作流程范文(3篇)
全盘会计岗位职责及工作流程范文根据国家财务会计法规和行业会计规定,结合公司特点,负责拟订公司会计核算的有关工作细则和具体规定,报经领导批准后组织实施。
参与拟订财务计划,审核,分析,监督预算和财务计划的执行情况。
准确、及时地做好帐务和结算工作,正确进行会计核算。
一、岗位职责(一)、货币资金1.每日负责现金收支单据的审查。
审查单据是否符合相关规定，项目是否填写齐全，数字计算是否正确，大小金额是否相符，有关签名和盖章是否齐全等。
2.每月负责审核出纳现金及银行存款余额是否账实相符，并与会计账相核对。
(二)、存货1.负责复核仓库实物账务的准确性以及存货盘点表的准确性，保证账实相符、保证仓库实物账与总账、明细账数据、金额相一致。
2.每月审核盘盈盘亏报告表，盘盈、盘亏报财务经理和总经理审批后，按规定进行账务处理。
3.监督月末、年末存货的盘点工作，不定时进行抽盘、分区盘。
(三)、工资1、每月对人事部提供的考勤表及工资核算原始资料进行审核，包括加班工资和员工公伤、探亲、婚、丧、病、事假的按比例扣款计算是否准确。
新员工的现金工资计算、离职员工的工资消除、员工各时期的工资增减变动是否准确无误。
2、负责代扣员工房租、水、电费(数据由人事部提供)，核算个人所得税及其他应扣款项。
3、将审核无误的考勤表及工资原始资料编制成员工“工资汇总表”。
按时将工资汇总表送交总经理，并开具付款申请单，经领导审阅后送交出纳，以便保证工资的按时发放。
(四)、费用1.负责公司费用的核算，认真审核相关费用单据。
并按部门归集、分配各项管理费用，编制各部门费用明细表，定期进行纵向分析。
2.对公司费用开支异常情况及时汇报给总经理或董事会，促使各部门杜绝浪费，自觉节约。
(五)、应收账款1.每月负责公司往来债权债务账目的定期检查，核对内部往来帐项，发现呆账及账实不符情况，及时上报财务经理或董事会处理。
2、根据销售合同对每个客户建立台帐管理，做好销售合同的管理。
资产管理制度
资产管理制度1.单位对资产实行分类管理。
2.单位资产分为货币资金、应收款项、实物资产、无形资产、对外投资五类。
3.货币资金的管理（1）不得由一人办理货币资金业务的全过程，确保不相容岗位相分离。
（2）货币资金支付的审批和执行，货币资金的保管和收支账目的会计核算，货币资金的保管和盘点清查，货币资金的会计记录和审计监督岗位不得由同一个人担任。
（3）出纳不得兼管稽核、会计档案保管和收入、支出、债权、债务账目的登记工作。
出纳岗位不得由临时人员担任。
（4）严禁一人保管收付款项所需的全部印章。
财务专用章应当由专人保管，个人名章应当由本人或其授权人员保管。
负责保管印章的人员要配置单独的保管设备，并做到人走柜锁（5）按照规定应当由有关负责人签字或盖章的，应当严格履行签字或盖章手续。
（6）银行账户的开立应符合国家有关规定的要求，不得随意开立，不得违反规定开立和使用银行账户。
（7）财会部门应当对已开立未使用或长期不使用的账户及时做出销户处理，银行账户销户按规定操作，经过适当授权并正确反映在会计记录中。
对已销户的银行账户，应在办理销户后一个月再由经办人员以外的会计人员向银行核实销户情况，确保销户已得到执行。
（8）财会部门应当做好银行账户开户、销户情况的记录。
每月与银行核对，确保所记录的银行账户与实际相符。
（9）银行预留印鉴应当分开由不同人员保管，严禁一人保管所有支付预留印鉴，网上银行的管理员U盾和操作员U盾由不同人员保管，防范网上银行支付风险。
（10）出纳人员应当每天清点库存现金，登记库存现金日记账，做到账实相符，账账相符。
（11）指定不办理货币资金业务的会计人员定期和不定期对库存现金进行抽查盘点。
（12）不办理货币资金业务的会计人员定期和不定期对库存现金进行抽查盘点时，重点关注：账款是否相符、有无白条抵库、有无私借挪用公款、有无帐外资金。
（13）不办理货币资金业务的会计人员定期和不定期对库存现金进行抽查盘点时，发现账款不符，应当及时查明原因，做出相应处理：由于一般工作失误造成的，可由财会部门负责人按照规定做出处理；如果属于违法行为，应当向单位负责人报告，并按照规定依法移交相关部门处理。
资金管理岗位职责
资金管理岗位职责在日新月异的现代社会中，各种岗位职责频频出现，岗位职责是组织考核的依据。
想必许多人都在为如何制定岗位职责而烦恼吧，以下是店铺为大家整理的资金管理岗位职责，欢迎阅读与收藏。
资金管理岗位职责篇11.制定集团公司的资金管理制度，资金授权制度和审批制度。
2.编制集团公司年度，月度资金预算，并监督资金预算的具体执行。
3.编制集团公司月度流动资金计划，分析月度资金使用情况，根据发现的问题提出调整建议。
4.负责资金的核算与管理，提高资金使用效率。
5.负责现金、银行存款的管理工作，并监督办理企业现金收付、银行结算等业务活动。
6.对集团公司资金的使用效益进行评估，并按期提出改进建议。
7.协调与开户行的关系，确保合理、安全地调度和使用资金。
资金管理岗位职责篇21、负责与各金融机构、银行、政府及相关机构联络、接洽;2、负责与外部机构建立广泛的信息来源和良好的合作关系;3、负责公司融资信息的收集、整理，融资渠道的建立;4、负责各种融资方式的分析、探讨、操作、实施;5、负责配合公司战略部署安排相关投融资事务;6、负责参与融资商务谈判，撰写相关报告和文件;7、负责协助资金主管办理其他临时性工作、协调工作;8、负责处理公司与融资、贷款相关的各种外部事宜;9、合理进行资金分析和调配，内部融资安排。
资金管理岗位职责篇31、根据国家宏观金融政策及集团经营情况，编制、调整集团资金收支计划和信贷计划并负责实施;2、协助集团相关部门，做好集团引进战略投资者、资产重组、购并等战略投资事宜;3、制定融资计划及具体的操作流程，建立日常融资业务管理及跟踪体系;4、负责资金计划审批，对资金合同进行程序性和实质性审查;5、在集团全资及控股子公司之间合理调配、使用资金等;6、办理集团对外担保或互保的有关手续;资金管理岗位职责篇41、负责组织对集团的现金流量情况进行实时监控和定期分析，建立资金状况预警机制;2、组织对金融投资领域的研究并提出相应方案;3、组织对资本市场的`研究，负责集团在资本市场上的运作并确保资金安全;4、组织对集团融资渠道、方式、趋势的深入研究;5、融资渠道维护，建立和加强与证券公司、信托公司、基金公司以及海内外各投资主体的联系。
货币资金内部控制制度
有效的内部控制可以保证企业会计信息的真实性和可靠性，有利于提高企业的经营效率和效果，保证企业资产 的安全和完整，有效防范经营风险。
02
货币资金内部控制目标与 原则
控制目标
1. 保证货币资金的 安全与完整
确保货币资金的完 整性，防止因不合 理使用、浪费等造 成的资金损失。
防止贪污、挪用、 盗窃等违法行为的 发生，保障货币资 金的安全。
整改措施
对于认定的缺陷，内部审计部门应提出相应的整改措施，包括纠 正错误、防止问题再次发生等措施。
整改跟踪
内部审计部门应对整改措施的执行情况进行跟踪和监督，确保整改 措施得到有效执行，并及时将整改情况报告给企业高层管理人员。
06
案例分析与应用
案例一：现金管理不当导致企业损失的案例
总结词
现金管理不当
制度的实施应当公正、公平、公开，遵循法定程序和流程。
控制原则
2. 完整性原则
货币资金内部控制制度应涵盖公司所有货币资金流入和流出的环节，确 保无遗漏、无死角。
对所有货币资金活动进行全面、连续、系统的监督和管理。
控制原则
01
3. 制衡性原则
02
在货币资金内部控制制度中，应当明确各部门、岗位的职责和
建立货币资金授权制度和审核批准制度，明确审批人对货币 资金业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措 施，审批人应当根据货币资金授权批准制度的规定，在授权 范围内进行审批，不得超越审批权限。
现金与银行存款内部控制
现金内部控制
严格遵守国家关于现金管理的规定，建立健全现金收支管理制度，确保现金 的安全和完整。
权限，形成相互制约、相互监督的机制。
确保涉及货币资金的决策、执行和监督相分离，防止权力滥用
现金管理员岗位职责(精选3篇)_资金管理员岗位职责
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4.2 财务复核出现问题，出纳员将财务复核问题反馈经办人， 进行改正。
会所采购付款工作流程 篇 3：收银出纳员岗位职责 收银出纳员岗位职责 1、在总出纳的领导下，负责商场超市现金收支工作，直接对 财务部经理负责。1、按照现金管理制度，认真做好现金和各种票 据的收付、保管工作。 目标：2、日清月结 篇 4：一般公司出纳的工作职责 一般公司出纳的工作职责 a 现金收付 目标： 1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真 伪。 3、把每日收到的现金送到银行，不得坐支. 4、每日做好日 常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金 盈亏。 5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇 兑手续。 6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用 借支单借款。 b 银行账处理 1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。 2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公 司资金运作情况，以调度资金。
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（六） 严禁将银行账户出租，出借给任何单位或个人办理结 算
（七） 保管库存现金和各种有价证券（如债券、股票等）的 安全
借他人或代为保管 （九） 出纳员不得监管收入、费用、债权、债务账簿的登记 工作 及稽查工作和会计档案保管工作 出纳员具有以下权限： （一） 维护财经纪律，执行财会制度，抵制不合法的收支和 弄虚 作假行为 2、对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，并要求更 正、补充 3、发现账簿记录与实物、款项不符的时候，应当按照有关规 定进行处理：无权自行处理，应当立即向本公司财务负责人或总 经理报告，请求查明原因，作出处理 （二） 参与编制货币资金计划定额并管好、用好货币资金 出 纳日常业务管理 （一） 在实际业务中出纳员对现金送款单、进账单、支票、 支票存
行政事业单位货币资金内控制度
行政事业单位货币资金内控制度行政事业单位的货币资金是其最重要的资产之一，也是其经济活动的基础。
为了确保货币资金的安全、完整和合法，提高资金使用效率，防范财务风险，行政事业单位必须建立和实施有效的货币资金内控制度。
本文将探讨行政事业单位货币资金内控制度的构建和实施。
合法性原则：行政事业单位的货币资金内控制度必须符合国家法律法规和政策规定。
完整性原则：内控制度应涵盖货币资金的全部业务流程，确保所有环节都有明确的控制措施。
有效性原则：内控制度应具有实际可操作性，能够有效地防范财务风险，保障资金安全。
透明性原则：内控制度应明确各岗位的职责和权限，确保货币资金的流转过程公开透明。
审慎性原则：对于货币资金的流转和使用，应坚持谨慎态度，严格执行审批程序。
岗位设置与职责分工：明确货币资金相关岗位的职责和权限，确保不相容岗位的分离和相互制约。
授权审批制度：建立严格的货币资金授权审批制度，明确审批流程和审批权限，防止越权审批和违规使用货币资金。
现金与银行存款管理：制定现金管理办法，规范现金使用和保管；加强银行存款账户的管理，定期进行账目核对，确保货币资金账户的唯一性和安全性。
印章与票据管理：严格管理财务印章、票据等重要物品，实行专人保管，确保印章和票据的安全使用。
内部审计与监督：建立内部审计制度，定期对货币资金内控制度进行审查和监督，发现问题及时整改。
培训与教育：加强相关人员的培训和教育，提高货币资金管理的意识和能力。
应急预案：制定货币资金管理应急预案，以便在突发情况下能够迅速采取措施，保障资金安全。
制定详细的货币资金内控制度实施方案，明确各项控制措施的责任人和完成时间。
加强内部协调与沟通，确保各部门之间的密切配合和支持。
加强对货币资金业务的监督和检查，发现问题及时整改。
定期对货币资金内控制度进行评价和改进，不断完善内控制度。
加强相关人员的培训和教育，提高其对内控制度的理解和执行能力。
建立严格的惩罚机制，对违反货币资金内控制度的人员进行严肃处理。
货币资金管理办法
货币资金管理办法第一章总则第一条为了保证货币资金的安全，规范货币资金管理行为，完善内部控制机制,提高货币资金使用效率和效益，根据《中华人民共和国会计法》等法律法规,结合地产旅游事业部的管理需要，制定本办法。
第二条本办法所称货币资金是指事业部及下属项目公司(以下简称各公司)所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。
第三条本办法适用于事业部及下属项目公司（含托管公司）.第四条事业部财务部负责集团货币资金的归口管理,是集团货币资金的主管部门。
第五条各公司负责人对本单位货币资金的安全负全责。
第六条各公司应当根据本办法，结合本单位的货币资金内部控制规定，建立适合本单位业务特点和管理要求的货币资金内部控制制度，并组织实施。
第二章货币资金管理的基本原则第七条安全性原则.确保货币资金安全完整是货币资金管理的首要原则.（一）禁止未经授权的部门或人员办理货币资金业务或直接接触货币资金。
(二）禁止收款不入账或账外设账，禁止设立“小金库”。
(三）禁止“白条”抵库.（四）禁止“公款私存"，禁止公司股东、董事、监事、高管或其他工作人员以其个人名义或者其他个人名义开立账户存储公司货币资金。
（五）禁止业务员及其他未经授权人员直接到客户处收取货款或向客户借款。
（六）各公司出纳室必须完善“三铁一警"（铁门、铁柜、铁窗和自动报警装置）安全措施并确保运行正常。
（七）现金必须入保险柜,超过规定限额的现金必须及时存行，大额现金禁止过夜存行。
第八条流动性原则。
（一）各公司坚持货币资金量入为出、动态平衡，确保营运资金链不断裂。
（二）在坚持安全性和流动性的原则下，各公司可合理开展闲置资金的理财活动，开展理财活动前，必须报经集团总部财务部审核批准。
第九条计划性原则.为保证生产经营、投资活动所需资金，发挥资金的最大使用效益，各公司实行资金预算管理。
各公司必须按规定编制年度、月度资金预算，经事业部批准后执行.第三章岗位分工及授权批准第十条各公司应当建立货币资金业务的岗位责任制,明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。
全盘会计岗位职责及工作流程（5篇）
全盘会计岗位职责及工作流程根据国家财务会计法规和行业会计规定,结合公司特点,负责拟订公司会计核算的有关工作细则和具体规定,报经领导批准后组织实施。
参与拟订财务计划,审核,分析,监督预算和财务计划的执行情况。
准确、及时地做好帐务和结算工作,正确进行会计核算。
一、岗位职责(一)、货币资金1.每日负责现金收支单据的审查。
审查单据是否符合相关规定，项目是否填写齐全，数字计算是否正确，大小金额是否相符，有关签名和盖章是否齐全等。
2.每月负责审核出纳现金及银行存款余额是否账实相符，并与会计账相核对。
(二)、存货1.负责复核仓库实物账务的准确性以及存货盘点表的准确性，保证账实相符、保证仓库实物账与总账、明细账数据、金额相一致。
2.每月审核盘盈盘亏报告表，盘盈、盘亏报财务经理和总经理审批后，按规定进行账务处理。
3.监督月末、年末存货的盘点工作，不定时进行抽盘、分区盘。
(三)、工资1、每月对人事部提供的考勤表及工资核算原始资料进行审核，包括加班工资和员工公伤、探亲、婚、丧、病、事假的按比例扣款计算是否准确。
新员工的现金工资计算、离职员工的工资消除、员工各时期的工资增减变动是否准确无误。
2、负责代扣员工房租、水、电费(数据由人事部提供)，核算个人所得税及其他应扣款项。
3、将审核无误的考勤表及工资原始资料编制成员工“工资汇总表”。
按时将工资汇总表送交总经理，并开具付款申请单，经领导审阅后送交出纳，以便保证工资的按时发放。
(四)、费用1.负责公司费用的核算，认真审核相关费用单据。
并按部门归集、分配各项管理费用，编制各部门费用明细表，定期进行纵向分析。
2.对公司费用开支异常情况及时汇报给总经理或董事会，促使各部门杜绝浪费，自觉节约。
(五)、应收账款1.每月负责公司往来债权债务账目的定期检查，核对内部往来帐项，发现呆账及账实不符情况，及时上报财务经理或董事会处理。
2、根据销售合同对每个客户建立台帐管理，做好销售合同的管理。
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货币资金业务流程组织机构及岗位职责
一、引言
货币资金是企业运营过程中非常重要的一部分，对于企业的正常运转和发展起着至关重要的作用。
为了有效管理货币资金，需要建立合理的组织机构和明确的岗位职责。
本文将详细介绍货币资金业务流程组织机构及岗位职责。
二、组织机构
1. 货币资金业务部门
货币资金业务部门是负责管理企业货币资金的核心部门，其组织机构一般包括以下岗位：
- 部门经理：负责整个部门的日常管理和决策，并与其他部门进行协调沟通。
- 资金管理专员：负责资金的日常管理，包括资金的收付、结算、调拨等。
- 银行业务专员：负责与银行进行业务往来，包括开立账户、办理贷款、处理票据等。
- 资金预测分析员：负责对企业资金需求进行预测和分析，提供决策依据。
- 内部控制专员：负责建立和完善企业的内部控制制度，确保资金安全和合规性。
2. 其他部门
除了货币资金业务部门外，还有一些其他部门也与货币资金业务密切相关，其组织机构一般包括以下岗位：
- 采购部门：负责采购原材料和办公用品等，与供应商进行资金结算。
- 销售部门：负责销售产品和服务，与客户进行资金结算。
- 财务部门：负责企业的财务管理，包括会计核算、财务报表编制等。
- 人力资源部门：负责员工薪酬和福利的发放，与银行进行资金结算。
三、岗位职责
1. 部门经理
- 负责制定货币资金管理的整体策略和目标。
- 监督和管理部门的运营，确保资金的安全和高效利用。
- 与其他部门进行协调沟通，解决相关问题和矛盾。
2. 资金管理专员
- 负责日常资金的收付、结算和调拨工作。
- 监控企业的资金状况，及时预警和处理资金风险。
- 编制资金报表，提供给部门经理和财务部门进行分析和决策。
3. 银行业务专员
- 负责与银行进行业务往来，包括开立账户、办理贷款、处理票据等。
- 监督银行账户的余额和流水，及时核对和处理异常情况。
- 跟踪银行的产品和服务，提供给部门经理进行选择和决策。
4. 资金预测分析员
- 分析和预测企业的资金需求，提供决策依据。
- 监控资金的流动和使用情况，及时调整预测结果。
- 提出资金管理的改进意见和建议，优化资金利用效率。
5. 内部控制专员
- 建立和完善企业的内部控制制度，确保资金安全和合规性。
- 监督和检查内部控制的执行情况，及时发现和解决问题。
- 提供内部控制的培训和指导，提高员工的意识和执行能力。
四、总结
货币资金业务的流程组织机构和岗位职责对于企业的资金管理至关重要。
通过合理的组织机构和明确的岗位职责，可以有效地管理和利用企业的货币资金，确保企业的正常运转和发展。
各岗位应充分发挥自身的专业能力，密切配合，共同推动货币资金业务的高效运作。