项目融资资金管理制度范文

项目融资资金管理制度范

一、总则

项目融资资金是企业为了实施特定项目而融资所得的资金，需要进行有效管理。为确保项目融资资金的安全和合规使用，制定本《项目融资资金管理制度范》。

二、资金融资申请与批准流程

1. 资金需求评估：项目管理部门根据项目的规模、成本、时间节点等因素，对项目融资资金需求进行评估，并编制资金需求报告。

2. 资金申请：项目管理部门向财务部门提交资金申请，包括资金金额、用途、还款计划等信息，并提供支撑材料。

3. 资金预审：财务部门对资金申请进行预审，确保项目融资资金需求合理，并进行初步资金批准。

4. 决策审批：财务部门将资金申请报告提交给公司领导层进行审批决策，决定是否批准项目融资资金申请。

5. 批准流程：批准的产品融资资金申请将由财务部门将批准文件发放给项目管理部门，并签署相关合同和协议。

三、项目融资资金使用管理

1. 资金支付方式：项目管理部门应根据项目实施的需要，提出逐笔付款申请，并提交给财务部门进行付款。财务部门按照项目管理部门的申请和付款计划，采用电汇、支票、现金等方式进行支付。

2. 资金监督管理：财务部门应加强对项目融资资金的监督管理，

确保项目资金不被挪用、滥用。同时，对项目融资使用进行跟踪和监控，及时发现和解决资金使用中的问题。

3. 资金使用记录：项目管理部门应做好项目融资资金使用的记录，包括付款凭证、发票、收据等资金使用相关的文件，以便后续的核对和审计。

4. 资金决算和归还：项目管理部门在项目完成后，应及时完成资金决算工作，并向财务部门提供决算报告。如果有剩余资金，应及时归还给融资方。

四、项目融资资金风险管理

1. 风险评估和控制：项目管理部门应对项目融资资金的风险进行评估，并制定相应的风险控制措施。在项目实施过程中，应及时发现和解决风险问题，确保项目的顺利进行。

2. 风险保障措施：项目管理部门可以采取担保、质押等方式进行风险保障，以减少项目融资资金的风险。同时，项目管理部门应与财务部门进行定期沟通，共同分析和应对项目风险。

3. 风险报告和通报：项目管理部门应及时向公司领导层和财务部门报告项目融资资金的风险情况，并根据需要通报给融资方。同时，项目管理部门应定期向融资方提交项目进展报告，及时了解资金使用情况。

五、资金使用审计

1. 审计范围：资金使用审计主要针对项目融资资金的使用情况进行，包括项目融资资金的支付、使用、归还等方面的审计。

2. 审计程序：资金使用审计应按照公司的审计程序进行，包括资金支付的合法性、使用的合规性、归还的及时性等方面进行审计。

3. 审计结果报告：资金使用审计结束后，审计部门应及时编制审计结果报告，并提交给财务部门和项目管理部门。根据审计结果，财务部门可以对项目融资资金提出相关意见和建议。

六、附则

1. 本制度适用于所有项目融资资金的管理，必须严格执行。

2. 如有需要对本制度进行修改和调整，需经公司领导层批准。

3. 本制度自发布之日起正式执行，有效期为三年，届时需要重新审核和修订。

本《项目融资资金管理制度范》经公司领导层审批通过，并于××年××月××日发布，自××年××月××日起正式执行。

企业投资和融资管理制度范文

企业投资和融资管理制度范文企业投资和融资管理制度范文第一章总则第一条【目的和任务】本制度的目的是规范和指导企业的投资和融资活动，优化投资和融资决策，提高企业的投资和融资效益，保护企业和投资者的合法权益。第二条【适用范围】本制度适用于企业的所有投资和融资活动。第三条【基本原则】企业投资和融资活动应遵循以下基本原则： 1. 合法性原则：投资和融资活动必须符合国家法律、法规和政策的规定，不得违法违规。 2. 审慎性原则：投资和融资决策应该经过充分的论证和评估，避免盲目决策和过度风险。 3. 透明度原则：投资和融资活动应该公开透明，及时向有关方面和投资者披露信息。 4. 公平性原则：投资和融资活动应该保护投资者的合法权益，避免利益输送和不公平竞争。

第四条【投资和融资决策程序】企业投资和融资决策应符合以下程序： 1. 立项阶段：根据企业发展战略和需求，制定投资和融资计划。 2. 论证评估阶段：对投资和融资项目进行论证和评估，包括市场分析、风险评估、回报预测等。 3. 决策审批阶段：将投资和融资项目提交相应部门或者领导审批决策。 4. 实施阶段：按照批准决策的要求，组织实施投资和融资项目。 5. 监督考核阶段：对投资和融资项目进行监督和考核，及时发现和解决问题。第五条【投资和融资风险管理】企业应加强投资和融资风险的管理，包括： 1. 风险分析：对投资和融资项目进行风险分析，制定相应的风险管理措施。 2. 风险评估：对投资和融资项目的风险进行评估，确定风险承担的力度和方法。 3. 风险控制：通过合理的措施和方法，控制投资和融资风险的发生和扩大。

4. 风险应对：对已发生的风险进行应对和处理，降低风险对企业的影响。第二章投资管理第六条【投资计划编制】企业应根据发展战略和需求，制定年度和中长期的投资计划，包括投资项目、资金来源、投资额度等。第七条【投资论证和评估】对投资项目进行论证和评估，应包括市场分析、技术评估、经济效益预测、风险评估等内容。第八条【投资决策审批】投资项目符合以下条件之一，应提交相应部门或者领导审批决策： 1. 投资额度超过一定限额的； 2. 对企业经营业绩、经营战略等有重大影响的； 3. 其他需要决策审批的。第九条【投资实施】对已批准的投资项目，应按照批准决策的要求，组织实施。第十条【投资监督考核】对投资项目进行监督和考核，及时发现和解决问题。第三章融资管理

集团统一融资管理制度范文

集团统一融资管理制度范文集团统一融资管理制度第一章总则第一条为了规范集团对内对外融资活动，提高资金使用效率，确保资金安全和集团的可持续发展，根据公司法、《融资管理办法》等相关法规，制定本制度。第二条本制度适用于集团内的所有企业，在融资活动中应当遵守本制度的规定。第三条集团内各企业应当建立健全融资工作机构和融资管理制度，明确融资工作职责，加强对公司自身经营状况和融资需求的分析，并根据需要对融资目标、融资规模、融资渠道、融资公平性等进行综合权衡。第四条集团融资活动应当严格按照国家相关法规和政策，并根据各级政府的要求进行申报、备案和审批等手续。第二章集团融资管理机构第五条集团融资管理机构由总部设立融资管理部门，负责统筹协调和监督集团内企业的融资活动。第六条融资管理部门的职责包括：

1. 组织、制定和实施集团融资管理制度和相关规定； 2. 监督和指导集团内企业的融资工作，提供融资咨询和支持； 3. 统一制定融资计划，协调和整合融资需求，优化融资结构； 4. 监测和分析市场融资环境，预测和防范融资风险； 5. 统一管理集团内的融资渠道和融资机构； 6. 管理融资资金使用和追踪资金回笼情况； 7. 提供融资策划和审批意见，确保融资的合法性和有效性； 8. 协调和处理与融资相关的纠纷和争议。第七条融资管理部门应当建立健全融资管理制度，明确工作流程和融资事项的审批权限，确保融资活动的规范性和权责的明确性。第三章融资需求与策划第八条各企业应当结合自身经营情况和发展战略，确定融资需求和要求，并向融资管理部门提出申请。第九条融资需求和要求应当包括融资目的、融资规模、融资期限、融资方式、担保措施等，融资管理部门根据企业的实际情况进行评估，并提出相应的融资策划和建议。第十条融资策划和建议应当符合国家相关法律法规和政策要求，并充分考虑市场环境、资金成本、风险控制等因素。第十一条集团融资管理部门应当与相关金融机构建立良好的合作关系，共同研究和制定融资策略、拓展融资渠道，优化融

项目融资管理制度

项目融资管理制度一、引言项目融资管理制度是指为了保障项目融资的合法性、规范性和安全性而制定的一系列管理制度。其目的是通过规范融资行为，提高项目融资效率，保护投资方和项目方的合法权益。本文将对项目融资管理制度进行详细分析，探讨其重要性、内容和实施方式。二、项目融资管理制度的重要性项目融资管理制度对于项目融资的实施和运作起着至关重要的作用。首先，它可以确保项目融资的合法性和规范性。通过设立明确的流程和规则，避免因为不规范的操作而导致的法律风险和纠纷。其次，它能够提高融资效率。通过制定明确的融资审批流程和标准，可以及时筛选出具有潜力和可行性的项目，为投资方提供更好的投资机会。最后，它可以保护投资方和项目方的合法权益。通过建立完善的投资者保护机制和风险防控机制，防止融资过程中出现不良风险和损失。三、项目融资管理制度的内容 1. 融资审批流程：明确项目融资的审批流程和各个环节的权限和责任，确保融资决策的科学性和合理性。 2. 投资者保护机制：建立健全的投资者保护制度，包括信息披露、投资者风险警示和纠纷解决等方面，保护投资方的权益。 3. 风险管理制度：建立完善的风险识别、评估和控制机制，防范项目融资中的各类风险，降低损失。 4. 财务管理制度：建立健全的财务管理制度，包括资金使用、会计核算、财务报告等方面，保证融资资金的安全和正确使用。

5. 监督与评估机制：建立健全的监督和评估机制，包括定期评估项目的运作情况和融资效果，及时纠正问题和改进措施。四、项目融资管理制度的实施方式项目融资管理制度的实施方式可以分为内部控制和外部监管两个方面。在内部控制方面，项目方可以通过设立专门的融资管理部门，建立融资管理岗位和职责，明确融资决策的权限和程序，加强内部审计和自查自纠。在外部监管方面，政府部门可以制定相关的法律法规和政策，加强对项目融资活动的监管和指导，提供必要的支持和保障。五、结论项目融资管理制度对于项目融资的顺利进行和投资方的权益保护起着重要的作用。通过建立合理、严格的制度框架和完善的执行机制，可以有效地管理融资行为，提高融资效率，保障投资方和项目方的合法权益。同时，也需要政府各有关部门的积极参与和监管，以确保项目融资活动的规范和安全。项目融资管理制度的完善是一个长期的过程，需要不断地总结经验，改进措施，适应市场的需求和变化。只有建立和实施科学、合理的项目融资管理制度，才能促进项目融资的发展和经济的稳定增长。

城投集团融资管理制度范文

城投集团融资管理制度范文城投集团融资管理制度范本第一章总则第一条为规范城投集团融资行为，提高资金使用效率，确保融资活动的合规性和风险控制，制定本融资管理制度。第二条本制度适用于城投集团及其全资或控股子公司的融资活动。第二章融资计划与审批第三条城投集团及其子公司应积极开展融资计划的编制工作，确保融资计划与企业发展战略的协调一致。第四条融资计划应包括融资的目的、金额、期限、利率、担保方式、用途等内容，并经相关部门审核备案。第五条融资计划应根据市场条件等因素进行定期或临时调整，并报相关部门审批备案。第六条重大融资计划（超过公司净资产的50%）应由董事会审议并报请股东大会批准，并经相关政府主管部门备案。第七条城投集团及其子公司融资项目总额不得超过其最近一期审计报告中确认的净资产额。第八条融资计划的执行应按照合同约定的用途和期限进行，不得私自挪用或超期使用。第三章融资方式与担保

第九条城投集团及其子公司可通过发行债券、贷款、股权融资等方式获取资金。第十条城投集团及其子公司应根据融资目的、期限和风险承受能力选择合适的融资方式和机构。第十一条城投集团及其子公司融资的利率应按市场价格确定，不得违反相关法律法规和政府政策。第十二条城投集团及其子公司融资应优先考虑自身资金实力，减少对担保人的依赖。第十三条城投集团及其子公司在进行外部融资时，应尽量避免附加严格限制性条件，以免影响企业发展和经营自主性。第十四条城投集团及其子公司进行融资担保时，应依法依规选择合适的担保方式，并控制担保规模和风险。第四章融资资金管理第十五条融资资金应尽快划入企业账户，并专款专用，严禁挪作他用。第十六条城投集团及其子公司应设立专门的融资资金管理部门，负责融资资金的管理和监督。第十七条融资资金的使用应根据融资计划，合理确定资金使用期限、利率、担保方式等，并经相关部门审核备案。第十八条融资资金的使用应及时报告相关部门，确保资金使用的合规性和风险控制措施的落实。第十九条融资资金的使用不得超出融资计划的用途和范围，不得用于高风险投资和不良资产。第五章监督与评估

资金使用管理制度范本

资金使用管理制度范本现如今,我们都跟制度有着直接或间接的联系,制度是指在特定社会范围内统一的、调节人与人之间社会关系的一系列习惯、道德、法律(包括宪法和各种具体法规)、戒律、规章,下面是由作者给大家带来的资金使用管理制度范本5篇，让我们一起来看看! 资金使用管理制度范本1 为严肃财经纪律，进一步规范项目资金管理，提高项目资金、财务管理水平和资金使用效益，统一申报、建设、考评和验收程序，按照着力构建有利于科学发展的体制机制的要求，根据有关规定，结合实际，特制定本管理制度。一、项目资金的申报制度 (一)项目资金由单位相关部门及所属企业按照相关规定组织申报。 (二)项目资金申报文件必须真实、科学和完整，项目申报单位应提交项目可行性研究报告，以及其它规定的文件原件或复印件，并装订成册。 (三)单位相关职能部门及分管领导提出初审意见，经领导班子会议研究同意后，经单位主要领导审定，再行上报上级主管部门。 (四)申报部门以正式文件上报上级主管部门，并随时跟踪上级主管部门批准情况。二、项目资金的使用制度 (一)建立会计核算制度。严格按照专项资金管理办法规定，严禁套取项目资金，严禁公款私存，设置帐外帐和“小金库”。 (二)实行政府采购制度。对项目工程及所需的主要实物和设备，严格按照政府采购规定，进行公开招标和集中采购。

(三)建立健全项目资金审查审批程序和财务制度，资金的使用必须符合项目资金管理办法规定。三、项目资金的监督管理和验收审计制度 (一)坚持公示制度。对于专项资金项目，在项目实施前，项目实施单位应主动公示项目建设内容和资金等情况。 (二)定期报告制度。各项目实施部门或单位定期向项目单位报送项目实施进展情况。 (三)检查验收制度。杜绝在项目执行中存在严重弄虚作假的现象，随时接受上级主管部门及相关部门的检查;项目完工后，主动申请和接受上级主管部门对工程项目的质量、财务等情况进行验收工作。 (四)接受审计制度。为防止发生违反资金管理使用规定的行为，上级补助资资金建设的工程，项目竣工后，应按规定由审计部门对工程进行审计并出具审计报告。四、项目实施绩效考评制度 (一)经检查、验收和审计的项目，由分管领导组织对实施方案制定、各方面资金整合、各项资金使用和管理、项目实施效益和是否有违规违纪行为等进行绩效考评。 (二)绩效考评采用百分制打分办法，根据得分的具体情况排定名次。五、项目资金的财务管理制度 (一)项目资金应按工程进度进行拔付，对没有开工或进度缓慢的项目应适当调整或取消补助款。

项目资金管理细则范文六篇

项目资金管理细则范文六篇第一篇:项目资金管理细则目前项目资金管理还处于粗放阶段，未形成一整套严格的体系，还普遍存在很多问题，具体表现在如下三个方面：一、资金使用无计划，过于分散。由于施工项目多，分布广，各项目的沉淀资金过于分散,公司资金集中管理和项目资金分散的矛盾已成了制约资金管理的一大瓶颈，很多项目无资金预算及使用计划，使用随意性大，如果项目施工生产或二次经营进展不顺，往往会照成资金紧张的局面。二、内部控制制度执行不到位，监控力度不足，管理模式不顺。企业管理层对项目资金的监控力度不够，项目部对资金的审批使用权过于集中，财务的监管职能在目前的管理模式中基本处于被动和从属地位。三、责任目标不明确，与生产经营和成本控制结合不够。很多项目的资金管理都是单纯的为管好资金而管资金，跟项目的生产经营及成本管理相脱节，工程、合同、财务几个部门之间没有形成真正相辅相成，项目部亦没有制定相关的规章制度。针对以上情况，我们既需要从公司层面总体把握、规划和监控资金使用情况，同时需要加强项目内部资金使用效率;同时通过运营、监管、审计等手段提高现金流，从而为项目发展提供良好的基础。一、实行账户统一管理，资金集中支付。一个工程项目只开一个银行账户，项目所有资金都集中统一支付。所属工区、材料厂及各附属单位在此账户下设立二级子账户，在项目上形成一个小规模的资金结算中心，同时此账户挂靠在企业的资金结算系统中，

形成项目资金小集中，企业资金大集中的态势。这样既有利于项目资金的集中，有利于企业资金集中，也有利于对资金使用的监控管理和统计分析，有利于项目统一执行项目的资金预算管理和成本控制管理。实行大额资金代付制度。项目部所属单位的大宗材料款、民工工资、设备款、电费等都由项目部审核后统一代付。二、提高财务管理职能，执行资金使用联签制度。加强项目部财会队伍建设，提高财务管理和监督地位。要加强项目资金管理，项目部成立虚拟资金中心，增加项目财务人员人数，将财务主管从日常工作中解脱出来，并赋予其一定的监管职能;同时大力加强财务人员对工程施工、合同造价、成本定额的知识培训，提升财务人员素质及综合能力。严格执行资金使用联签制度。设立片区/处级财务总监，直接对企业管理层负责。所属项目大额资金的支付应由该项目经理及片区/处级财务总监联签，超过一定金额的需报公司审批。三、实行计划管理、预算控制、以收定支、控制使用的原则。项目经理应根据月(年)度预计收入和预计成本费用对月(年)度资金收支进行预测，并根据预测结果编制资金收支计划。通过资金收支预算管理，坚持以收定支的原则，并实行分级审批，层层把关，做到按计划用款，按进度拨款。四、采用多项运营措施，保证资金流入和节约。 1、通过银行信用担保，积极争取开工预付款。项目部应利用企业在银行的'信额度和信用等级，通过银行保函的形式，用较小比率的资金担保获得业主大金额的开工预付款，确保项目有充足的启动资金。

光伏项目投资和融资管理制度

光伏项目投资和融资管理制度一、背景介绍随着能源需求的快速增长和环境问题的日益突出，光伏项目在全球范围内得到了广泛关注和应用。为了加速光伏发电项目的建设，确保项目投资和融资的有效管理，制定一套科学合理的投资和融资管理制度势在必行。二、项目投资管理制度 1. 项目筛选与评估在项目投资之前，应进行全面的项目筛选与评估工作。包括但不限于光资源评估、土地取得和审批、环境影响评估等方面的工作，以确保项目的可行性和可持续性。评估报告需全面、准确地反映项目的潜力及风险，为投资决策提供科学依据。 2. 投资决策与合同签订投资决策时需充分考虑投资回报率、项目现金流量、项目风险等因素，并制定科学的投资计划。在合同签订环节，应明确项目各方的权利和义务，确保项目利益最大化和风险最小化。 3. 资金管理与监督项目资金的管理和监督是投资管理的重要环节。应建立严格的资金审批制度，确保资金使用的合规性和透明度；同时，建立健全的资金监督机制，及时发现和解决资金管理中的问题。

三、项目融资管理制度 1. 融资需求分析与方案设计项目融资前需进行融资需求分析，明确所需融资额度和资金用途，并根据项目特点制定相应的融资方案。方案设计应包括融资方式、融资成本、融资期限等要素，以及相关的风险控制措施。 2. 融资渠道和资源开拓为了筹集项目所需的资金，项目方应积极开拓各类融资渠道。包括但不限于银行贷款、股权融资、债券发行等方式，同时可利用政府支持政策和金融市场的资源来获取融资资金。 3. 融资合作与协议签订融资过程中，需要与融资机构或投资人进行合作，并签订相关协议。协议内容应明确双方的利益和权益，并合理规定融资的条件、限额和还款方式等。 4. 融资资金的使用和监督融资后，项目方需按照协议规定的资金用途进行使用，并建立资金监督和追踪机制。及时报告融资进展和资金使用情况，确保融资资金的合理使用和监督。四、投资和融资管理制度的优化与完善 1. 风险管理与控制

国企项目融资管理制度范文

国企项目融资管理制度范文国企项目融资管理制度范文第一章总则第一条为规范国企项目融资管理行为，保障国企项目融资的合法性、安全性和有效性，促进国企健康发展，制定本制度。第二条国企项目融资管理制度是国企内部行为规范的重要组成部分，适用于国企各级单位和各类项目的融资行为。第三条国企项目融资管理制度的执行机构为国企融资部门，其任务包括：制定和完善融资管理相关规定、准确掌握融资需求、协助各项目融资筹备工作、监督融资过程，等。第四条国企项目融资管理应依法合规经营，遵守国家有关企业融资的法律、法规、政策以及有关国企融资的管理规定。第五条国企项目融资应坚持市场化、规范化、公开透明的原则，提高国企融资效益，加强融资风险管理，提高融资的安全性和可持续性。第二章融资需求确定与分析第六条国企各级单位在项目融资前，应经过充分的论证和策划，明确融资项目的需求和可行性，并制定相应的融资计划。

第七条融资计划应当详细阐述融资项目的背景、目标、规模、投资金额、使用方向、预期回报等，以及融资的时间安排和风险控制措施等。第八条融资需求分析应当考虑项目的市场情况、竞争状况、收益情况、风险状况等因素，评估项目的融资能力和融资风险。第九条国企在确定融资需求时，应充分考虑项目的可持续性和社会效益，尽量避免不合理的过度融资，防止融资风险的积累。第十条融资需求的论证和分析结果应当经过国企内部相关部门的审核，并形成相应的文件和报告，作为融资决策的参考依据。第三章融资方案筹备与审批第十一条国企项目融资方案的制定应当充分考虑项目的实际情况和融资市场的需求，确保融资方案的合理性和可行性。第十二条融资方案应当包括融资方式、融资规模、融资期限、融资价格、融资用途、还款方式、担保措施等内容，并经相关部门的审核和批准。第十三条境内融资应符合国家有关境内融资的法律、法规、政策，境外融资应符合国家有关境外融资的法律、法规、政策。第十四条融资方案的筹备工作应当严格按照国家有关规定和

项目投融资管理制度

项目投融资管理制度 1. 引言 2. 背景随着经济的发展和企业的不断壮大，项目投融资管理的重要性日益凸显。良好的项目投融资管理制度可以帮助组织避免投资风险、优化资金配置、提高项目成功率，从而实现可持续发展的目标。 3. 目标项目投融资管理制度的目标是建立一个高效、透明和合规的投融资管理体系，确保项目投融资工作的顺利进行，并实现投资价值最大化。具体目标包括：提高投融资决策的准确性和科学性；确保投融资过程的透明和公正；促进投资风险的有效控制和管理；实现资金的有效配置和利用；提高项目的成功率和回报率。 4. 内容 4.1 投资决策制度 4.1.1 项目评估与选择

组织应建立项目评估与选择制度，明确项目评估的方法和指标，并制定相应的评估流程。评估指标可以包括市场潜力、技术可行性、竞争力分析、财务指标等。 4.1.2 投资决策流程组织应明确投资决策的流程，包括项目申请、初步评估、可行性研究、决策报告编制、投资决策会议等环节，确保决策的科学性和合规性。 4.2 融资管理制度 4.2.1 融资需求评估组织应根据项目的融资需求，进行融资需求评估，包括融资规模、融资方式、融资成本等。 4.2.2 融资渠道开拓组织应建立融资渠道开拓制度，明确融资渠道的选择和开拓方式，并进行相关的市场调研和洽谈工作。 4.2.3 融资协议签订组织应建立融资协议签订制度，明确融资协议的内容和签订流程，确保协议的合法有效。 4.3 风险管理制度 4.3.1 风险评估与分析

组织应建立风险评估与分析制度，对项目投融资活动中的各项风险进行评估与分析，并制定相应的风险控制措施。 4.3.2 风险监控与应对组织应建立风险监控与应对制度，及时掌握风险的动态变化，采取相应的措施进行风险应对，确保项目投融资的安全性和稳定性。 4.4 资金管理制度 4.4.1 资金筹措与使用组织应明确资金的筹措方式和使用规范，确保资金的合理配置和利用，最大化资金的效益。 4.4.2 资金监管与审计组织应建立资金监管与审计制度，对项目投融资活动中的资金进行监管和审计，确保资金的安全性和合规性。 5. 实施项目投融资管理制度的实施需要组织全员参与和共同努力，具体的实施步骤包括：制定项目投融资管理制度的详细方案；培训组织成员，提高其对制度的理解和遵守意识；逐步推行投融资管理制度，并进行监督和评估；

资金管理制度（通用7篇）

资金管理制度（通用7篇）资金管理制度篇1 第一章总则第一条为了加强公司资金的内部控制和管理，保证货币资金安全，提高货币资金使用效率，降低公司财务风险，保障投资者的合法权益，根据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》等法律、法规和规范性文件的规定，并结合公司实际情况，制定本办法。第二条本办法所指的货币资金管理范围包括投资性资金、筹资性资金、经营性资金。 1、投资性资金指对外投资及投资收益、固定资产投资、无形资产及其他长期资产投资等资金的收入与支出; 2、融资性资金指公司为了弥补经营过程中的资金缺额，向金融机构或其他法律主体借入或归还的资金等; 3、经营资金指销售商品、提供劳务、税负，以及其他和经营活动相关的资金收入与支出，主要表现为货币资金、有价证券、应收应付款项、存货等。第三条本办法所指的货币资金，其表现形式主要包括： 1、现金，是指公司库存的现金，不包括公司各部门借用的、尚未报销的备用金。 2、银行存款，是指公司存入银行和其他金融机构的各种存款。 3、其他货币资金，是指公司的外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款等形式的货币资金，以及其他包括人民币和按国家有关法规允许公司保管或存放的外币。第四条货币资金实行预算管理。公司负责人根据董事会批准的年度经营计划，要求各职能部门编制本部门的资金预算，经财务部门审核、综合平衡后编制年度现金流量表，报公司总经理审批执行。第二章授权与批准第五条为提高内部资金使用效率，降低资金成本，对公司实际控制，并纳入合并范围内的母子公司之间，以及所属子公司之间的资金

往来，授权给财务总监进行审批。第六条审批权限对外支付资金的申请，由公司总经理审批。本规定所设权限的金额为同一笔业务发生费用总额，严禁将同一笔业务分次报销。第七条财务审核。财务部门按照相关制度要求，对资金支付的合法性、合规性、合理性进行审核。第八条资金支付须严格按照支出性质逐级上级审核或审批，严禁越级审核或审批。第十条在预算内的支出，可以根据授权范围，由业务部门负责人审核批准使用;超过预算的支出，应由业务部门提出追加预算，按预算批准程序批准后执行。对外投资按公司投资管理办法执行，经审核批准后纳入预算管理。第三章股东单位资金往来管理第十一条加强对股东单位的资金往来管理。由公司财务负责人负责，建立对公司日常资金收支行为的监控机制，防止发生控股股东及其他关联方资金占用，损害上市公司的利益。第十二条公司在与控股股东及其实际控制人、关联方发生经营性业务和资金往来时，应严格监控资金流向，防止资金被占用。公司不得为控股股东及其实际控制人、关联方垫付工资、福利、保险、广告等期间费用，也不得互相代为承担成本和其他支出。第十三条公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给控股股东及其实际控制人、关联方使用： 1、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其实际控制人、关联方使用; 2、通过银行或非银行金融机构向控股股东及其实际控制人、关联方提供委托贷款; 3、委托控股股东及其实际控制人、关联方进行投资活动; 4、为控股股东及其实际控制人、关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票; 5、代控股股东及其实际控制人、关联方偿还债务;

平台公司融资管理制度范文

平台公司融资管理制度范文平台公司融资管理制度范文一、总则为规范公司融资行为，提高融资效率，保护投资者利益，根据公司章程、相关法律法规和监管要求，制定本制度。二、融资目标和原则 1. 融资目标：平台公司通过融资获取资本，促进平台发展壮大，提升市场竞争力。 2. 融资原则：公平、公正、公开的原则，遵循风险可控、利益均衡、合规经营的原则。三、融资渠道平台公司可以通过以下渠道进行融资： 1. 贷款融资：与金融机构签订贷款协议，获取流动资金。 2. 债务融资：发行债券、借款等方式进行融资。 3. 股权融资：发行股票、吸引股东等方式进行融资。 4. 其他融资方式：包括但不限于租赁融资、信托融资等。四、融资管理程序平台公司融资管理程序如下： 1. 融资需求确认：由公司高层审批，明确融资的目的、金额、方式等。 2. 融资计划制定：融资部门根据公司融资需求，制定详细的融资计划。 3. 融资方案设计：融资部门根据融资计划，设计融资方案，包

括融资方式、利率、期限等。 4. 融资申请提交：融资部门将融资方案提交给相关部门和人员审批，如需上市融资，还需报监管机构批准。 5. 融资协议签订：通过融资申请审批后，签订融资协议，明确双方权益和义务。 6. 融资资金到账：融资部门按照协议约定的时间和方式，获得融资资金的到账。 7. 融资资金使用：融资部门按照融资计划，合理使用融资资金，并做好资金的监管和风险控制。 8. 融资资金归还：按照融资协议约定的时间和方式，按时偿还融资本金和利息。 9. 融资结果评估：融资部门对融资的成本、效率、风险等进行评估，为下一次融资提供参考。五、融资风险管理平台公司在进行融资活动时，应严格把控风险，采取必要的防范措施。 1. 风险评估：融资部门应对融资项目进行风险评估，包括市场风险、信用风险、流动性风险等。 2. 风险控制：融资部门应根据评估结果，制定相应的风险控制措施，包括提高质押物比例、加强对融资对象的调查等。 3. 风险监测：融资部门应建立风险监测机制，对融资项目的风险进行动态监控和评估，并及时报告风险情况。 4. 风险应对：融资部门应根据风险情况，及时采取相应的风险控制措施，包括提前偿还融资本金、协商改变融资条件等。六、融资信息披露

项目资金管理制度5篇

项目资金管理制度5篇项目资金管理制度1 为严肃财经纪律，进一步规范项目资金管理，提高项目资金、财务管理水平和资金使用效益，统一申报、建设、考评和验收程序，按照着力构建有利于科学发展的体制机制的要求，根据有关规定，结合实际，特制定本管理制度。一、项目资金的申报制度（一）项目资金由单位相关部门及所属企业按照相关规定组织申报。（二）项目资金申报文件必须真实、科学和完整，项目申报单位应提交项目可行性研究报告，以及其它规定的文件原件或复印件，并装订成册。（三）单位相关职能部门及分管领导提出初审意见，经领导班子会议研究同意后，经单位主要领导审定，再行上报上级主管部门。（四）申报部门以正式文件上报上级主管部门，并随时跟踪上级主管部门批准情况。二、项目资金的使用制度（一）建立会计核算制度。严格按照专项资金管理办法规定，严禁套取项目资金，严禁公款私存，设置帐外帐和“小金库”。（二）实行政府采购制度。对项目工程及所需的主要实物和设备，严格按照政府采购规定，进行公开招标和集中采购。（三）建立健全项目资金审查审批程序和财务制度，资金的使用必须符合项目资金管理办法规定。三、项目资金的监督管理和验收审计制度（一）坚持公示制度。对于专项资金项目，在项目实施前，项目实施单位应主动公示项目建设内容和资金等情况。（二）定期报告制度。各项目实施部门或单位定期向项目单位报送项目实施进展情况。（三）检查验收制度。杜绝在项目执行中存在严重弄虚作假的现象，随时接受上级主管部门及相关部门的检查；项目完工后，主动申请和接受上级主管部门对工程项目的质量、财务等情况进行验收工作。

（四）接受审计制度。为防止发生违反资金管理使用规定的行为，上级补助资资金建设的工程，项目竣工后，应按规定由审计部门对工程进行审计并出具审计报告。四、项目实施绩效考评制度（一）经检查、验收和审计的项目，由分管领导组织对实施方案制定、各方面资金整合、各项资金使用和管理、项目实施效益和是否有违规违纪行为等进行绩效考评。（二）绩效考评采用百分制打分办法，根据得分的具体情况排定名次。五、项目资金的财务管理制度（一）项目资金应按工程进度进行拔付，对没有开工或进度缓慢的项目应适当调整或取消补助款。（二）项目资金使用坚持量入为出的原则，严格控制项目资金的支出范围，杜绝不符合规定支出，随时接受主管部门、财政部门及审计部门的检查、监督和审计，做到专款专用。（三）报销用的发票必是合法的票据。不符合规定要求的票据，一概不予报销。购买各种物品、材料的发票，必须有购货单位全称、品名、数量、单价和金额，有收款单位章印。否则财务会计有权拒绝报销。有详见清单字样的发票应附清单。购买实物的原始凭证，必须有手续完备的验收证明。需入库的物资，必须填写出入库验收单，由实物保管人员按计划或合同验收后，在验收单上填写实收数额并签章。不需入库的物资，除经办人在凭证上签章外，必须交给实物保管人员或使用人员进行验收，并在凭证上签章。（四）支付补助款项的原始凭证，必须有收款单位或个人的收款证明及签字，有收款人身份证号码和联系方式。有审批人签字，并有付款的依据。报销用的票据必须按财务规定办理：经手人签字，证明人签字，财务会计审核后报主要领导审批报支。项目资金管理制度2

固定资产投资项目管理办法(项目资金管理制度范本)

固定资产投资项目管理办法（项目资金管理制度范本）第一章总则第一条为规范公司投资项目的执行，有效监督投资项目执行人员的行为，结合公司实际情况，特制定本办法。第二条本办法适用于公司所有对外投资项目的执行情况的跟踪管理。第三条各部门及人员的岗位职责（一）投资项目组执行人员负责按照项目执行计划书的规范开展投资项目。（二）对外投资项目实施后，公司投资部门负责对投资项目进行全程跟踪，并对投资效果进行评价。（三）公司监事会、审计部行使对外投资活动的监督检查权。第二章投资项目跟踪管理第四条跟踪管理的事项公司投资部对项目的建设进度、资金投入、使用效果、运作情况、收益情况等进行全面的跟踪管理，并定期向总经理和董事会提交书面报告，具体需跟踪管理的事项如下。（一）投资业务相关人员的设置情况。重点检查由一人同时担任两项以上不相容职务的现象。（二）投资授权批准制度的执行情况。重点检查对外投资业务的授权批准手续，越权审批行为（三）投资计划的合法性。重点检查非法对外投资的现象。（四）投资活动的批准文件，合同、协议等相关法律文件的保管情况。（五）投资项目核算情况。重点检查原始凭证的真实、合法、准确、完整，会计科目与会计棋牌（六）投资资金使用情况。重点检查使用资金的用途和预算，使用过程中的现象。（七）投资资产的保管情况。重点检查账实不符的现象。（八）投资处置情况。重点检查投资处置的批准程序、过程。第五条投资前的跟踪

对股票、基金、债券及期货投资，取得投资业务审批权限及审批程序批准后实施，投资部门及其他部门应定期将投资的环境状况、风险和收益状况，以书面的形式上报公司财务部门，随时掌握资金的保值增值情况，股票、基金、债券及期货投资的财务管理按公司财务管理制度执行。第六条投资过程中的跟踪（一）公司审计、财务部门按工作规定进行核查审计，可聘请社会审计机构查阅财务决算资料。（二）如果项目实施过程中出现新情况，公司投资部应在此情况出现后五个工作日内向公司总经理汇报，经理应立即会同有关专业人员和职能部门对此情况进行讨论和分析，并报董事会审批。固定资产投资项目管理办法（项目资金管理制度范本）固定资产投资项目管理办法（项目资金管理制度范本）（三）投资项目的变更，应由投资项目负责人书面报告变更理由，按审批程序及权限报送审定。（四）项目负责人在实施项目运作期内如发生工作变动，应主动做好善后工作。第七条投资中止或结束时的跟踪（一）投资项目的终止或结束，项目负责人及相应机构应及时总结清理，并提交公司投资部门汇总整理，经公司统- 审定后责成有关部门办理相关清理手续。（二）投资项目终止或结束后，公司投资部对投资项目参与人员进行考核，并根据考核结果进行奖惩。（三）投资项目中止或结束后，投资部将有关投资项目的资料进行整理归档，并妥善保存。第三章附则第八条本规定由战略企划部（投融资部）负责制定、解释、修改。第九条本规定经总经理办公会、董事会批准后生效，自发布之日起实施。

项目资金管理制度和方案范文

项目资金管理制度和方案范文项目资金管理制度和方案一、引言在进行项目管理过程中，项目资金管理是非常重要的一部分。良好的项目资金管理可以确保项目顺利进行，预算得到合理利用，最大限度地实现项目目标。因此，建立一套科学、规范、可行的项目资金管理制度和方案是每个项目管理者和团队成员应该重视的问题。二、项目资金管理的重要性项目资金是项目顺利开展的重要保障。合理管理项目资金可以帮助项目管理者更好地制定预算、监控资金使用情况、优化项目资源配置，确保预算得到合理利用。 1. 保障项目顺利实施。项目的开展需要资金支持，良好的资金管理可以保证项目有足够的资金投入，确保项目能够按计划推进，避免出现资金短缺导致项目无法继续进行的情况。 2. 有效控制项目成本。项目成本是项目管理者最为关注的问题之一，项目资金管理通过预算、报销等手段，可以对项目成本进行有效控制，避免不必要的开支，最大限度地降低项目的成本。 3. 优化项目资源配置。项目资金管理可以对项目资源进行有效的调配和利用，合理分配资金，确保项目各项任务得到满足，提高项目的整体效益。

三、项目资金管理的内容和流程项目资金管理包括预算编制、资金审批、资金预支、资金使用、费用报销等环节。下面对每个环节进行详细介绍。 1. 预算编制预算编制是项目资金管理的第一步，通过对项目任务和资源的评估，确定项目的总预算和每个阶段的预算分配，明确资源需求和资金使用范围，为项目管理提供明确的经费支持。预算编制的具体流程如下： 1）确定项目目标和任务。 2）评估项目资源需求和成本。 3）制定项目的总预算。 4）将总预算按照项目各个阶段的需求分配。 5）与相关部门和单位进行预算协商和评审。 6）完成预算报告的编制和提交。 2. 资金审批资金审批是指通过审批程序，获得项目资金的使用批准和授权。在资金审批过程中，需要对项目的预算和资金使用计划进行审核和批准，确保项目资金使用的合理性和合规性。资金审批的具体流程如下： 1）项目管理团队编制资金使用计划和申请报告。 2）将资金申请报告提交给上级主管部门进行审批。 3）上级主管部门对资金申请报告进行审核和评估。

集团融资管理制度范文

集团融资管理制度范文集团融资管理制度第一章总则第一条为了规范融资活动，加强对融资事务的管理，提高风险控制能力，本制度按照相关法律法规、政策规定和公司治理原则制定。第二章融资决策程序第二条集团公司所有的融资决策通过制定的程序进行，以确保决策的科学性、合理性和公平性。第三条融资决策程序包括：（一）融资需求评估：由财务部门对集团内部财务状况进行全面评估，并结合公司战略目标和市场环境，确定融资需求的种类和规模。（二）融资方案筛选：由融资部门收集和筛选各种融资方案，并进行综合评估，确定最佳方案。（三）融资决策会议：由融资决策委员会召集决策会议，评估各融资方案的风险和收益，并进行全员投票决策。（四）融资合同签署：由融资部门负责与融资方进行谈判，达成融资合同，并由法务部门进行法律审核。（五）融资决策通知：融资决策会议结束后，融资部门将决策结果通知相关部门和融资方。

第三章资金筹措方式第四条集团公司可以通过以下方式筹集资金：（一）银行贷款：可以向银行申请各类贷款，包括流动资金贷款、固定资产贷款等。（二）发行债券：可以通过公开发行债券的方式筹集资金。（三）股权融资：可以通过发行股票、增发股票等方式筹集资金。（四）债务融资：可以通过与其他企业签订债务融资协议融资。（五）合作伙伴投资：可以引入合作伙伴进行股权投资或项目合作。（六）其他融资方式：根据需要和市场状况，可以采取其他融资方式，例如租赁、信托等。第四章融资风险管理第五条集团公司要建立健全的融资风险管理体系，加强对融资风险的预警和控制。第六条融资风险管理的主要内容包括：（一）风险评估：对融资方案进行综合评估，评估融资方的信用风险、市场风险等。（二）融资合同管理：建立健全的融资合同管理制度，确保融资合同的执行。（三）融资项目监控：建立融资项目监控机制，及时掌握项目进展和风险情况。（四）风险预警和处置：建立风险预警机制，提前发现和应对

项目资本金管理办法(精选5篇)

项目资本金管理方法（精选5篇）项目资本金管理方法范文第1篇【关键词】土地储备资金；会计核算方法；实际困惑；集中核算；权责发生制 2023年8月,财政部了《土地储备资金会计核算方法》（后文简称《核算方法》）,要求自2023年1月1日起施行。《核算方法》为我国土地储备资金会计核算供给了基本规范,但给实际会计核算工作带来了新的困惑。一、执行《核算方法》的困惑（一）储备项目本钱核算的困惑真实反映土地储备项目的本钱及其构成是土地储备会计核算的基本内容之一、《核算方法》第五条规定了应以权责发生制为基础, 对土地储备项目应进行本钱核算。第十三条中也规定了收储项目应设置的各本钱项目及其结转方法。这些规定较完整地反映了收储项目取得、开发整理和完工交付的过程,具有较强的理论基础与逻辑性,但仍未解决与土地储备运作特别性相关的收储项目本钱确认与计量的一些重点问题。土地储备运作特别性重要表现在两个方面: 1. 土地储备运作由不同机构与部门协同完成。按《土地储备管

理方法》（后文简称《管理方法》）规定,由市、县人民政府国土资源管理部门统一组织土地储备工作。收储土地的取得、开发整理工作的实在实施,由土地储备机构承当。储备土地完成前期开发整理后,由土地储备机构交付主管国土资源管理部门,纳入土地供应计划,由国土资源管理部门统一组织供地。我国现行土地储备运作基本是按《管理方法》设计和运作的。反映在《核算方法》中就是土地储备机构完成收储项目时,应汇总核算收储项目的“交付本钱”,同时,将“交付本钱”转入“交付项目支出”,表示项目收储责任的解除。实际工作中,已经交付的收储项目的日常管理和维护通常仍由土地储备机构承当。按《核算方法》规定,这部分日常管理和维护费用不再构成收储项目本钱。收储项目交付后至供应前仍发生的日常管理和维护费用不予以资本化是否合理？不能资本化的收储项目管理与维护支出是否费用化？《核算方法》既未明确规定也预留核算的空间。 2. 融资责任与收储责任不匹配。按《管理方法》,土地储备机构有权为储备土地、实施前期开发进行融资等活动。这意味着土地储备机构是事实上的融资主体,承当全部因土地储备而发生的还本付息责任。然而,收储项目交付后,因收储项目而发生的融资责任并未一并交付。即使是已交付的收储项目,从交付日至出让日常常存在较长的时滞,相当部分已交付的收储项目持有时间长达数年。收储项目交付后至供应前仍发生的融资费用,按《核算方法》不再计入收储项目本钱。收储项目交付后至供应前仍发生的融资费用不予以资本化是否合理？不能资本化的收储项目利息是否费用化？《核算方法》

代建项目资金管理制度范文

代建项目资金管理制度范文代建项目资金管理制度范文一、总则代建项目是指由建设单位委托代建单位承担工程设计、工程施工、工程交付、工程质量和安全等全过程的建设项目，项目资金众多且涉及面广，为保障代建项目的资金使用的合法性、规范性和透明性，制定本资金管理制度。二、项目资金计划 1. 建设单位在项目启动前，应制定项目资金计划。资金计划应包括项目的预算金额、资金投入的时间节点和资金的来源等。 2. 建设单位应将项目资金计划书上报相关部门备案，并在项目实施过程中及时通知代建单位，确保资金计划的有效执行。三、项目资金审批 1. 代建单位在施工前，应按照建设单位的项目资金计划，将项目资金需求向建设单位提出申请。建设单位应在五个工作日内做出审批决策，并书面通知代建单位。 2. 代建单位必须在取得资金审批决策后的第三个工作日内，向建设单位提供满足工程施工及采购需求的资金安排计划。四、项目资金使用 1. 代建单位应按照资金安排计划，及时向建设单位提供相关开支凭证和发票，确保开支的合法性和真实性。 2. 代建单位对资金使用情况应建立健全的台账，记录每笔资金的使用情况、用途和相关凭证，做到明细清楚、账务正确。 3. 代建单位应按照资金计划的执行需求，加强资金监管和管理，

确保项目资金能够及时有效地使用在工程建设中。 4. 代建单位应及时向建设单位报告项目资金的使用情况，包括累计使用金额、剩余资金和预计的资金需求等。五、项目资金结算 1. 代建单位应于项目竣工后的一个月内，向建设单位提交结算报告，并提供完整的工程竣工资料、材料价格和人工成本等相关凭证。 2. 根据结算报告和相关凭证，建设单位应在30个工作日内完成结算审核工作，并与代建单位进行结算。 3. 结算完成后，建设单位应对项目的资金使用情况进行评估，如有问题应及时提出并要求代建单位做出解释和整改。六、项目资金监督 1. 建设单位应定期对代建单位的资金使用情况进行监督和检查，确保资金使用符合国家相关政策和法规的要求。 2. 建设单位和代建单位应积极配合相关部门进行项目资金的审核和监督工作。 3. 如发现代建单位存在滥用、挪用、贪污等违法行为，建设单位有权立即终止合同，并追究代建单位的法律责任。七、项目资金追溯与风险防控 1. 代建单位应建立并保持完整的项目资金追溯体系，记录项目资金的流动过程，确保资金使用的真实性和安全性。 2. 代建单位应加强对项目资金的风险分析和防控，及时发现和处理资金安全风险，并采取相应的补救措施，确保项目资金的安全和稳定。

企业项目资金管理制度6篇

企业项目资金管理制度6篇企业项目资金管理制度 (1) 第一章总则第一条为了规范国家自然科学基金资助项目(以下简称项目)资金的使用和管理，提高资金使用效益，根据《国家自然科学基金条例》、《国务院关于改进加强中央财政科研项目和资金管理的若干意见》(国发〔20xx〕11号)、《国务院印发关于深化中央财政科技计划(专项、基金等)管理改革方案的通知》(国发〔20xx〕 64号)和国家财政财务有关法律法规制定本办法。第二条本办法所称项目资金，是指国家自然科学基金按照《国家自然科学基金条例》规定，用于资助科学技术人员开展基础研究和科学前沿探索，支持人才和团队建设的专项资金。第三条财政部根据国家科技发展规划，结合国家自然科学基金资金需求和国家财力可能，将项目资金列入中央财政预算，并负责宏观管理和监督。第四条国家自然科学基金委员会(以下简称自然科学基金委)依法负责项目的立项和审批，并对项目资金进行具体管理和监督。第五条依托单位是项目资金管理的责任主体，应当建立健全“统一领导、分级管理、责任到人”的项目资金管理体制和制度，完善内部控制和监督约束机制，合理确定科研、财务、人事、资产、审计、监察等部门的责任和权限，加强对项目资金的管理和监督。依托单位应当落实项目承诺的自筹资金及其他配套条件，对项目组织实施提供条件保障。第六条项目负责人是项目资金使用的直接责任人，对资金使用的合规性、合理性、真实性和相关性承担法律责任。项目负责人应当依法据实编制项目预算和决算，并按照项目批复预算、计划书和相关管理制度使用资金，接受上级和本级相关部门的监督检查。

第七条自然科学基金项目一般实行定额补助资助方式。对于重大项目、国家重大科研仪器研制项目等研究目标明确，资金需求量较大，资金应当按项目实际需要予以保障的项目，实行成本补偿资助方式。第二章项目资金开支范围第八条项目资金支出是指在项目组织实施过程中与研究活动相关的、由项目资金支付的各项费用支出。项目资金分为直接费用和间接费用。第九条直接费用是指在项目研究过程中发生的与之直接相关的费用，具体包括： (一)设备费：是指在项目研究过程中购置或试制专用仪器设备，对现有仪器设备进行升级改造，以及租赁外单位仪器设备而发生的费用。 (二)材料费：是指在项目研究过程中消耗的各种原材料、辅助材料、低值易耗品等的采购及运输、装卸、整理等费用。 (三)测试化验加工费：是指在项目研究过程中支付给外单位(包括依托单位内部独立经济核算单位)的检验、测试、化验及加工等费用。 (四)燃料动力费：是指在项目研究过程中相关大型仪器设备、专用科学装置等运行发生的可以单独计量的水、电、气、燃料消耗费用等。 (五)差旅费：是指在项目研究过程中开展科学实验(试验)、科学考察、业务调研、学术交流等所发生的外埠差旅费、市内交通费用等。差旅费的开支标准应当按照国家有关规定执行。 (六)会议费：是指在项目研究过程中为了组织开展学术研讨、咨询以及协调项目研究工作等活动而发生的会议费用。会议费支出应当按照国家有关规定执行，并严格控制会议规模、会议数量和会期。 (七)国际合作与交流费：是指在项目研究过程中项目研究人员出国及赴港澳台、外国专家来华及港澳台专家来内地工作的费用。国际合作与交流费应当严格执行国家外事资金管理的有关规定。