2020年度预算绩效管理工作总结.doc

2020年度预算绩效管理工作总结

根据中央、自治区关于加强预算绩效管理的总体部署，结合自治区财政厅《关于印发十九条的意见》精神为指导，认真贯彻落实“十九届三中全会”关于“财税改革”的要求，积极稳妥地推进预算绩效管理工作相关资料归纳如下:

1、2020年预算绩效管理概况

2 020年，XX县开展了9 1项基层预算绩效管理，占91项基层预算单位的100%(91项基层预算单位，3项二级预算单位，共94项评价项目)完成自治区和防城港市对此项工作的评价要求，即“推广范围达到60%”

2-020年，预算绩效评价的资金规模为3.5565243亿元，占财政支出2.24588亿元的16%，满足自治区和防城港市对此项工作的评价要求，即“资金规模达到5%”

2、预算绩效管理推广

(一)健全组织，成立团队

按照自治区财政厅预算绩效管理工作会议精神，各县区领导都作出了开展工作的重要指示。在财政局领导下，组织全县有关单位领导对预算绩效管理工作进行专题调研，组织有关单位干部职工对《广西壮族自治区预算绩效管理工作考核办法(试行)》(桂蔡羽[2020年第208号)和《关于印发

(二)完善制度夯实基础的意见》进行审议

通过积极研究和探索，借鉴其他先进市县的经验，结合我县的实际情

况，制定了一系列制度、法规和计划，包括《关于印发XX县财政支出预算绩效管理暂行办法的通知》、《关于预算绩效管理职责分工的通知》、《XX县预算绩效管理办法》、《XX县预算绩效评价通用指标框架》，《引入第三方财务绩效评价管理实施方案》和《XX县绩效评价监控暂行方案》已经分别制定并颁布。为预算绩效管理的实施提供制度保障、方案支持和工作指导，努力实现管理工作的每一个环节、每一个环节、每一个环节的科学化、规范化、合理化和高效化。(3)组织学习，加强培训

为了提高全县干部职工的财务绩效管理观念意识，我们开展了多种形式的学习和培训活动一是财务部定期召开交流会，系统研究绩效管理的政策和文件精神，交流工作中遇到的困难，广泛听取各方面的意见和建议二是积极参加上级组织的学习和培训活动三是学习和交流做得好的区县的经验和做法。第四，组织全县预算单位相关人员沟通，梳理预算绩效管理工作中遇到的“瓶颈”和“短板”，回答问题，解决疑虑。通过一系列活动，全县干部职工对预算绩效评估工作的认识逐步提高，为进一步深入开展绩效评估工作奠定了坚实基础。

(4)得到认真落实和大力推广

自2020年底以来，我县一直遵循全面部署、分步实施、积极试点、稳步推进的原则。根据《XX县推进预算绩效管理工作规划和实施细则》，我县采取“三步走”计划:

1.2020，选择两个项目作为试点项目，即县“美丽办”试点项目和县教育局农村义务教育寄宿生营养改善计划试点项目。根据试点结果，完

善预算绩效管理体系、程序、方法、评价指标体系等。

2.2020，根据试点经验，根据自治区的要求，即部门和单位实施预算绩效管理应占60%；绩效评估资金规模应达到5%的目标。我县要求所有县级预算单位实行预算绩效管理。各单位应选择一两个资金数额较大的项目进行绩效评估。二级预算单位主要选择社会保障、经济建设等资金量大的单位和项目，项目金额超过20万元进行评估。2020，为了推进项目预算绩效评估，我们主要从以下几个方面着手:一、精心组织根据集中部门，每类项目由相应的财务业务单位指导，财务业务单位负责从收集和修订各单位和项目的绩效目标表到项目绩效评估的初步检查和审计。财政局预算单位负责最终审核。第二是注重协调通知应及时发送给项目实施单位。评估前，各工作组应组织负责评估项目的相关人员召开协调会，向项目单位负责人通报绩效评估政策，要求项目单位按要求及时提供相关信息。第三，有多种方式通过现场调查、比较评分、公众评价等方式，对项目进行客观、全面的分析和评价。第四，认真总结认真总结分析每个项目，形成财务资金绩效综合评价报告，指出项目存在的问题，提出改进建议，并及时反馈给项目实施单位及其预算主管部门，供参考和决策

3.2020年，预算绩效管理将在全县各部门所有预算单位广泛开展，形成“制度完备、组织有效、管理科学、监控到位、评价公正、责任明确、反馈及时、奖惩有据”的预算绩效管理目标

3，成果

我县2020年预算绩效管理成功实现了“制度完善、指标清晰、考核科

学、反馈及时”的既定目标，确保了参与评价的每一笔资金都能“清晰可见、检查到位、合理使用”2020年，XX县将有91个一级预算单位开展预算绩效管理，占91个一级预算单位的100%(91个一级预算单位，3个二级预算单位，共94个评价项目)完成自治区和防城港市对此项工作的评价要求，即“推广范围达到60%”2020年，预算绩效评价经费规模为35565.2万元，占公共财政支出22458.8万元的16%。4，存在的问题

根据当前我国预算绩效管理的发展，主要存在以下两个问题:

(1)绩效管理质量问题在对项目多、分散性大、政策目标多样化、资金使用时间长的项目进行评价时，有必要在实践中不断探索和完善评价指标的设置、绩效考核的组织和行政成本的节约。一些预算单位需要大量的人力、物力和财力来收集和统计这些指标，导致管理成本高和评估时间长。例如，“乡镇健康评估排名”要求梅里办公室从全县各单位抽调相关人员组成专家组，在每个乡镇甚至村庄进行现场评估。“群众满意度”为了获得准确的结果，大量的问卷被印制并分发给村民，并组织人员进行问卷回收和统计整理。整个过程既费时又费钱。第二，目前的绩效评价只针对单个项目或某个部门，不能反映项目和部门之间的绩效差异。对财政支出结构的合理性和财政资金在不同领域配置的合理性仍无法做出科学合理的评价。

(2)绩效结果的应用阻碍绩效评估结果应用的因素很多。首先，这个项目需要一个从投入到产出再到效益发挥的漫长过程。如果在项目完成后选择评价时间点，项目的长期效益就不能得到充分体现。如果你

选择充分发挥项目的效益，时间跨度会太长，即使评价结果比较客观，你也无法及时调整预算。例如，我国“地中海贫血预防工程”和“水库移民新村建设工程”建设周期长，项目效益突出是一个缓慢的过程。第二，大多数绩效管理评价是民生项目，大多数民生项目的绩效目标已经确立。即使通过评估发现绩效不佳，也不会真正影响预算安排。例如，在我国的“基本农田管理项目”中，由于项目区农民对个人利益和项目建设标准的期望很高，一些项目存在干扰和阻塞工人的现象，需要大量成本进行协调，从而导致产出效益值不断下降。

五、下一步工作计划

(一)继续在全县深入开展预算绩效管理宣传将预算绩效管理引入传统预算管理，已经从注重资金投入管理转向注重预算编制、执行和监督的全过程。开展财务绩效管理宣传活动注重实施绩效预算具有重大的政治、经济和社会意义；宣传贯彻预算绩效管理的指导思想、基本原则、目标任务、主要内容和工作要求

(2)持续改进绩效管理体系当前，建立和完善预算绩效管理体系非常重要。要努力把预算绩效管理变成一项强制性的、经常性的、系统的工作。一是通过目标细化，将政府部门目标转化为可量化的绩效型政府绩效目标体系。第二，按照预算、执行、监督和评价“四位一体”的要求，建立以绩效结果为导向、制度建设为保障、财务部门为监督主体、预算部门为责任主体的绩效管理体系。

(3)继续完善绩效评估结果应用系统评价结果的应用是实施绩效管理、取得实效的关键。它也是所有工作的立足点。绩效评估结果的应

用一是建立绩效数据管理系统将绩效评估数据信息输入部门预算管理系统，实现财务内部和政府部门之间的共享，为政府和部门预算管理服务。二是建立财务绩效评价结果报告制度绩效评价完成后，将评价结果以文件形式上报项目主管部门，并将评价中发现的问题及时反馈，作为评价部门和单位提高预算管理、公共产品质量和公共服务水平的依据。三是加大财务绩效评价结果的宣传力度通过我县门户网站、电视台、广播电台等媒体向社会公布评估结果，以提高财政资金使用的公开性和透明度，接受社会和公众的指导和监督