资金支付管理办法

资金支付管理办法

第一条、为了加强公司资金管理，规范资金支付行为，落实资金支付责任，加速资金周转，提高资金使用效率，制定本办法。

第二条、本公司资金支付的原则是：计划控制、权限划分、归口审批、集中分配支付、跟踪落实。

第三条、资金支付要形成资金计划制度。

一、每月的20号各部门上报下月的资金计划，部门经理签字后报财务经理、总经理签字批准。财务部、企管部各留存一份（原件留财务部）。每月的30号上报上一个月的计划执行情况，报企管部、财务部，由两部门（企管部牵头）5日内落实情况后报总经理。

二、每周六的早9点各部门上报本部门下一周的资金计划，部门经理签字后报、财务经理、总经理签字批准。财务部、企管部各留存一份（原件留财务部）。每周一的上午十点上报上一周的计划执行情况，报企管部、财务部，由两部门（企管部牵头）2日内落实情况后报总经理。

第四条、计划内资金使用由经办人、部门负责人签字后报请财务经理、总经理签字，财务人员办理付款手续。

第五条、计划外资金的支出。

计划外开支（包括临时性采购及非生产性支出（包括但不限于出差借款、礼品、办公用品、招待费等）），由部门负责人提出，财务经理、总经理签字后可支出。

具体的费用报销程序见：费用报销控制制度。

第六条、公司所有资金支出（包括支付额度、支付时间、支付方式）不经总经理签字不得支付。

第七条、零星材料付款要形成价格质询机制。暂定为每月一次由企管部执行物价的询价、调度、监督。

第八条、财会部门的职责：

一、根据审核无误的手续，办理银行存取款、现金收支和转账结算业务；及时根据银行存款对账单在月末作出相应调整，落实未达账项。

二、认真审查付款申请和有关原始单据的完整性、合理性和合法性，复核资金支付手续及相关单证是否齐备，金额计算是否准确、支付方式、支付单位是否妥当等。做到手续完备、单证齐全。

三、公司出纳人员必须保证资金支付的准确性，不得无理拖延支付，不得刁难业务经办人员或收款单位人员。对于出纳人员违反公司资金支付管理规定的行为，任何人员有权向公司举报，一经查实，公司将严肃处理。