有关企业资金的管理制度通知
公司资金管理规定
公司资金管理规定第一章资金管理的总则1.为了加强对公司资金的管理，保障资金的安全合理运用，制定本规定。
2.公司资金必须按照法律法规及财务制度的规定进行有效管理使用，严禁挪用、私放、挥霍等行为。
3.本规定适用于公司所有部门及员工，公司资金管理相关事宜由财务部门负责监督执行。
第二章资金使用的原则1.公司资金必须用于公司正常经营活动，未经批准不得用于个人私利。
2.资金使用应遵循经济合理、节约精打的原则，勿生虚报、浪费等不良行为。
3.使用公司资金需经管理层批准，符合公司规定的预算和审批程序。
第三章资金管理的职责1.董事会：负责公司资金管理工作的监督和决策。
2.财务部门：负责公司资金的收支管理、流动性管理和风险控制。
3.各部门经理：负责本部门资金使用情况的监督和汇报。
4.员工：必须遵守公司的资金管理规定，如对资金有异议或发现问题应及时报告财务部门。
第四章资金监督与审计1.财务部门定期对公司资金的使用情况进行监督检查，并向管理层报告。
2.内部审计部门对公司资金管理情况进行定期审计，发现问题及时通报管理层并提出解决建议。
第五章资金管理的责任与制裁1.对于违反资金管理规定的行为，公司将依据严重程度给予批评、警告、处罚甚至解雇等严厉制裁。
2.财务部门应建立严密的财务内控制度，确保资金管理的合规性和有效性。
第六章附则1.本规定自发布之日起正式实施，如有需要修改则需经董事会决策。
2.公司员工必须全面理解和遵守本规定，不得有漏洞或擅自解释规定。
3.公司有权根据实际情况对本规定进行调整和完善。
以上为公司资金管理规定，对公司的资金使用、监督以及责任进行了明确规定，希望全体员工严格遵守，共同维护公司的财务安全稳定。
资金管理制度公告
资金管理制度公告第一章总则为了规范和加强资金管理工作，提高资金使用效率，保障资金安全，促进资金有效运转，特制定本资金管理制度。
第二章资金管理的基本原则1. 财务公开透明原则：所有资金使用、管理和监督工作要做到公开、公平、公正，对内对外透明，接受各方的监督和检查。
2. 规范性原则：财务管理必须严格按照法律、法规、财务制度和合同规定的程序和要求进行。
3. 责任原则：各级部门和单位领导干部财务管理责任制，明确各项财务责任人员、岗位，实行分级负责制。
4. 安全性原则：财务管理必须严格遵守财务安全制度和规定，确保国家和单位资金安全，严肃查处财经违法犯罪行为。
第三章资金管理的目标和任务1. 资金管理的目标是为充分利用资金资源，提高资金使用效率，确保资金的安全合理使用。
2. 资金管理的任务是做好意见咨询、审计监督和预算控制工作，坚持公开、公平、公正，接受各方监督，并不断推动资金管理工作的科学化、规范化和制度化建设。
第四章资金管理的组织和责任1. 建立健全资金管理组织机构，形成层级明确、职责分工合理、协作配合的工作机制。
2. 负责资金管理工作的领导干部应当认真履行岗位职责，加强对资金使用、管理和监督工作的领导，严格遵守资金管理相关法律、法规和各项制度规定。
3. 各级各部门需指派专人负责资金管理工作，明确责任、发挥作用，确保资金的正确使用和安全保障。
第五章资金管理的范围和内容1. 资金管理的内容包括预算管理、财务管理、资金使用和监督管理。
2. 所有收入和支出的资金必须通过预算程序进行核定、审核；财务管理应严格按照国家和单位的财务政策、法规和制度进行。
3. 对于资金使用，必须严格遵守各项制度规定，做到物尽其用，精打细算。
第六章资金管理的监督和检查1. 加强对资金管理工作的监督检查，对资金的使用情况进行定期审核和检查，及时发现和纠正问题。
2. 实行严格的审计制度，确保资金使用的合法合规。
3. 对发现的违法违规行为要及时处理，确保资金的安全和合理使用。
企业资金管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为了加强企业资金管理，提高资金使用效率，防范财务风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业财务通则》等法律法规，结合本企业实际情况，制定本规定。
第二条本规定适用于本企业所有资金管理活动，包括资金筹集、使用、核算、监督和风险控制等方面。
第三条企业资金管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：资金管理活动必须符合国家法律法规和行业规范。
（二）安全性原则：确保资金安全，防范财务风险。
（三）流动性原则：保证资金流动性，满足企业生产经营需要。
（四）效益性原则：提高资金使用效率，实现资金增值。
第二章资金筹集第四条企业资金筹集应遵循以下要求：（一）合规性：筹集资金的方式、程序应符合国家法律法规和行业规范。
（二）合理性：筹集资金规模应与企业发展需求相适应。
（三）多样性：根据企业实际情况，合理选择资金筹集渠道。
第五条企业资金筹集方式包括：（一）内部筹集：包括自有资金、内部融资等。
（二）外部筹集：包括银行贷款、发行债券、股权融资等。
第六条企业筹集资金应进行可行性分析，包括资金成本、资金风险、资金用途等。
第三章资金使用第七条企业资金使用应遵循以下要求：（一）合规性：资金使用应符合国家法律法规和行业规范。
（二）效益性：资金使用应有利于提高企业经济效益。
（三）节约性：资金使用应避免浪费，提高资金使用效率。
第八条企业资金使用范围包括：（一）生产经营资金：用于企业日常生产经营活动。
（二）投资资金：用于企业扩大生产、技术改造、市场拓展等。
（三）筹资资金：用于偿还债务、支付利息等。
第九条企业资金使用应进行预算管理，编制年度资金使用计划，明确资金使用目标和用途。
第十条企业资金使用应进行审批制度，按照资金使用金额和权限进行审批。
第四章资金核算第十一条企业资金核算应遵循以下要求：（一）准确性：确保资金核算数据的准确性。
（二）及时性：及时反映资金变动情况。
（三）完整性：全面反映资金使用情况。
第十二条企业资金核算包括以下内容：（一）资金收入核算：对资金筹集、投资收益等进行核算。
国务院国有资产监督管理委员会关于加强中央企业资金内部控制管理有关事项的通知
国务院国有资产监督管理委员会关于加强中央企业资金内部控制管理有关事项的通知文章属性•【制定机关】国务院国有资产监督管理委员会•【公布日期】2021.03.02•【文号】国资发监督〔2021〕19号•【施行日期】2021.03.02•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】国有资产监管综合规定正文关于加强中央企业资金内部控制管理有关事项的通知国资发监督〔2021〕19号各中央企业：为贯彻党中央、国务院关于防范化解重大风险决策部署，落实国企改革三年行动要求，加强中央企业资金内部控制（以下简称内控）管理，进一步提升防范重大资金损失风险能力，根据《关于印发<关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见>的通知》（国资发监督规〔2019〕101号）等规定，现就有关事项通知如下：一、建立健全资金内控管理体制机制近年来，一些中央企业集中出现资金管理体系不健全、制度执行不到位、支付管理不规范、信息化建设滞后等问题，个别基层单位甚至发生重大违纪违法案件，暴露出资金内控管理严重缺失。
各中央企业要高度重视资金内控管理工作，以提升资金内控有效性为目标，以强化资金内控监督为抓手，以健全资金内控制度体系为保障，落实内控部门的资金内控监管责任、工作职责与权限，明确监管工作程序、标准和方式方法，构建事前有规范、事中有控制、事后有评价的工作机制，形成内控部门与业务、财务（资金）、审计等部门运转顺畅、有效监督、相互制衡的工作体系。
二、切实加强资金内控制度建设各中央企业内控部门要在推动完善财务资金制度的基础上，结合企业行业特点、业务模式和经营规模，抓紧建立资金内控监管制度，明确资金内控监管工作原则和任务、职责权限和控制程序，细化资金内控在资金支出、审批联签、收支结算、银行账户、网银支付、票据管理、不相容岗位设置、上岗资质、定期轮岗、后续教育等关键环节的控制触发条件和控制标准、缺陷认定标准，确保内控要求嵌入到资金活动全流程。
资金管理制度规定
资金管理制度规定一、概述本文档旨在规范资金管理流程，确保公司资金的安全性、高效性和合规性。
所有员工在使用公司资金时都必须遵守本制度规定，以保护公司和员工的利益。
二、资金使用权限1.所有资金使用必须获得公司授权，并按照授权范围使用。
2.各部门负责人有权决定其部门资金的使用和支出，但需报告给上级领导，并遵循相关预算和审批程序。
3.资金使用权限的变更必须得到合适的授权，并及时通知相关人员。
三、资金申请和审批流程1.资金支出必须根据合理的需求提出申请，包括申请金额、支出事由、费用明细等。
2.资金申请需要填写相关表格，并附上必要的支持文件，如报价单、合同等。
3.资金申请需要经过适当的审批流程，包括部门领导、财务部门等。
4.若资金申请超出预算范围或需要特殊审批，则需向公司高层提出申请。
四、资金支付和报销1.采购支付时，应优先选择公司指定的供应商，并通过公司设定的支付渠道进行支付。
2.资金支付前，需检查相关文件的真实性和合法性，并与实际支付金额核对无误。
3.收到发票后，需及时报销并进行相关业务记录，避免超期未报销的情况发生。
4.资金支付和报销必须符合公司的财务政策和相关法律法规要求。
五、资金监控和审计1.财务部门应建立有效的资金监控机制，定期对公司的资金流动情况进行监视和分析。
2.对资金的使用、支付和报销过程进行内部审计，确保资金使用符合规定并能提供合理的业务支持。
3.外部审计机构可随时对公司资金流动和相关报表进行审计，以确保公司财务状况的真实性和透明度。
六、违规处理1.对于未经授权或超出授权范围的资金使用行为，将按照公司制定的相关规定进行处理，包括纪律处分和经济赔偿等。
七、风险管理1.资金管理过程中存在的风险需及时识别并采取相应的控制措施，以保障资金安全。
2.员工应提高对资金管理的风险意识，妥善保管相关账户和密码，遵循公司的安全规定。
八、免责条款1.公司对于不可抗力造成的资金损失概不负责。
2.员工个人因违反本制度规定而造成的资金损失，公司将追究其责任。
配套资金管理制度通知
配套资金管理制度通知为了加强公司资金管理，规范各项财务活动，保障公司财产安全和运营稳定，制定了《资金管理制度》，现予以通知。
请各部门认真学习、执行，并加以落实。
一、基本原则1. 遵守法律法规：全体职工必须遵守国家相关法律法规，不得利用公司资金进行违法活动。
2. 严格执行预算：各部门必须按照年度预算，合理安排支出，严禁超支。
3. 费用审批流程：所有资金支出必须经过严格的审批程序，未经审批不得使用公司资金。
4. 资金保密：保护公司资金信息安全，不得泄露公司账户信息和资金流向。
二、资金管理流程1. 收款管理：每一笔收款必须记录在账簿上，由财务部门进行确认入账。
2. 付款管理：所有费用支出必须提交申请，并按照审批权限进行审批，支付时须核对账目，确保付款正确。
3. 报销管理：职工报销费用必须提供有效凭证，并按照规定程序进行报销，财务部门进行审核支付。
4. 银行操作管理：公司账户由财务部门专人管理，操作必须遵循相关流程，禁止私自操作公司资金。
5. 账务核对管理：财务部门每月对账务进行核对，确保账目准确无误。
6. 审计监督：公司将定期进行内部审计，发现问题及时整改，确保资金使用合规。
7. 外部监督：公司将接受外部审计监管，确保公司财务透明、合规。
三、罚则制度1. 对于违反资金管理制度的行为，将依据公司规章制度给予批评教育、责任追究等处罚，并纳入个人诚信档案。
2. 对于严重违规行为，公司有权解除劳动合同，并追究法律责任。
四、附则1. 本制度经公司领导小组讨论通过，自通知开始施行。
2. 如有任何问题或建议，请及时向财务部门提出。
以上《资金管理制度》通知，望各位部门负责人认真阅读、执行，确保公司财务管控健康有序。
感谢大家的配合与支持。
特此通知。
XXXX年XX月XX日公司领导小组领导签字：XXX。
资金管理制度通知
资金管理制度通知为规范和加强公司资金管理，提高资金使用效率，确保资金安全，根据公司财务管理相关规定，现就资金管理制度作如下通知：一、资金管理的基本原则1. 必须遵循经济合理、节俭办事的原则，合理利用资金，并尽力减少无效支出；2. 资金使用必须符合公司相关规定，不得挪作他用；3. 资金收支必须依法依规，确保资金合法来源和合法用途；4. 资金管理必须加强监督，确保资金使用的安全和合规。
二、资金管理的责任部门1. 财务部门负责制定公司资金管理制度和规定；2. 各部门负责人对本部门资金使用负全面责任；3. 资金管理人员必须加强日常监督和管理。
三、资金管理的具体规定1. 资金申请与使用（1）各部门对需要使用资金的项目，必须提前向财务部门递交资金申请，经财务部门审核批准后方可使用；（2）资金使用应严格按照批准项目使用，不得私自挪作他用；（3）对于临时使用的资金，必须在项目结束后及时结算清账。
2. 费用报销（1）费用报销必须按照规定流程进行，需要提供相关票据和发票以及费用报销单据；（2）费用报销必须经过审核批准后方可进行报销；（3）虚假报销、超标报销行为严重者将受到纪律处分。
3. 资金监管（1）财务部门负责对公司资金的日常监管，做好资金的收支记录和管理；（2）各部门负责人要加强对本部门资金使用的监督和管理，确保资金使用的安全和合规。
四、违规处理对违反资金管理制度的行为，将按公司相关规定进行处理，情节严重的将进行纪律处分，甚至追究法律责任。
五、附则1. 本资金管理制度自发布之日起执行；2. 对本通知中未尽事宜，由公司财务部门负责解释。
特此通知。
公司财务部日期：XXXX年XX月XX日以上就是一份资金管理制度的通知，希望对大家有所帮助。
公司资产管理制度通知
公司资产管理制度通知
尊敬的全体员工：
为了更好地规范公司资产管理，提高资产利用效率，保障公司财产安全，经公司领导班子研究决定，特制定《公司资产管理制度》，现将有关事项通知如下：
一、制度目的
本制度的制定旨在规范公司资产管理行为，明确资产管理责任，加强对公司各类资产的保护和监管，提高资产利用效率，确保公司财产安全。
二、适用范围
本制度适用于公司内所有资产的管理和使用，包括但不限于固定资产、无形资产、流动资产等。
三、资产管理责任
公司领导班子对公司资产负有最终监督责任，应当加强对资产管理工作的指导和监督。
各部门负责人应当严格执行资产管理制度，建立健全本部门的资产管理制度和档案，确保资产使用合理、安全。
公司全体员工都有保护公司财产的责任，不得私自挪用、损坏公司资产。
四、资产管理流程
资产采购：各部门在需要采购新资产时，应当提出书面申请，并经相关部门审批后方可采购。
资产登记：新购入的资产应当及时登记入账，并建立相应档案。
资产使用：各部门应当按照规定合理使用公司资产，不得私自调拨或借用。
资产清查：每年定期进行一次全面的资产清查，发现问题及时报告处理。
五、违规处理
对于违反本制度规定的行为，将按照公司相关规定进行处理，情节严重者将追究法律责任。
请各部门严格遵守《公司资产管理制度》，共同维护公司财产安全和利益。
如有任何疑问，请及时向公司行政部门咨询。
特此通知。
公司领导班子
日期：XXXX年XX月XX日。
关于加强公司大额资金使用管理的通知
关于加强公司大额资金使用管理的通知关于加强公司大额资金使用管理的通知公司各部室、项目部：为进一步加强公司大额资金使用，明确责任，强化管理，提高效能，降低财务风险，按照省公司有关财务管理制度，结合公司实际，特对我公司大额资金申请使用管理行为要求如下：一、大额资金使用范围大额资金使用是指公司对外投资、对在建项目投资、工程款支付、固定资产购买、对外招投标和大额采购、捐赠等活动中一次性投入或支付金额较大资金的经济行为。
主要包括以下内容：（一）公司对外投资活动，包括对其他企业的投资、入股等；（二）公司在建项目投资、工程款支付等；（三）公司对投标项目支付投标保证金、现金保函、银行保函等支出；（四）公司对外捐赠和赞助等社会公益性支出；（五）公司人员差旅报销、奖励评先以及福利支出等；（六）其他属于大额资金的使用范畴包括个人借款等。
二、大额资金核定标准结合公司经营实际，确定以下支出为大额资金使用的范围（一）公司2万元以上5万元以下非生产性支出（包括差旅、补贴等）；（二）公司固定资产大额采购等；（三）公司对外支付投标保证金5万元以上支出；（四）公司办理现金保函、银行保函10万元以上等大额支出；（五）公司对外支付单笔在20万元以上（工程款、设备款等）支出；（六）其他属于公司认定的大额资金使用范畴。
三、大额资金申请审批（一）大额资金申请使用按照严格管理、计划安排、责任到人的原则进行。
（二）公司对外招投标、支付工程款、办理银行保函、固定资产购置以及奖励和福利发放等大额支出由各责任部门提出申请报请主管领导审批。
（三）公司日常个人对公业务借款支出由具体负责人提出申请，所在部门核定无误，报请主管领导审批同意。
四、大额资金申请流程1、公司所属各部室填报《公司大额资金使用申请表》申请流程如下：申请人（公司正式或聘用人员）——部门（室）负责人审核签字——财务审核——部门主管领导审批签字。
2、公司所属各项目部填报《公司大额资金使用申请表》申请流程如下：申请人（项目经理）——部门负责人审核签字——财务审核——部门主管领导审批签字。
公司资金管理规章制度
公司资金管理规章制度一、总则1. 为了规范公司资金管理，确保资金安全并提高资金利用效率，制定本规章制度。
二、资金划拨管理2. 公司内部各部门需提出资金划拨申请，明确划拨金额和用途。
3. 资金划拨申请需经相关部门审核并获得财务部门的批准。
4. 划拨资金应根据实际需要及时执行，严禁擅自调用、挪用或占用他人名义的资金。
5. 资金划拨过程中应记录划拨日期、金额、用途等相关信息并保存备查。
三、资金收支管理6. 公司所有资金收入应由财务部门进行管理，并及时入账。
7. 资金收入应与相关凭证相匹配，确保收支数据准确无误。
8. 资金支出应根据公司相关管理权限和预算规定进行，严禁在未经授权或预算范围之外的项目上进行支出。
9. 资金支出需经过严格的审核程序，包括申请、审批、支付等环节，确保资金使用的合理性和合规性。
10. 资金支付应按照相关规定使用银行转账、支票或电子支付等方式进行，确保资金流转的安全性。
四、资金利用管理11. 公司应根据实际经营需求进行资金利用计划，并在预算范围内合理安排资金使用。
12. 资金利用应确保资金的高效利用和回报率的最大化，避免闲置资金或低效使用导致的资源浪费。
13. 资金利用应遵循风险控制原则，合理分散资金投资，降低投资风险。
14. 资金利用涉及的投资项目需进行充分的风险评估和经济分析，确保投资回收期合理、盈利预期可行。
五、资金监督管理15. 公司设立专门的资金监督管理部门，负责资金监督与管理工作。
16. 资金监督管理部门应及时对公司各项资金活动进行监督和检查，确保资金使用符合规定。
17. 资金监督管理部门应建立健全的内部控制制度，加强内部审计工作，防范和发现资金管理中的风险和问题。
18. 资金监督管理部门应定期向公司领导层和股东汇报资金使用情况和运营状况，及时提出改进建议。
六、违规处理19. 对于违反本规章制度或资金管理相关规定的行为，将按照公司纪律处分规定进行处理，包括扣减奖励、罚款、降职甚至解聘等。
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有关企业资金的管理制度通知 资金集中管理是资金管理的最佳实践模式， 越来越多的企业集团采用资金集中管理模式并 实现了信息化管理，需要制定完善的资金管理制度，做好资金管理工作。
下面爱汇整理的有关企业资金的管理制度，供你参考。
有关企业资金的管理制度范文一 1.每次用款前要上交资金申请表及支票申请单，各部门 签字后才能付款，并且付款前必须提供发票，发票单位名称必须与付款单位名称一致。
2.股份制项目必须在签完股份制协议后预先估计前期至少一个月内需先垫资的金额并在 协议后的一个星期内所有股东按比例把资金存入公司账户，项目上所有用款(包括备用金、工 资、材料款等等)都应向公司申请并支付给项目部或相应的单位。
3.股份制项目部人员应记现金流水帐(包括所有现金支出)和项目总资金流水账。
以便于各股东及时了解资金动向等。
4.项目上的工资由项目提出计划然后报至公司，有各相关部门签字后公司统一发放。
发放前各班组准备好工资单及借条!5.项目上小额备用金应该先提出申请，然后有项目上 专人保管。
单据应该有相关经办人，项目经理，各在现场的股东签名才能支付!每月上报公司。
6.项目上的收入(押金、罚款以及废品买卖)应开具收据，收据有公司提供并盖公司章，办 理收入收据时至少有 3 人签字(经办人、材料经理、项目负责人)，并且每月上缴公司并入账。
有关企业资金的管理制度范文二一、总则：1、为了加强对公司资金使用的监督和管理， 加快资金循环和周转，规范资金支出审批程序，明确审批权责，有效的控制公司成本费用，提 高资金使用效率，控制资金风险，特制定本制度。
2、本制度所称资金是公司所拥有的现金、银行存款、其他货币资金。
3、本制度所称资金管理是指资金流入、流出全过程的管理。
二、依据量入为出原则需编制资金收支计划：1、公司各部门应编制年度资金收支计划， 每年 11 月 30 日前编制下年度收支计 划，每月 25 日前编制下月收支计划。
2、公司财务部，负责收集各部门的资金收支计划，汇总编制公司的年度收支计划于每年 12 月 15 日前编制完成和月度收支计划于每月 28 日前编制完成，提交公司领导作为资金使用 的指导。
三、资金的筹措：1、主营业务收入、其他业务收入：作为公司资金的主要来源，从签订 销售合同开始融入资金管理的概念，付款方式尽量做到有利于本公司，销售完成后由财务部会 同销售部门及时收款。
2、股东投入资金：公司要扩大规模，增加新项目，需要由股东投入的资金。
3、借款：借款是公司发展过程中正常的筹资途径，可以从银行贷款、也可以通过个人借 款等解决资金短缺问题。
4、财务部门通过对公司资金收入计划与公司资金支出计划进行比较，对不足部分及时告 知公司领导，以便领导统筹安排，及时调整支出计划，合理安排资金的支出顺序。
四、支出的基本审批流程、相关人员的责任：支出(经办人)填写报销单或付款申请单并签 名→项目负责人(证明人)审核签字→部门经理审核签字→总经理核准→财务负责人核准→财 会部会计审核并编制记帐凭证→出纳付款;1、经办人负责粘贴原始单据，按照正规发票与非正 规发票分别整理粘贴，应如实反映款项支出内容，根据原始单据填写费用支出用途，在支出单 据上签字，对款项支出的结果负直接责任。
2、项目负责人对款项支出事由、金额进行审核并签字，对款项支出的结果负项目领导责 任。
3、部门经理对本部门资金支出的真实性、合理性及必要性负责，并在此基础上审核并签 字，对资金支出的结果负部门领导责任。
4、总经理对资金支出具有最终审批权，对资金支出的结果负领导责任。
5、 所有资金支出必须由财务负责人根据本制度关于资金支出依据的规定核准后方可支出。
对票据的合法性负责。
6、出纳人员根据会计人员审核通过后制作的会计凭证进行付款，对于不符合本制度关于 资金支出依据的规定和未经财务负责人签批的资金支出承担挪用公司资产的直接或连带法律 责任，对因工作失误造成的款项短缺负有赔偿责任。
五、公司费用支出原则 1、行政、销售业务部门的日常经营管理费用支出日常经营费用包 括：办公费用、差旅费、汽车费用、业务接待费用、职工食堂的伙食费支出等。
a、办公费用：办公用品应由专人负责，发放领用以节约为原则，水电物业费用、房租等 支付需有原始数据，核实使用数量后支付。
b、差旅费：需制定差旅费报销的具体规定，出差的凭据如住宿票、车票等。
c、汽车费用：包括燃油费、通行停车费、修理费、车辆保险费等，车辆保险费必须支付， 以防未然。
d、业务接待费用：需制定相关的费用支出标准，必要时提供如招待用品的详单。
e、职工食堂的伙食费用支出：因供应方的特殊性付款凭据为收据，采购支出 需有专人审 核，负责食材的计量、签收、价格的核准。
总经理本人报销费用时应由财务负责人和一名副总经理会签。
2、正常生产经营所需材料、低值易耗品采购支出公司的材料、低值易耗品采购是公司的 一项重要工作，采购前工程部负责人提出采购申请，必须填报采购申请单同时提供三家供应商 的报价、付款 方式、货期，由采购人员货比三家，确定供应商后，由采购部、工程部、财 务 部进行采购合同评审，评审通过后，签订采购合同，尽量争取一定的授信期，合同根据合同付 款方式支付货款，填写付款申请单进入付款流程。
如遇资金不足应优先保证正常生产经营所需资金，杜绝停工待料情况发生。
采购完成后应及时办理验收、入库手续，报销时发票连同入库单作为报销的原始凭证。
领用材料时填写出库凭证，办理出库手续。
3、固定资产、在建工程等投资性采购支出固定资产、在建工程采购金额通常比较大，投 资风险高，对项目投资需进行可行性分析，项目设备配置合理，配置专业人员进行固定资产、 在建工程的物资采购，采购人员需熟悉设备的参数及技术指标，设备营运后需达到的目的，还 需详细了解供应商的相关资质、技术能力等，进行采购合同评审，着重考虑资金安全选择合适的付款方式，评审通过后签订采购合同，进入采购付款流程，。
固定资产采购完成后填写固定资产卡片，确定归属部门，以便固定资产的日常维修保养， 延长使用寿命，在建工程所需物资比照材料采购流程进行入库，按工程物资进行单独保管，报 销时固定资产卡片复印件、工程物资入库单连同发票作为报销的原始单据。
4、工资性支出由人事部门根据考勤情况，编制工资发放表，经总经理审批。
经审批的工资表递交财务部，由财务部会计审核制作凭证通知出纳备款发放工资。
5、税费上交支出由财务部会计按国家有关税收政策法规，正确计算当期应纳税费金额。
财务负责人审核后由会计进行申报，通知出纳纳税金额，出纳确认银行账面有足够款项， 以便顺利缴纳税款。
6、借款支出所有借款人应在借款时填写借款单，借款单应注明借款金额、用途、借款日 期，经领导审批后方可借款 。
业务办理完成后，及时按照业务种类根据本制度规定的流程报销，报销时先冲销借款，不 足部分支付现金，结余部分及时交回，对余款未及时交回的，由财务部发放工资时扣回。
7、非日常支付的费用： 如筹建期的办证费用、罚款、奖励支出等，经办人提出申请进入 付款流程支付。
8、公司的短期投资：对公司的结余暂时不用的资金选择合适的短期投资，需注意投资风 险。
六、监督检查制度 1、公司应当建立对资金业务的监督检查制度，明确监督检查机构或人 员的职责权限，定期和不定期地进行检查。
2、资金监督检查的内容主要包括：a、业务相关岗位及人员的设置情况。
重点检查是否存在业务不相容职务混岗的现象。
b、授权批准制度的执行情况。
重点检查资金支出的授权批准手续是否健全，是否存在越权审批行为。
c、支付款项印章的保管情况。
重点检查是否存在办理付款业务所需的全部印章交由一人保管的现象。
d、票据的保管情况。
重点检查票据的购买、领用、保管手续是否健全，票 据 保管是否存在漏洞。
e、对监督检查过程中发现的内部控制中的薄弱环节，应当及时采取措施，加以纠正和完 善。
有关企业资金的管理制度范文三(一)资金日常管理 1、资金定义：货币资金是指企业在生 产经营活动中停留于货币形态的资金，包括现金、银行存款和其它货币资金。
一切收支必须严格遵守国家和本公司的有关规定。
2、库存现金的管理：原则上公司库存现金余额不得超过银行核实库存限额规定。
现金的支出须符合现金使用范围规定。
出纳人员须将公司库存现金存放至公司保险柜处，并妥善保管其密码和钥匙。
每日需对库存现金进行盘点，并编制现金日记账，做到日清日结，账实相符，财务经理应 至少每月对库存现金进行一次盘点抽查。
3、银行存款、其他货币资金的管理：遵照银行相关规定进行管理，每日需编制银行存款日记账，按月取回各银行对账章，并编制银行存款余额调节表。
银行存款余额调节表与银行对账单作为会计档案进行装订存档保管。
(二)资金支出管理 1、财务部是货币资金收支信息集中、反馈的职能部门。
其它职能部门凡涉及货币资金的收支信息，必须及时反馈到财务部。
对外签署的涉及款项收付的合同或协议，应向财务部提交一份原件，以便根据有关合同、 协议办理手续。
无合同、协议的(或无有效合同、协议)，财务部有权拒绝办理。
2、资金支出必须依据审核完整无误的单据中金额进行支付，严禁“无票支出，严禁“白 条抵账。
3、各项资金支出原则上需根据预算进行拨付。
同时，各部门对于资金支出应提前与财务部进行申请(1 万元以内的资金支付，需至少提 前一天申请，3 万元以内的资金支付，需至少提前两天申请，3 万元以上的资金支付需前三天 申请)，以便财务部备款。
3、各类支出相关细则管理如下：(1)、个人借款支出 a、公司员工因公干需要向公司借支 款项，由申请人填写借款单，部门负责人签字，财务经理审核后由公司副总和公司总经理进行 审批。
出纳人员根据上述审核完整无误的单据，向借支人支付款项。
b、个人借款支付方式：原则上个人借款为 1000 元(含)以下，通过现金方式支付;个人借 款为 1000 元以上，通过转账方式支付(转入员工工资卡内)。
(2)、零星费用报销支出 a、操作流程根据公司费用报销制度执行，出纳人员根据审核完 整无误的单据，进行款项支付。
b、零星费用报销方式：原则上费用报销为 1000 元(含)以下，通过现金方式支付;费用报 销金额为 1000 元以上，通过转账方式支付。
(3)、商品采购货款和大额行政采购支出 a、由采购人员填写采购申请单，经部门负责人、 财务负责人、副总、总经理相关节点人员审核后，方可进行款项支付。
b、应依据我司与供应商合同约定进行付款，原则上此类款项必须通过银行转账支付。
(4)内部转款及其他支出我司向关联单位转款，必须依据董事长、总经理审核的转款单， 进行款项转出。