股份有限公司资金管理制度
专项资金管理制度经典版(9篇)
专项资金管理制度经典版为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，特制定以下管理制度：一、专项资金实行“专人管理、专户储存、转账核算、专项使用”。
二、专项资金拨付一律使用转账结算，杜绝现金支付。
三、专项资金的拨付要附真实、有效、合法的凭证。
四、资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变；特殊情况必须请示。
五、严格遵循专项资金初审、审核、批准制度，不准缺项和越程序办理手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列内容和文件要求为准。
六、对专项资金定期或不定期进行督查，确保项目资金专款专用，全程参与项目验收和采购项目接交。
四川鑫达新能源科技有限公司____年____月____日专项资金管理制度经典版（二）1目的为了贯彻实施国家法律法规，符合《企业会计准则》的要求，以及加强专项经费管理，促进企业自主创新，完善公司专项经费核算财务管理制度，并结合公司的实际情况制定本制度。
2适用范围适用于江西赣锋锂业股份有限公司3术语定义专项经费是指用于进行技术改造（含信息化硬软件改造升级）、科学技术研究、开发，信息新技术推广应用等专项费用支出。
4职责4.1财务会计部负责年度预算工作的组织、各部门预算的审核把关、汇总制定初步的公司年度预算报请公司预算管理委员会进行审批，并负责最终预算资金的安排及把关。
4.2各部门负责按照公司的预算管理要求编制本部门的年度预算，并报财务会计部进行审核。
4.3预算管理委员会负责召集相关人员对公司年度预算进行审批。
____公司审计部负责资金使用的监督。
5资金使用要求专项经费必须按计划统筹安排，节约使用，关注资金使用效益。
6专项经费的来源6.1国家、上级部门对国家支撑计划项目的专项拨款；6.2企业自筹资金，主要是通过生产经营活动产生的资金结余；6.3其它方面筹措的用于特定项目的资金。
股份公司市值管理制度
XX股份有限公司市值管理制度第一章总则第一条为加强上市公司市值管理工作，进一步规范XX股份有限公司（下称“公司”）的市值管理行为，维护公司、投资者及其他利益相关者的合法权益，积极响应《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》中关于鼓励上市公司建立市值管理制度的号召，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及其他有关法律法规，制订本制度。
第二条本制度所称市值管理，是指上市公司基于公司市值信号，综合运用多种科学、合规的价值经营方式和手段，以达到公司价值创造最大化、价值实现最优化的一种战略管理行为。
其中价值创造是市值管理的基础，价值经营是市值管理的关键，价值实现是市值管理的目的。
市值管理就是要使价值创造最大化、价值经营最妙化、价值实现最优化，最终实现股东价值最大化。
第三条市值管理是上市公司的战略管理的重要内容，只要上市公司持续经营，就要持续保障市值管理工作的开展，市值管理是董事会的核心工作内容之一。
第二章市值管理的目的与基本原则第四条市值管理主要目的是通过制定正确战略规划、完善公司治理、改进经营管理、可持续地创造公司价值，引导公司的市场价值与内在价值趋同，以及通过资本运作、权益管理、投资者关系管理等手段提升公司市场形象与品牌价值，达到公司整体利益最大化和股东财富增长并举的目标，建立稳定和优质的投资者基础，获得长期的市场支持，实现公司市值与内在价值的动态均衡。
第五条市值管理的基本原则（一）系统性原则影响上市公司市值的因素众多，市值管理须秉持系统思维、拆解因子、循序推进的原则，系统改善影响公司市值增长的各关键要素。
（二）科学性原则上市公司的市值管理有其规律，必需依其规律科学而为，不能违背其内在逻辑恣意而为。
公司必须通过制定科学的市值管理制度，以确保市值管理的科学与高效。
（三）规范性原则公司的市值管理行为必须建立在国家各项法律、法规的基础上。
成都红旗连锁股份有限公司 财务管理制度
成都红旗连锁股份有限公司财务管理制度（第一届董事会第十八次会议审议通过）第一章总则第一条为了规范成都红旗连锁股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）会计确认、计量和报告行为，保证会计信息质量，使公司的会计工作有章可循、有法可依，公允地处理会计事项，以提高公司经济效益维护股东权益，制定本制度。
第二条本制度根据我国《会计法》、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》等国家有关法律、法规，结合公司具体情况及公司对会计工作管理的要求制定。
第三条本制度适用于公司及下属控股公司、分公司。
第二章会计核算体制第四条财会组织体系及机构设置（一）公司负责人对公司财务管理的建立健全、有效实施以及经济业务的真实性、合法性负责。
公司财务管理工作在董事会领导下由总经理组织实施，公司财务负责人对董事会和总经理负责。
（二）公司设立会计机构负责人岗位，负责和组织公司财务管理工作和会计核算工作。
会计机构负责人由董事会按规定的任职条件聘用或解聘。
（三）公司设置财务一部、财务二部、财务结算一部、财务结算二部，专门办理公司的财务管理和会计事项，财务部配备与工作相适应、具有会计专业知识的会计人员。
财务部根据会计业务设置工作岗位。
会计工作岗位，可以一人一岗、一人多岗或一岗多人，但出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管、收入、费用、债权债务账务处理等工作，财务部应建立岗位责任，财务管理制度制，以满足会计业务需要。
（四）财务部部长是公司会计机构负责人。
（五）公司有权对下属控股子公司的财务负责人予以推荐，并依照规定程序1财务管理制度聘任和解聘。
第五条会计人员职业道德。
会计人员应当热爱本职工作，努力钻研业务，提高专业知识和技能，熟悉财经法律、法规、规章和国家统一会计制度。
按照法律、法规和国家统一会计制度规定的程序和要求进行会计工作，保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整，办理会计业务应当实事求是、客观公正，熟悉本单位经营情况和管理情况，运用掌握的会计信息和方法，改善内部管理，提高经济效益。
公司的货币资金管理制度
公司的货币资金管理制度一、总则为了加强公司货币资金管理，保证资金的安全、合法、高效运用，根据国家有关法律法规及公司的实际情况，特制定本制度。
本制度适用于公司所有涉及货币资金收付、保管、核算和监督的业务活动。
二、职责划分1. 财务部门负责货币资金的日常管理工作，包括资金的收支、记账、报表编制等。
2. 审计部门负责对货币资金管理的监督和审计工作，确保资金使用的合规性。
3. 各业务部门应按照预算和审批程序，合理申请和使用资金。
三、账户管理1. 公司应设立基本账户和一般账户，基本账户用于日常经营收支，一般账户用于特定项目或临时性资金需求。
2. 任何账户的开设、变更或撤销，均需经过财务部门审核并报公司高层批准。
3. 严禁私自开设账户或以个人名义存储公司资金。
四、收付款管理1. 收入管理：所有收入必须及时入账，严禁坐支现金或挪用公款。
2. 支出管理：所有支出必须有合法有效的凭证支持，严格按照预算执行，超预算支出需特别审批。
3. 大额交易应通过银行转账进行，减少现金交易的风险。
五、现金管理1. 现金库存量应控制在合理范围内，超出限额的现金应及时存入银行。
2. 现金收支要有严格的审批流程，确保每一笔现金交易的真实性和合法性。
3. 定期进行现金盘点，确保账实相符。
六、银行结算管理1. 银行结算应遵循“谁的钱进谁的账，谁的账出谁的钱”的原则。
2. 定期核对银行对账单，及时发现并处理未达账项。
3. 对于长期未动账的存款，应进行清理或合理安排使用。
七、内部控制1. 建立健全内部控制体系，对货币资金管理进行有效监督。
2. 实行双人审批制度，对于关键环节如现金收付、银行结算等操作，需有两名以上工作人员共同完成。
3. 定期对财务人员进行培训，提高其业务能力和职业道德水平。
八、违规处理1. 对于违反本制度的行为，公司将视情节轻重给予相应的纪律处分。
2. 严重违规行为可能涉及法律责任，公司将依法追究相关责任人的法律责任。
九、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释，如有变更，按公司规定程序修订。
公司银行转账资金管理制度
公司银行转账资金管理制度我们需要明确资金管理制度的核心原则，即确保资金的安全性、流动性与收益性三者之间的平衡。
任何资金管理措施都应围绕这三个核心原则展开。
我们来梳理一下制度内容的基本框架。
一般而言，公司银行转账资金管理制度应当包括但不限于以下几个重要部分：1. 权限设置与审批流程：清晰界定不同级别的财务操作权限，并设定严格的审批流程。
例如，小额转账可由财务部门负责人审批，而大额或关键性转账则需经过高级管理层甚至董事会的批准。
2. 转账操作规程：制定详细的银行转账操作步骤，包括转账申请、审核、执行以及记录等，确保每一步操作都有明确的指引和记录。
3. 资金监控与报告：实施实时的资金监控系统，确保所有资金流动都能得到及时的追踪与反馈。
同时，定期生成资金流动报告，供管理层审阅和分析。
4. 风险控制与应急处理：识别潜在的财务风险，并制定相应的预防措施和应急响应计划。
一旦发现异常转账行为，应立即启动应急预案，以最小化潜在损失。
5. 审计与合规：定期进行内部或外部审计，确保资金管理制度的执行情况符合公司政策及相关法律法规的要求。
6. 培训与更新：对相关人员进行定期的财务知识和操作技能培训，保持其专业能力与时俱进。
并且随着公司业务的发展和外部环境的变化，及时更新和完善资金管理制度。
通过上述六个方面的细致规定，企业能够确保资金管理的规范性和有效性，从而降低经营风险，提高资金使用效率。
值得一提的是，在具体操作过程中，还应注意以下几点细节：- 确保所有参与资金管理的员工都充分理解并遵守制度规定。
- 对于所有的银行转账活动都要保留完整的记录，包括转账指令、审批文件和交易凭证等。
- 加强信息安全管理，防止敏感财务数据的泄露。
- 鼓励员工对可能存在的风险点提出质疑和改进建议。
股份制公司财务的管理制度
股份制公司财务的管理制度股份制公司财务的管理制度（精选5篇）股份制公司财务的管理制度1第一章总则第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。
第三条财务管理的基本任务和方法：(一)筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
(二)做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
(三)加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
(四)监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。
(五)按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。
原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。
记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。
收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。
第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。
会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前後相一致。
第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。
编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
第九条会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。
保险股份有限公司投资资金划拨实施细则
保险股份有限公司投资资金划拨实施细则保险股份有限公司投资资金划拨实施细则一、总则为规范保险股份有限公司投资资金划拨的管理，确保资金的安全性、流动性和优化经济效益，根据公司章程及相关法规、规定，制定本实施细则。
二、资金划拨的程序（一）资金申请项目部门在提交项目申请书时，应将在一段时间内所需的经费列入预算，必须明确经费的用途、金额、时间、资金来源等内容。
（二）资金审批1、企业部门根据项目申请书，进行初步审核，并向财务部门提交意见；2、财务部门根据企业部门的意见及公司财务状况，进行资金审批；3、经公司领导批准后，方可划拨资金。
（三）资金划拨1、资金划拨应提前预留时间，保证资金能够及时到位；2、财务部门应及时将资金划拨至项目部门指定的账户，并登录公司财务系统备案。
三、资金划拨的控制（一）严格控制资金划拨使用范围企业部门必须按照批准的用途和金额，严格控制使用范围，避免超额或超范围使用经费。
（二）建立财务管理制度1、相应的经费管理制度应明确制定，规范项目的经费使用；2、资金使用过程中应建立财务台账和档案管理制度，确保资金使用状况被及时、准确地记录。
（三）强化资金使用监督1、公司对项目经费的使用需定期监督，确保项目资金的正确、合法使用；2、企业部门应每月及时向财务部门提交资金使用情况，财务部门定期汇总情况，并及时上报公司领导。
四、资金划拨的监督（一）内部审计1、公司应定期组织内部审计工作，对项目经费的使用情况进行监督和审计；2、各级部门应积极配合内部审计工作，提供项目资金使用情况的相关资料。
（二）外部审计1、公司还应定期委托专业机构对项目经费的使用情况进行外部审计，确保项目经费使用的合法和规范；2、各级部门应积极配合外部审计工作，提供项目资金使用情况的相关资料。
五、效益分析公司应对项目经费的使用情况进行效益分析，并及时调整项目经费的使用方案，保证项目经费使用效益最大化。
六、处罚制度对不按规定使用、管理项目经费的企业部门和个人，公司将按照有关规定进行处理，并追究责任。
关于公司资金管理制度
关于公司资金管理制度公司资金管理制度是指公司对其资金的使用、管理和监控的一系列规定和措施。
这个制度的制定和实施对于公司的财务健康以及可持续发展至关重要。
以下是对公司资金管理制度的详细探讨。
其次，公司资金管理制度应规定资金的存储方式和安全措施。
资金的存储方式包括现金、银行存款、投资产品等。
针对不同的存储方式，公司应制定相应的规定，明确存储的金额、频率、手续等。
对于现金存储，公司应设立专门的财务收付岗位，规定存现和取现的流程和权限，避免资金的丢失或滥用。
对于银行存款和投资产品，公司应选择安全可靠的金融机构，并与之建立良好的合作关系，确保资金的安全性和稳定性。
再次，公司资金管理制度应制定资金的使用和支出的规范。
明确资金使用的范围和条件，例如可以用于哪些方面的开支、最高限额等。
制定预算和支出计划，帮助公司合理安排和控制开支，避免不必要的浪费。
对于支出的审批流程和权限也应明确规定，以确保支出的合法性和必要性。
此外，制度还应规定对于不符合规定的开支和乱花公司资金的违规行为的惩罚措施，以维护公司的财务纪律和正常秩序。
另外，公司资金管理制度应规定资金的监控和报告要求。
建立有效的监控机制，及时发现和纠正资金管理中的问题和风险。
制定定期报告和汇报的要求，确保公司高层对资金流动情况和财务状况有全面和准确的了解。
制定财务审计的要求，定期对公司的财务状况进行审核，确保财务数据的真实和可信性。
最后，公司资金管理制度应不断完善和提升。
根据公司实际情况和行业变化，随时调整和优化制度，使其适应新的需求和要求。
定期进行内部评估和审查，发现和解决制度中的问题和不足。
加强员工培训和意识提升，增强员工对公司资金管理制度的理解和遵守，共同维护公司的财务健康和稳定发展。
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xxx股份有限公司资金管理制度年月xxx股份有限公司资金管理制度目录第一章总则 (2)第二章资金管理原则及收支分类 (3)第三章经营活动资金收入的内容及管理 (4)第四章投资活动资金收入的内容及管理 (5)第五章筹资活动资金收入的内容及管理 (6)第六章资金支出的审批与管理 (7)第七章资金调拨的管理 (11)第八章资金检查管理 (12)第九章统计报表 (13)第十章附则 (14)附一信用管理办法 (15)附二为投资企业贷款提供担保的管理办法 (17)第一章总则第一条为加强对公司系统内资金使用的监督和管理，加快资金的循环和周转，提高资金使用效率，合理安排资金流向，保证资金安全，特制定本制度。
第二条事业部、子公司在银行开立结算账户，办理本单位的资金收支业务。
第三条股份公司的资金管理由股份公司计划财务部负责。
事业部（包括其下属子公司）、子公司和分公司财务部负责监督本单位的资金收支情况。
第二章资金管理原则及收支分类第四条本制度所称资金管理,是指公司的资金流入、流出等全过程的控制。
第五条实行资金管理应坚持以下原则：（一）公司所有资金收支必须纳入预算；（二）坚持以收定支，量入而出；（三）各项资金收支必须遵守国家方针政策、法规以及公司财务制度等有关规定。
第六条资金收入的分类（一）经营活动的资金收入；（二）投资活动的资金收入；（三）筹资活动的资金流入。
第七条资金支出范围（一）经营活动的资金支出1、产品销售成本；2、期间费用；3、营业外支出和其他业务支出；4、其它资金支出。
（二）投资活动资金支出（三）分配股利第三章经营活动资金收入的内容及管理第八条经营活动的资金收入的内容（一）销售产品、提供劳务取得的收入；（二）收取的租金；（三）其他与生产经营活动有关的资金收入。
第九条经营活动的资金收入管理（一）各子公司在银行开立结算账户，所有经营活动的资金收入都应足额存入银行。
（二）各子公司财务部负责监督经营活动资金收入的入账情况。
（三）公司所属单位未经计划财务部经理和股份公司总经理批准，不得在银行或其他机构另立资金账户。
（四）应收账款管理：一是对应收账款的总额进行控制，明确各企业应收账款占流动资产的最高比例，超过比例的异常情况要进行调查处理；二是财务部门每月编制账龄分析表，将货款回收情况通报销售部门，及时采取催收措施；三是建立应收账款回收责任制。
第四章投资活动资金收入的内容及管理第十条投资活动资金收入范围（一）收回投资资金；（二）分得的股利资金；（三）取得债券利息收入；（四）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的资金净额；（五）收到与投资活动有关的其他资金。
第十一条投资活动资金收入管理（一）项目投资责任人负责投资资金的回收及取得的收益，对于投资失误或资金无法收回的项目投资责任人要承担相关的责任；（二）股份公司计划财务部应根据投资合同及年终决算情况，准确计算投资收益，督促投资收益按时收回；（三）出售报废的固定资产必须有设备部门的报废鉴定，主管领导签署报废意见，完备的出库手续，总经理同意出售的决定，收取的资金要及时入账；（四）转让无形资产和其他长期资产应根据有效的合同按期收回资金；（五）股份公司计划财务部要合理安排、监督资金及时入账，确保资金流动不影响公司正常生产经营。
第五章筹资活动资金收入的内容及管理第十二条资金筹集的原则（一）合法性原则：资金筹集必须遵守国家的有关法律、法规、规章，接受国家的宏观调控；（二）适量原则：合理预测资金需要量，防止盲目筹资；（三）时效性原则：安排好资金供应时间，确保资金筹集与生产经营的协调一致；（四）最低资金成本原则：综合分析各种筹资渠道，分析各种筹资成本，求得各种筹资方式最佳组合；（五）资金结构合理原则：使财务风险与获利能力控制在最合理的水平。
第十三条资金筹集渠道及审批程序（一）向银行等金融机构贷款：由用款单位提出方案，财务部门经理复核，根据贷款金额不同由总经理、董事会或股东大会批准；（二）资本市场融资：由战略发展部提出方案，经董事会审议通过后按法定程序进行；（三）其他筹资方式。
第六章资金支出的审批与管理第十四条事业部（包括其下属子公司）、子公司和分公司预算内资金支出的审批权限说明：审批权限分为两类：1、审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。
2、审批：指有关领导经参考“审核”的意见后进行批准。
（一）子公司和分公司（不包括事业部下属子公司）预算内资金支出审批权限（二）事业部预算内资金支出的审批权限第十五条事业部、子公司和分公司预算外资金审批权限原则上预算外资金不予审批。
事业部、子公司预算外资金支出的审批程序为：使用部门提出，事业部、子公司总经理审核，计划财务部审核，总经理审批，计划财务部经理核准；如果有重大事项支出，应报董事会审批。
第十六条股份公司职能部门预算内资金审批权限第十七条股份公司预算外资金审批权限股份公司预算外资金支出的审批程序为：使用部门提出，部门经理审核，主管副总经理审核，总经理审批，计划财务部经理核准；如果有重大事项支出，应报董事会审批。
第十八条资金支出的管理（一）资金支出采取事前、事中和事后三层次的管理体系：事前控制主要通过年度资金计划的审批程序控制，事中控制主要通过财务人员对企业经营活动进行评价和审批，事后监督主要通过定期的财务分析和各种内外部审计完成。
（二）股份公司计划财务部组织事业部、子公司编制资金收支预算。
事业部、子公司要严格按照下达的年度计划编制并向股份公司计划财务部报送季度、月度资金滚动计划，统筹安排，合理使用资金。
（三）各子公司财务部负责保管财务印章，严格按照上述资金支出审批权限与程序监督各项资金支出的执行。
（四）股份公司计划财务部财务管理岗位针对资金管理业务建立资金收支周报、月报报送制度，事业部、子公司资金管理人员要定期及时向股份公司计划财务部汇报资金收支情况。
（五）采购实行比价制度：选取同一质量、价格最低的一家进行采购，防止采购环节出现漏洞，下属公司每季度将主要原材料的数量、价格、供应商的资料报股份公司备案，股份公司定期、不定期的进行抽查，发现有超额采购、盲目高价采购的及时上报领导处理。
（六）所有单位不得坐支、套取现金，做到专款专用。
（七）员工借款如未在规定时间内报销还款，须缴纳滞纳金。
第七章资金调拨的管理第十九条股份公司计划财务部财务管理岗位负责事业部、子公司之间的资金调拨。
计划财务部可以根据掌握的资金信息，在各子公司之间进行资金的划拨，以提高资金的使用效率。
发生资金的划拨时，资金拨出单位借记“应收账款”，贷记“银行存款”；划入单位借记“银行存款”，贷记“应付账款”。
第八章资金检查管理第二十条股份公司计划财务部以资金的安全性、效益性、流动性为中心，定期开展以下资金检查和管理工作，并根据检查情况，定期向总经理、董事会专题报告。
（一）定期（季度）检查事业部、子公司的现金库存状况。
（二）定期（季度）检查事业部、子公司的结算情况。
（三）检查事业部、子公司银行存款的对账工作。
（四）定期（季度）对子公司汇出的____万元以上大额款项进行跟踪检查或抽查。
第九章统计报表第二十一条各子公司必须在旬后1日内向股份公司计划财务部财务管理人员报送旬末银行存款、结算业务统计表，财务管理人员汇总后于旬后2日内报计划财务部经理、总经理。
第二十二条股份公司计划财务部财务管理人员要及时掌握各子公司银行存款余额，并且每天向计划财务部经理报一次存款余额表。
第十章附则第二十三条本制度经呈董事会通过颁布实施，修改时由计划财务部提出，总经理审核，董事会审批。
第二十四条凡由股份公司下属子公司提交股份公司审核、审批的资金支出项目需经我方派驻的子公司董事初审认可后提交，并最终以子公司董事会决议方式签发。
第二十五条本制度由股份公司计划财务部负责解释。
附一信用管理办法第一条为降低公司的经营风险，加速公司的资金周转速度，提高公司的信用管理能力，特制定本办法。
第二条公司信用管理的目标是强化客户资信管理，防范销售中的信用风险；控制逾期应收账款，加快资金周转，提高企业财务质量，加强欠款追收，减少呆账、坏账损失，提高企业经营利润；规范赊销业务，增强企业市场竞争力，建立企业内部信用风险管理制度，全面提高企业管理素质。
第三条公司实行全程信用管理模式，即充分评估客户资信状况，对每笔交易的价值和风险进行独立的、科学的审核，并以次对应收账款发生和运行的各个环节进行严格的监控，将销售、财务和信息管理工作有机地结合起来，从而实现企业整体的经营管理战略目标。
第四条全程信用管理模式的具体方案是：把信用管理列入销售和财务人员的日常工作，并实行三项信用风险管理，即客户资信管理、内部授信、应收账款管理。
第五条客户资信管理是指以客户的信息资源和资信调查为核心的一套规范化管理方法，包括企业内部的信息管理、客户信息管理、客户资信调查、客户信用分级管理。
企业信用调查的主要内容包括：企业工商登记资料、股本结构、分支机构、组织机构、经营者、生产经营设施情况、人员情况、商品购销与支付信用、经营与财务状况、往来银行、成立背景、历史沿革、行业业务现状、企业竞争力分析、业务前景与发展计划、信用评级等。
第六条内部授信是指在交易决策过程中执行一套科学的信用审批方法，包括信用申请审查，信用审核和交易审批。
公司通过科学的信用评估方法，为不同的客户制定信用限额。
第七条应收账款管理是通过对应收账款进行分类管理，对应收账款加强账龄控制管理和催收管理。
附二为投资企业贷款提供担保的管理办法第一章总则第一条超声电子股份有限公司（以下简称“公司”）为支持各投资企业的经营，有选择的为投资企业贷款提供担保。
为规范担保贷款的管理，降低担保风险，保证公司资产的安全与增值，根据《中华人民共和国担保法》及政府有关规定，特制定本办法。
第二条本办法所规定的担保是指公司（担保人）应投资企业（借款人）的书面请求同银行或非银行金融机构订立担保合同，当借款人不履行债务合同时，依法履行担保责任和义务，同时按一定比例向借款单位收取担保风险费的行为。
第三条公司提供担保的对象是符合本办法第二章规定的公司投资企业（原则上按投资比例进行担保）。
第二章提供担保的条件和原则第四条借款人的财务指标、经营业绩、管理水平良好，具备履行担保项下合约的能力。
借款人的资产负债率一般不得超过80％，借款人不能连续两年亏损，且在两年内没有违法行为或损害股东利益的记录。
第五条担保借款的用途必须符合国家法律、法规和政策的规定，并且属于借款人合法的经营范围，不得挪作他用。
第六条公司（担保人）为借款人提供借款担保的项目为：（一）经公司批准及列入综合计划的固定资产投资贷款；（二）企业革新、改造等内涵扩大再生产投资贷款；（三）企业已立项并经批准的高新技术项目的开发、生产资金贷款；（四）企业用于生产的流动资金贷款；（五）公司认为确有特别需要的其他贷款。