政府与社会资本合作(PPP)模式详解
政府与社会资本合作（PPP）模式详解
政府与社会资本合作（PPP）模式详解政府与社会资本合作（PPP）模式概念PPP模式是Public-Private-Partnership的字母缩写，通常被称为“公共私营合作制”，是政府与社会资本为了合作建设城市基础设施项目，或为提供公共产品或服务而建立的“全过程”合作关系，以授予特许经营权为基础，以利益共享和风险共担为特征；通过引入市场竞争和激励约束机制，发挥双方优势，提高公共产品或服务的质量和供给效率。
世界运用政府与社会资本合作（PPP）模式现状1992年，英国最早应用“PPP”模式，适于“PPP”模式的工程包括：交通（公路、铁路、机场、港口）、卫生（医院）、公共安全（监狱）、国防、教育（学校）、公共不动产管理。
1994年，智利为平衡基础设施投资和公用事业急需改善的背景下于引进“PPP”模式的，已完成中包括交通领域工程、机场、监狱、水库，年投资规模由3亿美元增加到17亿美元。
1997年，葡萄牙启动“PPP”模式，首先应用在公路网的建设上，正在实施医院的建设和运营、修建铁路和城市地铁。
2004年，巴西通过“公私合营（PPP）模式”法案，将公路、铁路、港口和灌溉工程作为PPP模式招标项目。
21世纪以来，联合国、世界银行、欧盟和亚洲开发银行等国际组织在全球大力推广“PPP”的理念和经验，目前发展中国家已经纷纷开始实践，同样在我国引入“PPP”模式具有极其重要的现实价值，亟须为“PPP”模式在我国的发展提供国家政策和法律法规层面的支持。
我国推行政府与社会资本合作（PPP）模式背景十八届三中全会指出：要加强中央政府宏观调控职责和能力，加强地方政府公共服务、市场监管、社会管理、环境保护等职责。
允许社会资本通过特许经营等方式参与城市基础设施投资和运营。
推广政府购买服务，凡属事务性管理服务，原则上都要引入竞争机制，通过合同、委托等方式向社会购买。
国务院要求财政部门深入贯彻落实十八届三中全会精神，更好地发挥财政职能作用，要在制度安排上处理好政府与市场、政府与社会的关系。
政府和社会资本合作模式定义与常用名词解释
政府和社会资本合作模式（简称PPP）定义与常用名词解释PPP模式定义：政府和社会资本合作模式是在基础设施及公共服务领域建立的一种长期合作关系。
通常模式是由社会资本承担设计、建设、运营、维护基础设施的大部分工作，并通过“使用者付费”及必要的“政府付费”获得合理投资回报；政府部门负责基础设施及公共服务价格和质量监管，以保证公共利益最大化。
（定义来源财政部财金[2014]76号）是指政府为增强公共产品和服务供给能力、提高供给效率，通过特许经营、购买服务、股权合作等方式，与社会资本建立的利益共享、风险分担及长期合作关系。
（定义来源发改委发改投资[2014]2724号文件）名词解释(来源于财金[2014]113号)1.全生命周期（Whole Life Cycle），是指项目从设计、融资、建造、运营、维护至终止移交的完整周期。
2.产出说明（Output Specification），是指项目建成后项目资产所应达到的经济、技术标准，以及公共产品和服务的交付范围、标准和绩效水平等。
3.物有所值（Value for Money, VFM），是指一个组织运用其可利用资源所能获得的长期最大利益。
VFM评价是国际上普遍采用的一种评价传统上由政府提供的公共产品和服务是否可运用政府和社会资本合作模式的评估体系，旨在实现公共资源配置利用效率最优化。
4.公共部门比较值（Public Sector Comparator, PSC），是指在全生命周期内，政府采用传统采购模式提供公共产品和服务的全部成本的现值，主要包括建设运营净成本、可转移风险承担成本、自留风险承担成本和竞争性中立调整成本等。
5.使用者付费（User Charge），是指由最终消费用户直接付费购买公共产品和服务。
6.可行性缺口补助（Viability Gap Funding），是指使用者付费不足以满足社会资本或项目公司成本回收和合理回报，而由政府以财政补贴、股本投入、优惠贷款和其他优惠政策的形式，给予社会资本或项目公司的经济补助。
PPP(政府与社会资本合作)模式
PPP（政府与社会资本合作）模式Public-Private Partnership一、PPP模式的定义PPP模式，也称PPP融资，或者PPP。
PPP是英文"Public-Private Partnership"的简写，是指政府与私营商签订长期协议，授权私营商代替政府建设、运营或管理公共基础设施并向公众提供公共服务。
①、PPP的狭义定义可以理解为一系列项目融资模式的总称，包含BOT、TOT、DBFO等多种模式。
PPP的狭义定义更加强调合作过程中的风险分担机制和项目的衡工量值原则。
②、PPP的广义定义是指公共部门通过与私人部门建立伙伴关系提供公共产品或服务的一种方式，是在基础设施及公共服务领域建立的一种长期合作关系。
③、PPP通常模式是由社会资本承担设计、建设、运营、维护基础设施的大部分工作，并通过“使用者付费”及必要的“政府付费”获得合理投资回报；政府部门负责基础设施及公共服务价格和质量监管，以保证公共利益最大化。
二、PPP模式的意义提高了资源使用效能和建设、运营效率。
加快转变政府职能，完善财政投入及管理方式，拓宽城镇化建设融资渠道，培养合格市场投资主体，形成投资、建设、运营的市场化体系和投资、补贴、价格等政策要素的协同机制。
①、推广运用PPP模式，是促进经济转型升级、支持新型城镇化建设的必然要求。
政府通过PPP模式向社会资本开放基础设施和公共服务项目，可以拓宽城镇化建设融资渠道，形成多元化、可持续的资金投入机制，有利于整合社会资源，盘活社会存量资本，激发民间投资活力，拓展企业发展空间，提升经济增长动力，促进经济结构调整和转型升级。
②、推广运用PPP模式，是加快转变政府职能,规范政府的发展规划、市场监管、公共服务职能，与社会资本的管理效率、技术创新动力有机结合，减少政府对微观事务的过度参与，提高公共服务的效率与质量。
PPP模式要求平等参与、公开透明，政府和社会资本按照合同办事，更好地实现政府职能转变。
PPP项目模式分析及融资方式
PPP项目模式分析及融资方式
一、PPP项目模式分析
PPP项目模式是政府和社会资本合作，以最大程度地满足公众服务需求、实现社会效益最大化、通过分担风险、共享收益、共同创新的方式实
现基础设施项目建设与运营的新型模式。
它由政府、社会资本、供需两方
和多方参与，对投资者、运营者、社会等方面进行风险分散，具有风险分散、分散投资、逐步实施、共享收益等优势，是融资特点结合建设经营功
能特性的新型模式，具有资金占用少、投资可控、风险可控、收益可控的
特点，使项目能够长期稳定运营，从而实现项目投资的回报和社会效益的
双赢。
1．投资主体，政府和社会资本
主要是政府财政和社会资本，主要分为：政府出资、社会资本出资、
公私合作等。
政府依照不同项目回报期，可以通过法定岁入、财政转移支付、公共性服务补助、政府税收减免等方式对项目出资贡献；社会资本可
以涵盖各种形式的金融资本、银行贷款、私募债券、投资基金、私募股权、保险等等。
2．运营主体，政府和企业
运营主体可由政府或企业承担，运营权归企业，政府可根据项目情况
制定相关监管、许可、税收和补贴等政策性支持。
政府和社会资本合作ppp模式(精品ppt版)
项目采购
2 3 4
项目执行
5 6
项目移交
项目合同、融资合同、运营服务合同、 保险合同等
授权关系、监管方式 中华人民共和国采购法
7
项目识别
管理架 构组建
实施方 案编制
实施方 案审核
项目准备
项目采购
财政部门对项目实施方案进行物有所值和财政承受能力验证，通 过验证的，由项目实施机构报政府审批；未通过验证的，可在实施方 案调整后重新验证；经重新验证仍不能通过的，不再采用政府和社会 资本合作模式。
PPP模式概述
PPP操作流程
• Public—Private— Partnership的字母缩写， 即公私合营，是指政府和 社会资本之间，以特定的 合作方式为基础，在基础 设施及公共服务领域建立 的一种伙伴式的长期合作 关系。
市政设施
燃气、供电、供水、供热、污水及垃圾处理
交通设施
公路、铁路、机场、城市轨道交通
项目执行
项目移交
项目识别
资格预审
采购文 件编制
响应文 件评审
谈判与 合同签署
项目准备
项目采购
资格预审公告
内容
项目授权主体、项目实施机构、项目名称采购需 求、对社会资本的资格要求
项目采购 采购文件编制 项目执行 响应文件评审
采购邀请、竞争者须知、竞争者应提供的资格、 资信及业绩、采购方式、项目审批相关文件、响 应文件编制要求
1、确定最终采购需求方案 2、综合评分 项目实施机构应成立专门的采购结果确认谈判工 作组
项目移交
谈判与合同签署
项目识别
项目公 司设立
融资管理
绩效检测 与支付
中期评估
项目准备
项目采购
PPP模式讲解(最终版)
❖ ③借贷机构与政府部门、其他利益相关者
❖ 在PPP项目中，项目公司最主要的任务之一就是融资。融资的渠道就 是银行或金融机构等借贷机构。最为资金的提供方，国家为了保护银行 或金融机构的利益，借贷机构与政府部门、其他利益相关者（设计单位、 建设单位、运营维护单位）之间签订了直接协议。这个直接协议授予银 行或金融机构一定的介入权，对项目的终止进行一定的限制：首先政府 部门向借贷机构承诺将按与项目公司签订的合同支付有关费用；其次如 果项目公司在PPP合同下违约造成合同终止，银行或金融机构有权介入 特许经营协议。在介入期间， 政府部门放弃使用强制执行权，银行或金 融机构利用此段时间寻找替代服务提供者，使其维持PPP合同的效力， 保证项目的正常运营。
4.财政部：关于推广运用政府和社会资本合作模式有关问题的通知（财金【2014
】76号）；关于政府和社会资本合作示范项目实施有关问题的通知（财金【2014】112
号）；政府和社会资本合作模式操作指南（试行）（财金113号）；政府和社会资本合
作项目合同指南（财金【2014】156号）；政府采购竞争性磋商采购方式管理暂行办法
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❖ 2、PPP合同法律关系主体
❖ ①政府部门和项目公司 在我国PPP模式主要用于特许经营类项目。中标的私营部门依据我国的 《公司法》组建项目公司，政府部门与项目公司签订PPP合同， 项目公 司负责融资、建设与经营项目。政府部门与项目公司的关系是PPP合同 中最核心的法律关系， 即政府部门与私营部门之间的法律关系转换为政 府部门与项目公司之间的法律关系；政府部门与私营部门的监督与被监 督关系也就转变为政府部门与项目公司的监督与被监督关系。
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❖ 1、可以确定PPP模式（公私合作制）基本特征有:
ppp实施方案解读
ppp实施方案解读PPP实施方案解读PPP（Public-Private Partnership）是公私合作模式的简称，是指政府与社会资本合作共建基础设施和公共服务设施的一种模式。
近年来，我国PPP模式在基础设施建设领域得到了广泛应用，为加快基础设施建设提供了新的思路和途径。
本文将对PPP实施方案进行解读，以期对相关领域的从业人员有所帮助。
首先，PPP实施方案的核心目标是促进政府和社会资本的合作，共同推动基础设施建设。
在PPP模式下，政府和社会资本双方共同承担风险，共享收益，形成利益共同体。
这种合作模式能够有效整合资源，提高基础设施建设的效率和质量，实现双赢局面。
因此，PPP 实施方案的设计应当充分考虑到政府和社会资本的利益诉求，明确双方的权责义务，建立合理的利益分配机制，确保合作的顺利进行。
其次，PPP实施方案需要明确项目的定位和目标，确保项目的可行性和可持续发展。
在制定PPP实施方案时，需要对项目进行充分的可行性研究，评估项目的社会效益和经济效益，明确项目的长期发展目标和规划。
同时，还需要考虑项目的风险因素，采取有效的风险管理措施，确保项目的可持续发展。
只有在项目定位和目标明确的情况下，PPP合作才能够取得成功。
再者，PPP实施方案需要建立健全的监管机制，保障合作的公平公正。
在PPP合作中，政府扮演着监管和管理的角色，需要建立健全的监管机制，加强对PPP项目的监督和管理。
同时，还需要建立完善的信息披露制度，保障公众的知情权，提高PPP项目的透明度和公开性。
只有在监管机制健全的情况下，PPP合作才能够得到有效的实施。
最后，PPP实施方案需要注重风险防范，确保合作的稳定和可持续发展。
在PPP合作中，存在着各种风险，如政策风险、市场风险、技术风险等，需要采取有效的措施加以防范。
同时，还需要建立健全的风险补偿机制，确保各方在合作中能够公平分担风险，共同应对挑战。
只有在风险防范措施得当的情况下，PPP合作才能够稳定发展，取得长期的成效。
政府和社会资本合作(PPP)模式
政府和社会资本合作（PPP）模式一、PPP模式概要政府和社会资本合作（Public-Private Partnership，PPP）模式是指政府为增强公共产品和服务供给能力、提高供给效率，通过特许经营、购买服务、股权合作等方式，与社会资本建立的利益共享、风险分担及长期合作关系。
PPP模式通常是由社会资本承担设计、建设、运营、维护基础设施的大部分工作，并通过“使用者付费”及必要的“政府付费”获得合理投资回报；政府部门负责基础设施及公共服务价格和质量监管，以保证公共利益最大化。
目前，最低的PPP项目投资约1000万元，而投资额最高的项目为杭州地铁5、6号线一期引入社会资本招商项目，项目总投资高达518.7亿元1。
PPP模式优点。
①解决项目建设资金不足的问题，实现降低项目建设和运营成本，并使成本相对可控。
②公益性项目2本身的收益不足以弥补建设和运营成本，可通过政府和社会投资者以某种形式共同出资（政府提供前补贴/后补贴），使其变成一个商业运作的项目（例如园林绿化、污水处理等市政项目）。
③提升政府管理效率，通过社会投资者专业化、高效率的运作，可以为用户提供更优质的产品和服务。
1国家发改委PPP项目库数据。
2根据财政部和国务院办公厅两份文件中定义和列举，项目中没有收益来源的基建项目，也即“非经营性项目”。
国内PPP实践历程。
如今被热议的PPP模式，实际上只是十数年发展后的第三波热潮：90年代中后期，国家计委（现发改委）推动了第一波热潮；2004年由建设部（现住建部）推动了第二波热潮，达到高峰后于2009年结束。
回顾前两轮热潮，每次开始都起于地方政府财政紧张之时，结束均为融资较为便利之日。
比如第二波热潮的结束，正由于2008年政府推出了四万亿投资计划。
本轮PPP热潮是2013年开始酝酿、2014年正式启动，预测将有十年左右的持续期。
2014年12月4日财政部发布《政府和社会资本合作模式操作指南（试行）》（财金[2014]113号），同时公布的还有财政部确定的30个PPP示范项目名单。
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政府与社会资本合作（PPP）模式详解
政府与社会资本合作（PPP）模式概念
PPP模式是Public-Private-Partnership的字母缩写，通常被称为“公共私营合作制”，是政府与社会资本为了合作建设城市基础设施项目，或为提供公共产品或服务而建立的“全过程”合作关系，以授予特许经营权为基础，以利益共享和风险共担为特征；通过引入市场竞争和激励约束机制，发挥双方优势，提高公共产品或服务的质量和供给效率。
世界运用政府与社会资本合作（PPP）模式现状
1992年，英国最早应用“PPP”模式，适于“PPP”模式的工程包括：交通（公路、铁路、机场、港口）、卫生（医院）、公共安全（监狱）、国防、教育（学校）、公共不动产管理。
1994年，智利为平衡基础设施投资和公用事业急需改善的背景下于引进“PPP”模式的，已完成中包括交通领域工程、机场、监狱、水库，年投资规模由3亿美元增加到17亿美元。
1997年，葡萄牙启动“PPP”模式，首先应用在公路网的建设上，正在实施医院的建设和运营、修建铁路和城市地铁。
2004年，巴西通过“公私合营（PPP）模式”法案，将公路、铁路、港口和灌溉工程作为PPP模式招标项目。
21世纪以来，联合国、世界银行、欧盟和亚洲开发银行等国际组织在全球大力推广“PPP”的理念和经验，目前发展中国家已经纷纷开始实践，同样在我国引入“PPP”模式具有极其重要的现实价值，亟须为“PPP”模式在我国的发展提供国家政策和法律法规层面的支持。
我国推行政府与社会资本合作（PPP）模式背景
十八届三中全会指出：要加强中央政府宏观调控职责和能力，加强地方政府公共服务、市场监管、社会管理、环境保护等职责。
允许社会资本通过特许经营等方式参与城市基础设施投资和运营。
推广政府购买服务，凡属事务性管理服务，原则上都要引入竞争机制，通过合同、委托等方式向社会购买。
国务院要求财政部门深入贯彻落实十八届三中全会精神，更好地发挥财政职能作用，要在制度安排上处理好政府与市场、政府与社会的关系。
财政作为国家治理的基础和重要支柱，是优化资源配置、维护市场统一、促进社会公平、保障国家机器运行载体。
推广运用PPP模式，作为财政部门发挥财政职能作用的切入点和深化财政体制改革的抓手。
推行政府与社会资本合作（PPP）模式意义
推广使用“PPP”模式，是支持新型城镇化建设的重要手段。
有利于吸引社会资本，拓宽城镇化融资渠道，形成多元化、可持续的资金投入机制。
推广运用“PPP”模式。
是改进政府公共服务的重要举措。
“PPP”模式能够将政府的战略规划、市场监管、公共服务与社会资本的管理效率、技术创新有机结合在一起，有助于理清政府与市场边界，提升政府的法制意识、契约意识和市场意识，更好地履行公共职能，全面提升公共服务水平。
推广运用“PPP”模式，是建立现代财政制度的内在要求。
“PPP”模式强调市场机制的作用，强调政府与社会资本各尽所能，强调社会资本的深度参与，能够有效减轻政府债务压力，平滑年度间财政支出，符合现代财政制度优化资源配置、促进社会公平的要求，与现代财政制度的建设具有高度的一致性。
PPP模式包括广义和狭义两个范畴。
广义PPP是指政府与社会资本为提供公共产品或服务而建
立的合作关系，主要包括BOT、BOO、PFI等模式。
狭义PPP则与BOT原理相似，都由“使用者付费”，但PPP比BOT更加强调公私部门的全程合作。
我们所说的主要是财政部正在主导推动的PPP（Public-Private-Partnership，公共私营合作制）模式。
PPP模式内涵
（一）PPP是一种项目融资模式。
项目PPP融资是以项目为主体的融资活动，是项目融资的一种实现形式，主要根据项目的预期收益、资产以及政府扶持措施的力度而不是项目投资人或发起人的资信来安排融资。
项目经营的直接收益和通过政府扶持所转化的效益是偿还贷款的资金来源，项目公司的资产和政府给予的有限承诺是贷款的安全保障。
（二）PPP融资模式可以使社会资本更多地参与到项目中，以提高效率，降低风险。
PPP方式的操作规则不仅使企业参与到城市建设等基础设施项目的确认、设计和可行性研究等前期工作，而且将更有效率的管理方法与技术引入项目，这不仅降低了投资风险，还能有效地实现对项目建设与运行的控制，较好地保障国家与企业各方的利益。
对缩短项目建设周期，降低项目运作成本甚至资产负债率
都有值得肯定的现实意义。
（三）PPP模式可以在一定程度上保证社会资本“有利可图”。
采取PPP模式，政府可以给予社会投资者相应的政策扶持作为补偿，如税收优惠、贷款担保等。
通过实施这些政策可提高社会资本投资城市建设等基础设施项目的积极性。
（四）PPP模式在减轻政府初期建设投资负担和风险的前提下，提高基础设施建设的服务质量。
在PPP模式下，政府和社会资本共同参与城市基础设施的建设和运营，由企业负责项目融资，不仅能节省政府的投资，还可以将项目的一部分风险转移给企业，从而减轻政府的风险。
同时双方可以形成互利的长期目标，更好地为社会和公众提供服务。
PPP模式特征
（一）多样性：PPP模式并不是全球标准化的，每个国家PPP的实施方法都是：
1、为满足政府政策目标而设计；
2、用以补充其它公共采购和公共服务交付方法；
3、根据现有的公共和私营部门的资源来实现。
（二）复杂性：尽管PPP是复杂的，但也存在共性：1、广泛适用于多个行业；2、大部分都需要大量的投资资本；3、是以长期的安排为基础；4、私营部门资本风险与交付公共服务的绩效挂钩；5、价格固定，基于产出的合同。
（三）长期性：一般一个PPP项目时间至少为10年以上，最长可达40-50年。
狭义PPP模式分类
（一）融资性质类。
政府与社会资本合作（PPP）应用范围很广，从简单的短期（有或没有投资需求）管理合同到长期合同，包括资金、规划、建设、营运、维修和资产剥离。
政府与社会资本合作模式是由在项目的不同阶段，对拥有和维持资产负责的合作伙伴所决定。
（二）非融资性质类。
1、作业外包：政府或政府性公司通过签订外包合同方式，将某些作业性、辅助性工作委托给外部企业/个人承担和完成，以期达到集中资源和注意力于自己的核心事务的目的。
一般由政府方给作业承担方付费。
2、运营与维护合同（O&M）：私营部门的合作伙伴，根据合同，在特定的时间内，运营公有资产。
公共合作伙伴保留资产的所有权。
3、移交、运营、移交（TOT）：政府部门将拥有的设施的移交给民营机构运营，通常民营机构需要支付一笔转让款，期满后再将设施无偿移交给政府方。
（三）股权/产权转让性质类。
政府将国有独资或国有控股的企业的部分产权/股权转让给民营机构，建立和形成多元投资和有效公司治理结构，同时政府授予新合资公司特许权，许可其在一定范围和期限内经营特定业务
（四）合资合作性质类。
政府方以国有企业的资产与民营机构（通常以现金方式出资）共同组建合资公司，负责原国有独资企业的经营。
同样，政府将授予新合资公司特许权，许可其在一定范围和期限内经营特定业务。
欢迎报名
第四期北京大学《中国老龄产业发展与资本运营总裁研修班》的课程安排在上海游学，将于2015年5月22日准时开课。
养老投资项目现场免费诊断
本次课程期间，将为学员举办一场以“养老投资中的实践与问题探讨”为主题的专题沙龙。
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本次课程突出实用性的特点，为此在授课之余，上海栖城建筑规划设计有限公司设计总监管轶群老师，为学员现场解答养老设计中所遇到的问题，并对学员自带的项目图纸进行免费初步诊断和咨询。
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