互联网供应链金融模式的财务风险管理研究
企业供应链金融风险管控浅析
企业供应链金融风险管控浅析
随着供应链金融的发展，越来越多的企业将其加入到其融资方案中。
但是，由于供应链金融的复杂性和多样性，企业在应用这种方式时面临着不少风险。
因此，企业必须采取措施，加强供应链金融的风险管理能力。
1. 了解供应链金融的风险
企业应该了解供应链金融的常见风险，这样可以帮助其更好地识别和管理这些风险。
供应链金融的风险包括财务风险、操作风险和信用风险。
为了有效地管理供应链金融风险，企业需要建立一个有效的风险管理框架。
这个框架应该包括一套清晰明确的政策和指南，以及一些实用的工具和方法来支持风险识别、评估和监控。
3. 选择合适的供应链金融产品
企业应该根据其特定的需求和情况，选择最合适的供应链金融产品。
不同的产品具有不同的风险和回报，企业需要进行充分的调查和分析，确保其选择的产品符合其风险承受能力。
4. 建立健全的风险管理流程
企业应该建立一套健全的供应链金融风险管理流程，以支持风险评估、控制和监控。
这个流程应该包括风险识别、评估、监控和应对等环节，以确保企业可以及时发现和处理任何潜在的风险。
5. 加强与供应链合作方的沟通
供应链金融是整个供应链体系的一部分，因此企业需要加强与合作方的沟通，了解他们的风险和需求，以共同管理风险并达成合作的共赢。
总之，企业应该在采用供应链金融时加强风险管理。
通过以上几个方面的措施，企业可以有效地识别、评估和控制供应链金融风险，降低其风险敞口和经济损失。
供应链金融模式下的风险评估与控制
供应链金融模式下的风险评估与控制供应链金融是指一种采用供应链上的各个环节作为开展金融业务的基础，实现贸易融资的融资方式。
在供应链金融模式下，为了确保资金安全和风险控制，需要进行风险评估和控制。
一、首先，供应链金融的风险评估要从供应链上游的商品来源、下游买家和资金来源等方面入手。
对于商品来源，要关注生产厂家的信用状况、产品质量、生产能力等，并检查与该厂家合作的历史记录和生意信誉。
对于下游买家，要了解其销售渠道、信用状况、供应情况、销售额等，并从多个渠道获取关于该买家的信息。
对于资金来源，要对资金的来源进行严格的审查，避免因为资金来源出现问题而导致金融风险。
二、其次，从财务风险、商业风险和交易风险等方面进行综合评估。
对于财务风险，评估供应链参与方的财务能力、财务资产状况、负债能力等，了解其经营状况。
对于商业风险，了解参与方的市场情况、竞争地位、业务拓展等，避免供应链上的企业出现市场变化导致的经营风险。
对于交易风险，可以通过制定合适的合同来规范交易行为、明确业务责任、降低风险等。
三、针对供应链金融模式的风险进行控制，可以从技术手段入手，采用手动或自动化的风险监控，及时发现、诊断和对冲各种风险，并通过强制执行各种合同来减少风险。
对于实施自动化风险控制的企业，可以通过建设合适的风险管理平台、实施风险控制标准、建立规范的流程等方法，建立起完善的风险管理体系。
四、鼓励供应链金融创新，尝试利用区块链、人工智能、大数据等新技术，来提高风险识别和控制能力。
在新技术的推动下，可以实现数据互通、合同智能化和流程自动化等创新手段，有效降低风险和提高效率。
同时，还可以加强跨领域的合作，将供应链金融和物流、供应链管理等领域的优势进行融合。
总之，在供应链金融模式下，风险评估和控制是至关重要的，要以不断优化的风险管理体系，加强对供应链金融风险的预防和处理，促进供应链金融的健康发展。
供应链金融十大风险及七大防范措施
供应链金融十大风险及七大防范措施谈供应链金融的风险就不得不谈供应链，这个显而易见，供应链是随着全球化分工而产生的，当一个企业的产供销能力需要分散到一个链条来承接后，就会导致生产效率的提高及沟通成本的增加两个显象。
之前的生产是纵向一体化，能自己做的都自己做，典型的例子是福特造汽车，从最上游的铁矿石开采到最终端的汽车销售全由自己搞定，而现在的供应链是将这个流程切分成N个环节，由各个环节完成自己的部分，而其中一家企业由于掌握了品牌及核心技术，就成为了这个链条上的核心企业。
所以从这一点上我们可以看出，供应链的本质是“链”，要把链条当成一个整体来看，也就是所谓的基本面。
“现在的竞争已不是公司与公司之间的竞争，而是链条与链条之间的竞争”，归根结底说的就是这个意思，因为一个产品的产供销已不是一家公司可以完成的，而是整个链条协同作用的结果。
所以尽管对于供应链管理的描述众说纷纭，各有各的精彩，最终的本质还是落在了提高核心生产效率+降低综合成本以提高单位产品利润率的这样小学生都能明白的简单数学题上。
啰里啰唆说了一堆，核心意思就是大家要把供应链当成一个整体来看，而这个链条上的核心企业就是最有话语权的那个，也是大家最想借用它信用的那个。
而什么决定了核心企业的话语权呢？体现为最为直观的现象就是你的产品受欢迎程度及单位产品利润率。
如果你的产品（长期）既供不应求，又利润超高，你的链条就能碾压其他链条，实现长久的成功。
（一）最根本的风控手段是对链条基本面的判断所以，供应链金融最根本的风险控制手段就是对链条基本面的判断，或者说对产品竞争力的判断。
没有终端产品的持续盈利能力，整个链条就会失去造血功能。
而金融与产业是零和游戏，如果整个链条创造的利润不足以支撑利息，最终就是一个崩盘的结局。
做出（根本的风控手段是对基本面的判断）这个结论的隐含前提是我们站在一个很长的时间轴上来看。
当然，在崩盘之前是会有阶段性机会的，只是对你的观察力与判断力提出了更高的要求，但这只是权宜之计，不是我所提倡的。
金融背景下供应链金融面临的主要风险与化解对策
将显性的物流成本再进行更加细致的划分，也就是在其科目下增添三级或者三级以上的会计科目，此外，还应该对显性物流成本采取集中计算的方法。
其次，企业需要按时在年末对物流成本各项目的明细进行清楚的记录和统计，并将其设置成物流部门专属的成本报表。
最后，企业需要确定物流成本对比分析指标。
企业会将指标确认后的结果与行业内其他企业的结果进行对比分析，并以此为依据发现企业发展过程中的不足，从而吸取相关企业的优秀管理方法来改善物流成本方面的问题。
（二）健全物流成本会计核算的制度。
健全物流成本会计制度的关键就在于企业内部相关成本的核算规定。
这就要求企业的财务工作人员精准把握目前核算制度存在的问题，以此能够做到对传统的会计核算制度进行创新改造的同时，也能完美地符合企业自身发展和市场的需求，进一步增强物流成本会计核算制度的合理性[4]。
例如，企业在统计管理费用时，可以把物流方面支出的费用作为管理费用下的一项，并把这样下设子集的方法延续到其他的环节中去，确保了核算内容更加清晰、具体，减少了错误发生的频率。
企业在自身的发展过程中应该不断地进行创新，紧跟时代的潮流将更多先进和科技化的技术融入物流成本的会计核算工作当中，一方面能够减少对人力资源的消耗并提高会计核算工作的效率，另一方面保障了物流成本信息记录和传递的准确性，有利于企业未来物流工作的平稳开展，从而帮助企业获得更好、更高的经济利润。
（三）健全企业物流成本的责任机制及监督体系。
相关部门应积极完善责任机制和监督体系，形成一个自身和他人的双重监督环境，这样可以将出现的问题追究到个人，避免出现问题处理不清晰，权责不统一等现象；还可以加强管理人员自身的责任意识，减少在企业工作中的失误现象，这样全方位的监督，可以最大程度控制物流成本。
（四）完善物流成本会计核算体系。
企业的自身制度在企业的发展过程中起到非常重要的作用，而物流成本会计核算行业在企业中也有着举足轻重的地位。
那么它的整个体系就不能一直停滞不前，而是要跟着时代的变化而变化。
供应链管理中的供应链金融与风险管理
供应链管理中的供应链金融与风险管理随着市场经济的深入发展，企业之间的竞争越来越激烈。
供应链管理成为企业竞争力的重要因素之一。
在供应链管理中，金融和风险管理是十分关键的环节。
供应链金融主要指根据供应链业务特性，通过金融机构提供的金融服务，解决企业的融资困难，降低融资成本，提高企业经营效益。
而供应链风险管理则是在供应链中预测、评估和应对各种风险，最大限度地减少供应链中的风险，确保供应链的稳定性和可持续性。
一、供应链金融1.供应链金融的特点在传统的金融模式中，银行以企业为主体，提供融资服务，惟一的财务风险是货款风险。
而在供应链金融模式中，商品和货物的流通走在资金流之前，银行、供应商、企业及其他相关方均参与到供应链金融的模式中来，财务风险更多更复杂。
供应链的金融特征主要有以下几个方面:1）强调贸易关系供应链金融模式不是简单的融资，而是金融与贸易的双重结合。
银行不是为单一企业融资，而是为整个供应链模式提供金融服务，以整个供应链为融资对象。
2）多主体参与供应链金融中的多个参与主体，需要实现多方利益协调，互利共赢，确保各方的利益得到保障。
多主体互动的金融模式更加复杂和多元化。
3）交易安全为了保证交易的安全性和透明度，需要进行风险评估、信用评估和信用担保等手段，以保证资金流向合理和有序。
同时银行还需要采用先进的技术手段，如大数据，将金融科技与供应链管理结合，以提高供应链金融的效率。
2.供应链金融的优势1）降低企业成本传统的融资模式中，银行通常会为企业收取利率、保证金等成本，导致融资成本较高。
而在供应链金融模式中，由于银行可以通过供应链关系降低风险，因此可以为企业提供更为便捷、更低成本的融资服务，降低企业成本，增加盈利空间。
2）提高企业效率供应链金融不仅能够解决企业的融资问题，同时还可以加快货物货款的流转速度，提高供应链的资源利用率和效率，最终增强整个供应链的稳定性和可持续性。
3）完善企业管理供应链金融需要对供应链和企业进行评估，以识别和减少风险，从而促进企业整体管理水平的提升，让企业真正体会到金融管理的价值和重要性。
财务管理理论与实践的风险管理探讨——基于供应链管理角度
二 、基于供应链的财务管理重点
供应链中的财务问题， 应该说是以物流为载体的资金流问题。财 务供应链与物流供应链是同时发生的， 不过前者表现为资金流， 后者 表现为物料流动。财务应该涉及在公司控制下的有关资本投资、借 款、利润等方面的决策。人们研究了公司财务计划优化模型、资产 负债优化模型、跨国公司财务规划模型 、金融流量模型等等。基于 供应链的竞争财务管理是一种与环境变迁相适应的、动态的、战略 的财务管理 ， 它要求企业结合网络信息经济发展的现状， 以ｒ ｒ 为基础 选择适合本企业创新发展的财务竞争战略， 从供应链发展的趋势中把 握方向， 确立其持久的竞争优势。 由于财务管理的综合 Ｉ 生、全面ｌ 生和连续 『 生 特征 ， 规定了它在各种 供应链 中扮演极其重要的角色 ， 如果基于供应链思想的企业管理仍沿 用传统的财务管理方法 ， 它将呈现出诸多方面的缺陷和不适 ， 集 中体 见 在以下几个方面 ： （ １ ） 成本形成的重心前移 ， 如制造企业产品的７ ５ ％。的成本 因素已 在产品研发阶段确定 ， 这样 ， 以事后管理为主的现行财务管理系统就 的 需求。 四
和销售过程的有效性， 同时还可以给客户增值。 供应链管理的目的在于追求效率和整个系统的费用有效陛， 使系 统 总成本达到最小 ， 供应链管理的重点在于采用系统方法来进行供应 链管理。供应链管理关心的并不仅仅是物料实体在供应链中的流动， 除了企业内部与企业之间的运输问题和实物分销以外， 还包括以下问 题： 供应链产品需求预测和计划 ； 战略供应商和用户伙伴关系管理 ； 企 业内部与企业之间物料管理 、产品设计与制造管理、基于供应链的 用户服务、企业间资金管理、内部与交互信 息流管理等。
大数据在互联网供应链金融风险管理中的应用王文杰
大数据在互联网供应链金融风险管理中的应用王文杰发布时间：2021-11-05T08:23:08.915Z 来源：《学习与科普》2021年12期作者：王文杰王志勇[导读] 信息时代的发展使得互联网与供应链金融的结合成为必然。
供应链金融已经从上下级的供应和营销发展到非常复杂的供应和营销关系，供应链中的交易结构也变得更加复杂。
随着信息技术的飞速发展，风险管理越来越受到人们的重视，尤其是在互联网供应链金融领域。
大数据技术的应用不仅可以提高互联网管理水平，还可以提高金融数据的真实性。
因此，有必要分析和研究大数据技术在互联网供应链风险管理中的有效应用。
王文杰王志勇烟台南山学院 265700摘要：信息时代的发展使得互联网与供应链金融的结合成为必然。
供应链金融已经从上下级的供应和营销发展到非常复杂的供应和营销关系，供应链中的交易结构也变得更加复杂。
随着信息技术的飞速发展，风险管理越来越受到人们的重视，尤其是在互联网供应链金融领域。
大数据技术的应用不仅可以提高互联网管理水平，还可以提高金融数据的真实性。
因此，有必要分析和研究大数据技术在互联网供应链风险管理中的有效应用。
关键词：大数据；互联网供应链；金融风险；风险管理1.互联网供应链金融风险特征互联网供应链金融中的风险是指供应链的实际运作偏离参与者的预期运作，最终导致供应链参与者经济损失的不确定性。
供应链金融与互联网的融合将使供应链中的交易结构和边界更加复杂。
其风险特征可概括如下。
1.1.动态性供应链金融中的风险因素具有随机性和不稳定性。
供应链的外部因素和内部运作都会产生财务风险变化因素。
而且，互联网引入后，情况更加复杂，风险变化的因素也越来越多。
1.2.传导性通常，互联网供应链中的风险会在多个参与者之间传递。
当一个参与者产生财务风险后，它将通过供应链传递给其他参与者，如其上下游企业。
与传统的供应链金融相比，互联网技术无疑将进一步提高风险在供应链中的传播速度。
此时，风险往往会影响更多的参与者。
京东供应链金融风险及对策分析
京东供给链金融风险及对策分析摘要：近年来，随着电子商务的开展，越来越多的电子商务企业开始把竞争转到供给链金融上，京东商城的供给链金融也随之应运而生。
由于其供给链金融目前面临着信用和监督风险、技术人才资金缺乏、经验缺乏、系统不稳定等一系列问题，本文分别针对上游供给商的信用风险和信息不完善、银行的监督风险、京东自身实力有限及供给链金融存在的系统性风险等方面提出了应对策略。
关键词：供给链金融；京东商城；信用风险引言近年来，随着互联网金融的开展以及人们生活观念的转变，商家和消费者对于网上融资借贷的需求呈快速增长态势，许多电子商务企业紧随形势上线了一系列供给链金融业务，京东商城开展供给链金融正是恰逢其时。
1、京东供给链金融现状目前，京东商城已在我国各大网上商城中占据领头地位，拥有超过1.2亿普及全国各地的注册用户，掌握着近十万供给商的业务，因此京东可以借其强大的规模和实力进一步涉足供给商金融。
另外，相对于供给商保证供货和应收账款周期过长资金流短缺的压力，更推动了这一业务的开展。
2021年京东开展了首批供给链金融业务，初步涉及了供给链金融业务，同年8月其自行开发的资产包转移方案产品和协同投资方案产品也得到了银监会审批，截至同年12月，已累计融资15亿美元及具体的各项融资方式、信用体系、委托方式、风险防控和流程监督等方面都还在初期探索阶段，不仅在经验上缺乏，还在包括资金、技术、信息等方面的欠缺导致了一系列的问题与阻碍。
2.1供给链系统本身的整体性和突发性带来的问题供给链金融要想得到稳定的运作与开展离不开京东与各个供给商的紧密合作，由单个中小企业的捆绑贷款方式在增加整体性带来的便利与标准的同时也增加了整体性的风险，使得各个供给商之间利益息息相关，很可能仅仅在某一个节点上发生的问题都会被整个供给链放大，加大了信用风险的营销程度和范围，造成不只是金钱更是信誉及品牌形象等不可低估的损失。
此外信用有突发性的特点，联系到供给链的整体性，处于核心企业的供给商一旦遇到突发风险问题，有可能导致整个供给链的瘫痪。
企业供应链金融风险管控浅析
企业供应链金融风险管控浅析 随着供应链金融的普及和发展，企业在进行货物采购、支付、物流、销售等环节中，将面临着各种风险与不确定性，例如信用风险、市场风险、流动性风险等，这些风险将直接影响企业的供应链金融财务稳定性和核心竞争力。因此，企业在进行供应链金融业务时，需要进行风险管理和控制，采取相应措施和策略来规避、降低风险。
一、信用风险管理 信用风险是指因对方信用状况不良或无法履约等原因而导致企业无法收回货款或遭受损失的风险。企业需要通过以下方式进行信用风险管理：
1.评估供应商信用状况。企业在选择供应商时，需要进行供应商的信用调查，了解其信用历史、经营状况、还款记录等，以便在选择供应商时能够准确评估其信用状况。
2.控制交易风险。企业应该在合同条款中明确规定交易条件和应对措施，例如明确交付时间、质量标准、价格条款等，建立完善的应对措施，以应对供应商履约风险。
3.建立信用保险机制。信用保险是指通过向信用保险公司购买保险，转移交易风险给保险公司，以保障企业的收益。企业可以通过购买信用保险，实现对供应商信用风险的有效控制。
市场风险是指由于市场价格波动、行业竞争等因素所带来的损失风险。为有效应对市场风险，企业需要采取以下措施：
1.加强市场研究。企业需要加强对市场的研究，分析市场趋势和变化，及时了解市场信息，制定合理的市场营销策略和定价策略。
2.建立市场风险管理体系。企业需要建立一套完整的市场风险管理制度和体系，包括市场风险评估、市场风险预警、市场风险控制等环节，以及建立市场风险应对措施。
3.开展多元化经营。企业应该通过开展多元化经营，拓展市场、降低风险，避免单一产品或单一市场的过度依赖，提高企业在不同市场环境下的适应能力。
三、流动性风险管理 流动性风险是指企业在经营过程中，由于资产和负债的流动性不匹配、市场流动性的下降等原因而导致资金紧张、无法按时清偿债务的风险。企业应采取以下措施降低流动性风险：
供应链管理的风险和风险的防范有哪些方面
供应链管理的风险和风险的防范有哪些方面在当今全球化和竞争激烈的商业环境中，供应链管理对于企业的成功至关重要。
然而，供应链管理并非一帆风顺，其中存在着各种各样的风险。
了解这些风险并采取有效的防范措施，对于企业的持续发展和稳定运营具有关键意义。
一、供应链管理中的风险类型1、供应中断风险这是供应链中较为常见且影响较大的风险之一。
可能由于供应商出现生产故障、自然灾害、劳动力短缺、政治动荡等原因，导致无法按时、按量提供所需的原材料、零部件或产品。
供应中断不仅会影响企业的生产进度，还可能导致客户订单延误，损害企业的声誉和市场份额。
2、需求不确定性风险市场需求的波动往往难以准确预测。
消费者偏好的突然改变、经济形势的变化、竞争对手的行动等因素，都可能导致需求的增加或减少。
如果企业对需求的预测不准确，可能会造成库存积压或者缺货的情况，前者增加了库存成本，后者则可能导致客户流失。
3、质量风险供应商提供的产品或原材料质量不合格，会直接影响企业最终产品的质量。
这可能导致产品召回、客户投诉、法律纠纷等问题，给企业带来巨大的经济损失和声誉损害。
4、物流风险包括运输延误、运输途中的货物损坏或丢失、物流成本上升等。
恶劣的天气条件、交通拥堵、物流合作伙伴的失误等都可能引发物流风险。
5、信息风险供应链中各环节之间的信息传递不准确、不及时或不完整，会导致决策失误。
例如，销售部门未能及时将市场需求的变化传达给生产部门，或者供应商提供了错误的库存信息。
6、财务风险供应链中的资金流动可能会出现问题，如供应商的应收账款逾期、企业自身的资金链紧张、汇率波动等，这都可能影响供应链的正常运转。
7、合作风险与供应商、物流服务商、分销商等合作伙伴之间的关系出现问题，如合作方破产、违反合同条款、合作意愿下降等，会对供应链的稳定性产生不利影响。
8、环境与法规风险随着环保意识的提高和法规的日益严格，企业在供应链中可能面临环境违规的风险，例如供应商的生产过程不符合环保标准，或者产品未能满足相关法规要求。
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互联网供应链金融模式的财务风险管理研究
2016年2月,央行、发改委、工信部等八部委联合发布《关于金融支持工业
稳增长调结构增效益的若干意见》。其中专门提及“大力发展应收账款融资”和
“推动更多供应链加入应收账款质押融资服务平台”等内容。
近几年,在国家政策的放开和“互联网+”浪潮的带动下,互联网供应链金融
的快速发展不仅能有效解决中小企业的融资难题,而且其急速增长的市场需求也
为企业带来了新的商机。越来越多的企业为了顺应市场需求而在开展互联网供应
链金融模式的道路上摸索。
然而,互联网供应链金融在我国发展的时间不长,积累的经验不足,企业在开
展互联网供应链金融时会面对怎样的财务风险问题?如何采取有效措施管理这些
财务风险?本文基于企业开展互联网供应链金融模式的视角,以融易行小贷公司
为例,试图通过对融易行的财务风险管理进行研究,探求问题的成因和解决对策。
目前,我国企业开展互联网供应链金融多以成立小额贷款公司的方式来为供应链
上有资金需求的中小企业提供金融服务。
融易行是腾邦国际为开展互联网供应链金融模式而成立的小额贷款公司,其
成立的时间较早,在财务风险管理上也积累了一定经验,可供其他公司参考借鉴。
本文通过对案例公司融易行的研究,来分析互联网供应链金融模式在实际运作中
具体体现在筹资、投资和资金回收三个方面的财务风险管理问题。
在研究过程中,本文以财务风险管理程序的思路对案例公司在筹资、投资和
资金回收三个方面的财务风险管理现状进行了较深入的分析。在筹资风险管理方
面,统计整理了融易行现有的内外部渠道筹资的五种方式,即企业自有资金、债券
融资、银行贷款、同业拆借和P2P平台,并对这五种筹资方式进行了分析和对比;
在投资风险管理方面,融易行开展互联网供应链金融主要是给供应链上有资金需
求的中小企业贷款,因此,本文通过分析融易行的贷款地区集中度、行业集中度和
客户集中度以及贷款客户的还款能力来分析它的投资风险管理;在资金回收风险
管理方面,先分析了融易行的不良贷款率和逾期贷款率,再对融易行的贷款催收
策略和对贷款客户的信用风险的管理现状这两个主要影响资金回收的因素进行
了分析。
本文通过对案例公司的研究得知,以成立小贷公司开展互联网供应链金融模
式的优势体现在:采取内部征信和外部征信相结合的方式提高信用风险的管控能
力;建立线上预警监控系统与线下核查方式相结合;有效运用了互联网平台的优
势。其不足体现在:对公司自身的资金要求较高,筹资渠道有限且筹资成本较高限
制了该模式业务开展的规模;容易形成贷款行业和贷款地区集中度过高的风险;
贷款催收效率低且催收成本较高。
最后,本文针对融易行在财务风险管理上尚且存在的不足提出了相应的对策
和建议:在筹资风险管理方面,一是积极寻求多样化的筹资方式,二是通过信贷资
产证券化来优化筹资结构;在投资风险管理方面,一是设立异地小贷公司,二是不
断完善投资风险控制体系;在资金回收风险管理方面,一是运用大数据技术来提
升贷款催收管理效率,二是加强逾期失联客户的管理。