汇付、托收、信用证三种支付方式对比
三、支付方式――汇付、托收和信用证
SIFT
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出口保理（factoring）
含义； 基本做法：
出口人 进口人
出口地保理商
进口地保理商
无追索权卖断；资金融通
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SIFT
托 收 行 （出口地银行）
SIFT
代 收 行 （进口地银行）
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2、托收业务的主要当事人
委托人（出口人）与付款人（进口人）
----买卖关系；
委托人与托收行
－－委托代理（委托被委托关系）；
托收行与代收行
－－委托代理（委托被委托关系）；
代收行与进口人----不存在任何契约关系；
付 款
交 单
托 收 行 （出口地银行）
SIFT
通知款已收妥
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B. 远期付款交单
远期付款的时间； 远期付款天数的掌握； 进口人凭信托收据向代收行借单； 信托收据（T/R, trust receipt）; 远期付款交单，凭信托收据借单（D/P T/R）
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进口人资金占用时间短，甚至不占用资金做买卖； 手续简便、费用较低；
弊：有一定的风险；
收汇风险；
其他风险；
D/A风险大于D/P
不利于资金周转（D/P即期、D/P远期和 D/A）；
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６、出口采用托收应注意的问题
教材： 卖方利益险 运输方式和运输单据 出口信用保险和国际保理
↗由代收行充当；
提示行↘代收行委托的另一银行；
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国际结算.---三种支付方式的比较
汇付案例简介
（空头提单诈骗导致货財两空）
• 1997年，希腊货轮“LORD Baron”号， 自新加坡伪造了一张载20，000吨糖的提 单向银行结汇，那道款走了。而索马里 政府就心安理得等候着心目中的20，000 顿糖的到来，但当船抵港后发觉只有500 顿，一怒之下降罪于船东，没收了该轮， 并把船长收监。
汇付与托收的异同点
同：汇付和托收都是国际贸易中经常采用的支付
方式，它们都是由买卖双方根据合同互相提供 的信用所以都是商业信用。 异：汇付方式，资金与支付工具传递方向一直， 采用的是顺汇方法。托收则是相反，属于采用 逆汇方法。
托收、汇付与信用证
• 信用证是一种银行行用，而托收则是商业信用， 银行信用比商业行用更可靠。因此信用证与汇 付、托收这两种支付方式特点各有不同。
汇付
汇付，又称汇款，是付款人通过银行，使用各 种结算工具将货款汇交收款人的一种结算方式。 属于商业信用，采用顺汇法。汇付的优点在于 手续简便、费用低廉。 风险： 1.国家信用风险 2.商业信用风险 3.结算风险
托收
指债权人将金融单据或随附有关货运单 据委托第三者收取款项或取得债务人对 汇票的承兑的行为。在国际贸易上，托 收一般是指出口人将金融单据等委托银 行向进口商收取货款的行为 。
托收下的案例简介 （D/P远期托收的风险）
• 2000年初，国内A公司与印度B公司签订50多 万美元的出口合同并向我公司投保信用险，我 公司批准该印度买家信用限额为DP90天。A公 司仅在200年11月收到2万美元，其余货款 USD492589买家至今逾期未付。 • 2001年6月，A公司向我公司提出索赔。经海外 调查发现，A公司在印度的代收行CANARA BANK 存在违规业务操作，DP条件下未收款就 擅自放单，造成收汇损失。
国际贸易货款结算方式汇付托收信用证
国际贸易货款结算方式汇付托收信用证
随着国际贸易的不断发展，货款结算方式已经成为国际贸易中关键的一环。
针对国际
贸易货款结算方式，本文将重点介绍汇付、托收和信用证三种常见的货款结算方式。
一、汇付
汇付是指买方直接将货款划转到卖方指定的银行账户上的货款结算方式。
在这种方式下，买方需要承担一定的风险，因为在货物运输期间如果遇到任何问题，买方仍然需要支
付全部货款。
此外，买方和卖方之间联系比较紧密，需要建立良好的信任关系。
二、托收
托收是指买方委托银行收取货物发货单和付款单等相关单据，由银行发起付款通知给
买方，并在买方支付全部货款后将单据交给买方。
在这种方式下，买方承担的风险相对较小，因为银行作为中介机构，能够确保货物发货单和付款单等单据的真实性和合法性，买
方在支付全部货款后即可获得相应的单据，从而保证其商品的所有权。
三、信用证
信用证是指银行以买方的名义向卖方开出的一种付款保函，确保在符合相关约定条件后，银行将支付商品货款给卖方。
在这种方式下，买方和卖方的风险都得到了一定的保障，买方可以确保其货款不会在货物运输期间受到任何影响，而卖方则可以确保其商品的货款
能够及时得到支付。
总的来说，汇付、托收和信用证都是比较常见的国际贸易货款结算方式。
买方和卖方
可以根据具体情况选择最适合自己的方式，以确保货款的安全和商品的质量。
国际贸易货款结算方式汇付托收信用证
国际贸易货款结算方式汇付托收信用证货款结算是国际贸易中最重要的环节之一，它涉及到双方的资金流动和风险控制。
在国际贸易中，常用的货款结算方式包括汇付、托收、信用证等。
汇付、托收和信用证是最常见的结算方式之一。
汇付是指出口商与进口商之间直接进行货款结算，出口商通常会向进口商提供发票和其他相关结算单据，进口商则通过银行将货款直接汇入出口商的银行账户。
这种货款结算方式的优点是直接快捷，成本较低，但也存在一定的风险，如汇款延迟、拒付等问题。
托收是指出口商通过银行向进口商提供相关结算单据，如发票、提单、保险单等，要求进口商接受交单，并按照合同约定的条件支付货款。
银行根据出口商的委托，向进口商收取货款，并在收到货款后将货款划归给出口商。
托收的优点是相对于汇付而言，对出口商更加安全可靠，但也存在一定的操作复杂度和时间周期较长的缺点。
信用证是银行在进口商的委托下，向出口商开具的一种结算保证，出口商在交货后，按照信用证规定的条件可以向银行要求支付货款。
信用证是国际贸易中最常见的结算方式，它可以保障出口商的付款安全，同时也可保障进口商货物的质量和交付时间。
但信用证的开具手续繁琐，成本较高，需要符合一定的规定和条件。
在实际的国际贸易中，汇付、托收和信用证是三种最常见的货款结算方式，其选择取决于交易双方的信任度、交易规模和风险偏好。
出口商和进口商应根据具体情况选择合适的结算方式，并加强合作，减少不必要的交易风险。
汇付托收信用证是结合了汇付、托收和信用证三种结算方式的一种综合性货款结算方式。
它的出现是为了兼顾出口商和进口商的利益，既能确保货款的及时到位，又能兼顾双方的风险和成本。
汇付托收信用证也考虑到了交易双方的成本和风险，它简化了结算流程和操作步骤，减少了一些不必要的费用，降低了双方的交易成本。
银行的介入也可以帮助双方减少一些结算风险，提高了结算的安全性。
汇款、托收、信用证的比较分析
汇款、托收、信用证的比较分析摘要随着开放程度不断加深，中国经济与世界经济的联系更加紧密，贸易的快速增长促使国际间结算业务进步加大，如何选择合适的国际结算方式，已经成为中国出口企业面临的重要问题。
本文通过对汇款、托收、信用证三种结算方式的比较，让我国出口企业对国际结算方式有个充分的认识。
关键字汇款；托收；信用证1、国际结算基本方式国际结算是指两个不同国家的当事人，不论是个人间的、企业间的、或政府间的因为商品买卖、服务供应、资金调拨、而通过银行办理的两国间的外汇收付业务。
国际结算的目的是以有效的方式和手段来实现国际间以货币表现的债权债务的清偿。
实现国际结算的手段有许多种，其中最主要的结算方式有汇付结算方式、托收及信用证结算方式、银行保证函、以及各种结算方式的结合使用。
目前我国外贸企业在出口业务中主要使用三种结算方式：国际汇款、跟单托收和跟单信用证。
2、结算过程中使用汇票的比较（1）汇款一般不需要汇票的，只有在票汇时需要，极少用在国际贸易中而，国内贸易中有时候会用。
信用证也不是每种信用证都需要汇票的，付款信用证一般不需要汇票。
如果需要汇票，会在信用证里说明。
托收一般是委托第三方进行，是汇票时凭证，必备单据。
（2）汇付属于顺汇，信用证与托收属于逆汇。
（3）汇和款托收所使用的汇票是商业汇票，属于商家之间的信用，称为商业信用。
而信用证下的汇票是按照信用证的出票条款出具的，其付款是由开证行做保证的，属于银行信用。
（4）汇付下的汇票是进口商通过银行开给进口商的，出票人是汇出行，受票人是进口商；托收下的汇票出票人是出口商，受票人是进口商；而信用证下的汇票出票人是出口商，受票人一般是开证行，收款人是议付行。
3、结算流程的比较3．1、汇款支付流程电汇，是汇出行应汇款人的申请，用电报或电传的方式通知它在收款人所在地的联行或代理行，解付一定款项给收款人的汇款方式。
具体程序如下：1汇款人想汇出行提出电汇申请并交款付费。
2.取得电汇回执。
外贸常用的付款方式及简称
外贸常用的付款方式及简称外贸常用的付款方式有三种：一、信用证（Letter of Credit，简称L/C），种类繁多；二、汇付，主要包括电汇（Telegraphic Transfer，简称T/T）、信汇(Mail Transfer，简称M/T）和票汇（Demand Draft，简称D/D）三种；三、托收（Collection），主要包括付款交单（Documents against Payment，简称D/P）和承兑交单（Documents against Acceptance，简称D/A）两种。
D/P是付款交单，我们发货后准备好我们的议付单据，通过我方银行交单至客户方银行，客户银行提示客户单据已到，客户付款后银行交单。
D/A则是承兑交单，也是通过我方银行交单给客户银行，不同的是客人只需承兑我方单据，就可以拿走正本单据，到期后再付款。
T/T是电汇（单据一般是我方直接邮寄给客户，无需通过银行），如果我们跟客户用T/T付款方式，一般的做法是客户先要给我们30%的预付款，剩余70%一般保险的方法是，货装船后，客人凭我们传真的提单正本付款，等款到帐后再邮寄整套正本单据给客人。
L/C信用证付款方式属于银行信用，很保险的一种付款方式，但开证行信誉一定要好，单证人员审单要认真仔细，公司业务、储运、单证部门要协调一致，避免单据出现不符点。
D/P 付款交单D/A 承兑交单D/P和D/A的区别是，D/P必须付款买单，先交钱后交提单，如银行私自放单，责任在银行；D/A进口商在汇票上承兑XX天后支付货款，即可取提单，如逾期不支付货款，银行无责任。
D/P 付款交单（Documents against payment) 是跟单托收方式下的一种交付单据的办法，指出口方的交单是以进口方的付款为条件，即进口方付款后才能向代收银行领取单据。
分为即期交单（D/P Sight）指出口方开具即期汇票，由代收行向进口方提示，进口方见票后即须付款，货款付清时，进口方取得货运单据。
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汇付、托收、信誉证三种支付方式对照
汇付 :
又称汇款，是付款人经过银行，使用各样结算工具将货款汇交收款人的一
种结算方式。
托收 :
(Collecting）是出口人在货物装运后，开具以入口方为付款人的汇票（随附或不随付货运票据），拜托出口地银行经过它在入口地的分行或代理行代出口
人收取货款一种结算方式。
信誉证
(Letter of Credit，L／C)，是指开证银行应申请人的要求并按其指示向第三方开立的载有必定金额的，在必定的限期内凭切合规定的票据付款的书面保证文件。
信誉证是国际贸易中最主要、最常用的支付方式。
同样点：
汇付、托收、信誉证都为银行操作，经过银行转账。
不一样点：
汇付
一般也叫 T/T，国际结算中常用的电汇，跟国内汇款相像。
国际结算中需要时间大体为 3 个工作日到账，直接转入你企业的待核查账户，待货物出口后有
了额度直接收汇就进入你企业的经营户了。
假如是发货前全 T/T 是此刻最保险的操作方式了。
托收
一般要经过银行，给银行必定的操作费。
一般国际贸易中托收有两种方式D/A 和 D/P 也就是
documents against payment D/P付款交单由银行控制在货到目的港、收到对方货款后给对方票据提货。
货权在收到款项前归发货人全部。
可是银行不负责
审票据。
documents against acceptance D/A承兑交单由银行控制，在货到目的港后收到对方承诺付款的说明后把票据给收货人。
风险很大一般不建议使用。
信誉证
是此刻在初次合作中常用的方式，买卖两方都是经过银行监控，可是是审
查票据的行为，只需票据与信誉证要求符合没有不符点，银行就要付款。
因此
在审信誉证时全部条款需要慎重办理。
风险：
信誉证 L/C（即期＜远期）＜托收（付款交单 D/P <承兑交单 D/A)＜汇付（信汇 M/T 电汇 T/T 票汇 D/D)
以上风险递加不包含赊销寄售100%预支
方式：
信誉证与托收属于逆汇，汇付属于顺汇。