佛掌山药固体饮料项目可行性报告

1 (此文档为word格式，下载后您可任意编辑修改！) 6万吨优质地下饮用水生产线项目 可 行 性 研 究 报 告

单位：湖北王良记食品有限公司 厂址：武穴市梅川镇宋冲村 二〇一三年六月十日 2

目 录 第一章 总论 第一节 项目提要 第二节 建设规模及内容 第三节 项目总投资及资金筹措 第四节 建设效益 第五节 可行性研究依据 第六节 主要技术经济指标

第二章 项目背景和建设的必要性 第一节 项目提出的背景 第二节 项目建设的必要性

第三章 建设单位的基本情况 第一节 建设单位的名称、性质、住址及法人 第二节 建设单位发展简介 第三节 建设单位人员及其构成 第四节 协作或技术依托单位情况

第四章 市场或需求预测 第一节 固体饮料市场现状及发展趋势 第二节 项目产品生产规模及销售分析 第三节 项目产品的市场竞争力或优势及市场风险预测

第五章 建设规模与产品方案 第一节 建设规模确定的原则和依据 第二节 产品方案

第六章 建设条件与厂址选择 第一节 选址原则与要求 第二节 项目建设总用地规模 3

第三节 建设地点的地理位置 第四节 建设地点的条件及基础设施 第五节 项目实施的有利条件 第七章 工厂技术方案

第一节 项目组成 第二节 佛掌山药颗粒固体饮料项目生产技术方案 第三节 佛掌山药颗粒固体饮料项目平面布置和运输 第四节 佛掌山药颗粒固体饮料项目土建工程 第五节 佛掌山药颗粒固体饮料项目其它工程

第八章 佛掌山药颗粒固体饮料项目环境保护与劳动安全 第一节 项目建设地环境现状 第二节 佛掌山药颗粒固体饮料项目对环境的影响及措施 第三节 劳动保护与安全卫生

第九章 企业组织和劳动定员 第一节 企业组织 第二节 劳动定员和人员培训

第十章 项目实施进度安排 第一节 佛掌山药颗粒固体饮料项目实施的各阶段 第二节 佛掌山药颗粒固体饮料项目实施进度

第十一章 佛掌山药固体饮料项目投资估算与资金筹措 第一节 佛掌山药固体饮料项目总投资估算 第二节 资金筹措 第三节 投资使用计划

第十二章 财务效益和社会效益评价 第一节 佛掌山药颗粒固体饮料项目生产成本和销售收入估算 第二节 财务评价 第三节 不确定性分析 第四节 社会效益和社会影响分析

第十三章 可行性研究结论与建议 4

第一节 项目可行性研究 第二节 建议

附件：一、附表 1、附表1：固定资产折旧估算表 2、附表2：投资计划与资金筹措表 3、附表3：资金来源与资金运用表 4、附表4：流动资金估算表 5、附表5：现金流量表 6、附表6：损益表 7、附表7：资产负债表 5

第一章 总 论 第一节、项目提要 1、项目名称：湖北省武穴市“年产20万箱佛掌山药固体饮料开发”项目 2、建设性质：扩建 3、项目的承办单位：湖北王良记食品有限公司 4、项目拟建地区和地点：湖北省武穴市刊江办事处高湖村 5、法人代表：王乔 6、技术负责人：华中农业大学食品科技学院

第二节、建设规模及内容 1、该项目完成后，能形成年产营养强化型钙、锌、蛋白质、功能营养山药固体饮料系列产品20万箱的能力。 2、项目建设包括生产车间、原材料仓库、成品仓库、实验室及各种生产、检测设备 、供配电、给排水配套工程及环保、消防、安全卫生等设施。

第三节、项目总投资及资金筹措 1、项目总投资1022.63万元，其中固定资产投资582.63万元，流动资金440万元。 2、该项目投资资金由承办单位自筹资金602.63万元、银行贷款120万元、其他途径融资300万元。

第四节、建设效益： 经测算，本项目正常生产年份不含税销售收入达988.46万元，利税总额265.42万元，其中：税金及附加为5.06万元，增值税63.26万元，利润总额为197.1万元；项目总投资收益率为19.26%，投资利税率25.95%，销售利税率22.95%，所得税后全部投资财务内部收益率为52.23%，所得税后全部投资静态回收期为4.23年（不含建设期），盈亏平衡点40.13%，有较好的经济效益和一定的抗风险能力。 6

第五节、可行性研究依据： 1、产业政策及行业、地区发展规划。 2、与本项目有关的国家标准、规范。 3、项目建议书。

第六节、主要技术经济指标： 项目主要技术经济数据见表所示。 主要经济指标汇总表

一、主要技术指标

1、产品方案 产品名称 单位 数据或指标 备注 强化钙山药固体饮料 箱 60000 达产年 强化锌山药固体饮料 箱 60000 达产年 强化蛋白山药固体饮料 箱 50000 达产年 女士用功能营养山药固体饮料 箱 30000 达产年

2、建设方案 新增建筑面积 平方米 2914 新增设备 台套 30

3、能源消耗 电力 万kW 33.6 水 m3 20160 能源消耗总量 tce 44.99 单位产值综合能耗 tce∕万元 0.039

4、建设期 建设期 年 1

5、项目定员 生产人员 人 30 管理人员 人 4 技术人员 人 6

二、主要经济指标

1、项目总投资 项目总投资 万元 1022.63 建设投资 万元 582.63 其中：建设期利息 万元 9.6 流动资金 万元 440

2、资金来源 企业自有资金 万元 602.63 银行贷款 万元 120 融资 万元 300 3、财务分析指营业收入 万元 1156.5 达产年 7

标 营业税金及附加 万元 68.32 达产年 总成本费用 万元 891.08 达产年 利润总额 万元 197.10 达产年 税后利润 万元 181.83 达产年 利税总额 万元 265.42 达产年 总投资收益率（ROI） % 19.27 投资利税率 % 25.95 销售利税率 % 22.95 资本金净利润率（ROE） % 32.71 静态投资回收期（Pt） 年 4.23 税后，不含建设期 财务内部收益率（FIRR，i=8%） % 52.23 税后

累计财务净现值（FNPV） 万元 1170.87 税后 资本金回收期 年 2.49 不含建设期 盈亏平衡点（BEP） % 40.13

第二章 项目背景和建设的必要性 第一节、项目提出的背景 1 、目前，我国饮料行业处于高速增长阶段。从我国饮料市场的消费情况来看，饮料业呈持续增长态势，特别是具有保健功能的饮料产品，更是异军突起，深受消费者青睐。随着我国食品饮料工业“十二五”规范的逐步实施和我国经济的持续快速发展，将更进一步推动我国饮料行业稳步健康发展。 2、我国“十二五”规划明确提出，要推进农业结构战略性调整，完善现代农业产业体系，优化农业产业布局，鼓励和支持优势产区集中发展大宗农产品。推进农业产业化经营，扶持壮大农产品加工业和流通业，促进农业生产经营专业化、标准化、规模化、集约化，推进现代农业示范区建设。 3、武穴市重点发展佛掌山药。目前，武穴市已建成了梅川横岗、石步；余川芦河、长城等大量的山药种植示范区、示范片。通过生产标准化，种植规模化，2010年，武穴市广济佛掌山药栽培种植面积达到2000公顷，产量4.05万吨，已建成了初具规模的“广济佛掌山药“生产基地。 8

4、2009年6月，中华人民共和国国家质量监督检验检疫总局2009第58号文公告宣布：“武穴佛掌山药“获国家农产品地理标志认证。因其生长对地理位置的要求苛刻，而仅在武穴市北部局部生长良好，属无公害绿色环保食品。 5、湖北王良记食品有限公司的“佛掌山药颗粒固体饮料项目”已于2010年10月在武穴市经济和信息化局登记备案，登记备案项目编号[2010]005号。

第二节、项目建设的必要性： 1、 我国食品饮料工业“十二五”发展规划是我国食品饮料工业发展的指导性文件，它的指导思想和发展原则为该项目的建设指明了方向。 我国“十二五”时期食品饮料工业发展的指导思想是：按照全面建设小康社会和构建社会主义和谐社会的要求，全面落实科学发展观，走新型工业化道路，以发展农业产业化为契机，依托农业生产，反哺农业生产，继续调整食品饮料工业结构，进一步提升行业发展总体水平。优化区域布局，加强原料基地建设，培育食品加工产业带和企业集群转变增长方式，促进食品饮料加工装备制造业的发展，加强食品饮料安全体系建设，提高食品饮料营养和安全水平，确保居民放心食用，促进食品饮料工业健康、稳定和可持续发展。 我国“十二五”时期食品饮料工业发展的基本原则：一是自主创新，科技先导。二是培育品牌，做强做大。三是突出优势，聚集发展。充分发挥不同区域的比较优势，加快资金、技术、人才等要素向优势产区和优势行业流动，促进产业延伸，培育产业集群，形成特色食品加工产业带（区）。四是注重营养，提高质量。注重以营养科学为指导，维护和提升加工食品饮料的营养品质，满足人民生活水平提高对营养健康的要求。五是标准先行，保障安全。确保食品饮料在原料、加工、包装、运输和食用过程中的卫生和安全。六是节约资源，综合利用。大力发展资源深加工，延长产业链，促进农产品转化增值，拓宽食品饮料工业发展的空间。 综上所述，我国食品饮料工业“十二五”发展规划，为武穴市大力促进佛掌山药特色产业发展提供了充分的依据，为该项目建设“公司+基地+农户”的经营生产模式奠定了基础。因此，本项目建设符合国家产业政策及行业发展规划。 2、山药作为药食同源的植物，历来深受消费者的青睐。武穴佛掌山药属薯蓣科山药属，为一年生或多年生缠绕性藤本植物，其地下的块茎，可做菜药二用，因具有悠久的文化、丰富的营养、独特的风味而深受消费者喜爱。又因与医圣李时珍故里相邻，因而