内部成本结算汇总表格
内部订单
本文主要讲述CO模块关于内部订单（internal order）的概念、类型以及业务上的应用。
内部订单不同于我们通常讲的采购订单、销售订单和生产订单。
内部订单只是SAP内部用语。
无论它叫什么不重要。
重要的是它被用来进行计划、预算、分摊和结算企业内部特定的项目或者任务。
内部订单作为一种收集成本的对象，被广泛应用于企业内部管理。
作为一种对象，那么它在系统内就有类型之分。
因目的不同，可以将内部订单定义成不同的类型。
其参数文件的配置决定了其功能不同。
系统内将内部订单分成两类：统计型和非统计型。
统计型订单只起统计作用，主要用于出具报表。
它本身并不是一个实际的成本对象。
如果在创建内部订单主数据时，指定了实际过账的成本中心。
那么，在统计型订单过账的时候，就被结转到该成本中心。
如果没有指定实际过账的成本中心。
那么，在统计型订单过账的时候，系统会要求输入一个实际过账的成本中心。
所以，统计型订单是不需要维护结算规则的。
非统计型订单就是实际过账的成本对象。
此时的功能就和成本中心相同了。
因为它是一种实际结算的成本对象，所以需要维护结算规则。
1）预算参数文件（budget profile）时间框架（time frame）：过去和将来表示对能做预算跨越的年度。
开始不填的话缺省为当前年度。
总计值表示跨年度总计值。
年度值表示做年度预算。
货币折算：综合预算（currency translation:overall budget）：汇率类型缺省为之前在系统定义的M。
根据中国最新会计准则，企业在日常外币业务处理中需要采用交易日生的即期汇率，将外币折算成本位币金额入账。
如此一来，就需要每天在系统内维护汇率。
M表示当期平均兑换汇率。
就是说如果汇率波动不大，可以采用与交易日即期汇率相近的汇率折算。
表示（representation）：表示小数点精确到的位数。
可用性控制（availability control）：活动类型默认为1。
表示预算做完后立即生效激活。
内部交易结算业务规定
内部交易结算业务规定内部交易结算业务规定一.目的1.规范集团公司内部交易行为，整合集团资源，发挥各主体协同作用，降低成本、费用支出，提高集团整体经济效益。
2.明确内部交易范围、定价、核算办法，提供业绩评价及考核依据。
二.适用范围XXXXXXXXX实业有限公司及其下属各单独核算单位之间的所有内部交易业务。
三.职责部门内部交易合同管理由运营中心负责；内部交易的结算管理统一由财务中心负责，其中内部交易价格管理由成本管理部负责；内部交易的账务处理核算由会计部负责。
四. 内容规定1.内部交易定义本规定所指内部交易是指发生在各单位之间的资源使用和被使用的经济行为。
2. 内部交易实施原则（1）.内部优先原则为了促进集团内部资源的利用效率和各主体协同效应，各单位应优先考虑购买内部其他单位的产品或服务。
（2）. 经济和竞争原则为了促进各单位降低成本，提高服务质量，总部鼓励集团内各单位之间进行内部交易竞选，购买价低的产品或优质的服务。
(3). 交易市场化原则及争议处理提供产品或劳务的单位应该以市场化的规则来进行内部交易，签定相应的经济合同，如果造成违约或其他有损另一方的经济行为，按合同规定赔偿,造成争议的由商品购买方或劳务接受方向总经办投诉,由总经办裁决。
3.内部交易定价原则与方法（1）.主要产品买卖，交易价格由成本管理中心参照目标成本提出，交分管财务总监批准后执行；对于未提出交易价格的新增交易物资，在业务发生时由成本管理中心核定交易价格，交财务总监批准后执行。
（2）.特殊情况（重大质量问题等原因情况）下，交易双方可以就交易价格提出调整申请，查明责任提出处理意见后经分管财务总监审批后，报总经理批准后调整。
（3）、定价方法：内部交易结算价格可以从以成本为依据、以市场价格为依据、以协商平衡为依据三方面出发，来制定，各有倚重。
内部结算价格制定包括历史类比定价法、横向类比定价法、计划成本定价法、成本加成定价法、目标成本定价法、协商成本定价法。
超市结算流程
超市结算流程一．对账1.对账时间：经销：每月初供应商自行到超市对账。
（注：供应商对账即向超市经理要应付款数）联销：每月1、2号打印联销对账单并交给文员，文员在背面附费用并且领导签完字后将30 天账期对账单送回， 15 天账期对账单由文员直接发放。
每月8 号集中发放 30 天账期对账单。
[ 注：发对账单前将应付款数用彩笔标注，避免供应商开具发票错误]2.打印方法：经销：由超市打印对账条，对账条内容有：合同号，供应商名称，专柜品类，应付款金额，折扣率，发票金额，楼层经理签字。
[ 注：应付款数如有改动，需要经理在改动处重新签字]联销：登陆 MIS，财务结算—报表系统—联销扣款汇总表，选清打印阶段，勾去供应商编码、信用卡费用承担、促销折扣承担、外币卡承担，依次输入合同号并调整格式进行打印。
二．收发票1.收发票时间：15 天账期：每月 5 号、 17 号收发票。
30 天账期：每月 17 号收发票。
2.收发票时需要核对内容：1）经销供应商需要携带增值税专用发票，发票联及抵扣联复印件，对账条，收货单。
联销供应商需要携带增值税专用发票，发票联及抵扣联复印件，对账单。
2）购货单位项目是否与其一般纳税人资格证内容一致。
3）发票从开票之日起180 天内认证，否则视为过期，不得收取。
4）货物或应税劳务项必须按照所签合同的经营项目开具，不得乱开。
5）发票上供应商名称要与合同保持一致，否则，不予收取。
6）发票上一定要加盖国家统一规格的发票专用章。
7）经销增值税发票的价税合计金额 =（收货单含税金额—返厂单含税金额） * （1—扣率）联销增值税发票的价税合计金额 =对账单的应付款金额[ 注：经销发票扣率需要与对账条仔细核对，联销不允许开扣率项。
收发票时将合同号标注在发票右上角并将抵扣联集中放在最上面，将对账条订在收货单上 ]3.将 15 天、 30 天账期分开并按合同号从小到大的顺序排序。
三.打印结算单1.录入结算单：经销：登陆 MIS —财务结算—结算管理—录入经销结算单—根据（收货、返厂单）批次号核对相应金额项勾对—将左下方费用勾对—单击保存。
固定单价合同如何结算
固定单价合同如何结算
《建设工程工程量清单计价规范》(gb50500-2008)4.4.3条文规定：实行工程量清单计价的工程，宜采用单价合同。
本条规定了实行工程量清单计价的工程宜采用的合同形式固定单价合同方式。
即合同约定的工程价款中所包含的工程量清单项目的综合单价在约定条件及范围内是固定的，不予调整，工程量允许调整，工程量清单项目综合单价在约定的条件及范围外，允许调整。
调整方式和方法应在招标文件中明确或在合同中约定。
在目前的工程实际中，大多数有关建设各方主体均能接受此项规定，在工程计价中采用固定单价报价方式，并能确立以下基本原则，即投标人在投标报价时应充分考虑施工期间各类建材的市场风险。
工程量的风险由发包人承担，价的风险在约定风险范围内的，由承包人承担，风险范围以外的按合同约定。
竣工结算的工程量按发承包双方在合同中约定应予计量且实际完成的工程量确定，完成发包人要求的合同以外的零星工作或发生非承包人责任事件的工程量按现场签证确定等。
U9_SCM_库存_Unit9_内部交易_V2.0
目的组织（供应）发起结算，结算清单 保存在供应方。
根据已审的虚拟调入单拉式生成结算清 单。
内部交易的单据业务单据审核是立即自 动产生；
Unit9-内部交易参数
设置
对内部交易的影响
移转价 格类型
成本依 据
成本加 成率
依来源组 织价格 依目的组 织价格 依目的组 织成本
映射方法：供应商的[联系对象 ]=目的组织的[联系对象]
➢ 移转价格类型=依目的组织价格时， 应做如下设置：
在目的组织（供应组织，卖方 ）中设定一个客户，并将其映 射为来源组织（需求组织，买 方）
映射方法：客户的[联系对象]= 来源组织的[联系对象]
➢ 在内部客户、供应商档上应设置币 种、价表、税组合，这些都是内部 结算时的必要信息
全球第一款完全基于SOA架构的企业管理软件
U9-INV(内部交易) V2.0
用友软件股份有限公司 U9事业部
Unit9-内部交易
➢ 业务总体描述
内部交易是多组织运营环境下的概念。 ✓ 内部交易是指物料在内部组织间发生转移时，交易双方形成内部 的债权债务，需要进行内部清算。
✓ 企业内部各组织（公司、工厂、部门）需独立核算或单独考核时 ，各组织间发生的业务上的往来，需要产生内部的应收和应付。
按最新采购订单无税最终价为加成依据
按最新采购收货无税最终价为加成依据
按最新采购发票无税最终价为加成依据
依目的组织成本时有效，按成本依据取 出的最新采购成本价×（1+成本加成率） =内部结算价格
Unit9-内部交易客户供应商设置
➢ 移转价格类型=依来源组织价格时， 应做如下设置：
在源组织（需求组织，买方 ）中设定一个供应商，并将其 映射为目的组织（供给组织， 卖方）
SAP费用结转的几种方法及应用
SAP费用结转的几种方法及应用1.成本中心结转：成本中心结转是一种常见的费用结转方法，适用于将费用从一个成本中心转移到另一个成本中心。
成本中心是一个管理和追踪成本的实体，可能是部门、项目或其他组织单位。
在SAP中，通过将成本中心设置为结算对象，在结算期间将费用从一个成本中心分配到其他成本中心。
2.内部订单结转：内部订单结转是一种将费用从一个内部订单转移到另一个内部订单的方法。
内部订单是用于跟踪和报告特定项目的成本的实体。
在SAP中，可以通过将内部订单设置为结算对象，在结算期间将费用从一个内部订单转移到其他内部订单。
3.项目结算：项目结算是一种将费用从一个项目转移到另一个项目的方法。
项目是一种与特定任务或工作相关联的实体。
在SAP中，可以通过将项目设置为结算对象，在结算期间将费用从一个项目转移到其他项目。
4.利润中心结算：利润中心结算是一种将费用从一个利润中心转移到另一个利润中心的方法。
利润中心是用于跟踪和报告特定业务单位的成本和收入的实体。
在SAP中，可以通过将利润中心设置为结算对象，在结算期间将费用从一个利润中心转移到其他利润中心。
这些费用结转方法可以根据组织的需求进行灵活配置和使用。
以下是一些适用的应用场景：1.分摊费用：当一些成本中心、内部订单、项目或利润中心共享一些费用时，可以使用这些费用结转方法进行费用的分摊和分配。
2.跨部门结算：当不同部门之间存在费用共享或跨部门消耗时，可以使用这些费用结转方法将费用从一个部门转移到另一个部门。
3.项目成本管理：当需要跟踪和报告项目的成本时，可以使用项目结算来追踪项目的费用支出和收入。
4.绩效评估：当需要评估不同成本中心、内部订单、项目或利润中心的绩效时，可以通过费用结转来确定各个实体的实际成本和效益。
总之，SAP费用结转提供了一种灵活和精确的方法来管理和追踪公司的费用。
通过选择适当的费用结转方法，并根据组织的需求进行配置和使用，可以有效地管理公司的成本，并为决策和报告提供准确的数据支持。
成本数据库
成本数据库，审视成本管控“第一关”国内某知名地产老总在瞄准一地皮后，迅速让自己的投资智囊团给出“测算成本”，结果出人意料的是，四位专家竟然给出迥然不同但却各自有理的四种结果。
这可急坏了马上就要拿地的老总，究竟谁更专业？老总心里没底。
伴随房地产市场竞争日趋激烈和房企多项目、规模化的发展，科学理性拿地做项目成为房地产效益管控的重要环节。
拿地就要做测算，可现实总是“测”不准，不是测高就是估低，测算部门自身也是有苦说不出，抱怨公司要求太高，测算本身就是难事、又没任何可参考指标，怎么“测”？虽然项目做了很多，但在新项目实施中成本管控依旧感觉无章可循，缺乏参考性……如何高效解决这些问题？“成本数据库”的建设是个方法。
一、什么是成本数据库成本数据库就是企业通过搜集和积累项目开发全生命周期的成本数据，经过处理后，总结形成各类成本指标库，并利用这些信息为企业运营决策及新项目的开发提供指导和参考，以达到成本最低和市场最大化的原则。
它主要有价值的部份。
一个完整规范的成本数据库除了函有项目竣工结算和成本核算的数据沉淀外，还应包括其它同类项目的数据补充，以及融入同行的项目成本数据。
成本测算、成本核算和成本数据库三者之间形成循环的闭环关系，相互影响，相互制约。
成本数据库为下一个项目成本测算提供经验和关键参考，而下一个项目的最终成本结算/核算又为成本数据库充实新的实践数据。
二、成本数据库价值几何为便于说明建立成本数据库对企业项目管控的价值，在这三个阶段的重要价值。
1.项目拿地阶段在合理的成本指标框架体系和标准测算模型的分门别类下，企业将历史项目的成本数据充分沉淀到企业信息化平台中，形成带有企业自身特色的标准成本库。
当企业在拿地做项目时，就可充分参考历史成本数据库中的过往项目成本结构、项目规划指标、产品指标、各项经济技术指标等快速进行成本测算和项目决策。
2.项目开发阶段有了成本数据库，可以将新项目与历史标杆项目从成本构成、具体经济技术指标层面进行对比，找出偏差较大的科目，通过原因分析，发现问题，最终采取针对性措施降低“问题”成本。
工程进度款表格2023(最新)
附表1：工程形象进度报表
工程形象进度报表
编报月份：年月
劳务（分包）单位：现场管理：技术负责人：项目经理：
附表2：工程进度汇总报表
项目
年月工程进度报量汇总表
劳务（分包）签字：现场管理签字：材料负责人签字：成本人员签字：安全负责人签字：技术负责人签字：项目经理签字：成本部复核：安全环保部签字：工程管理中心总监签字：
附表3：工程结算表
项目
结算表
劳务（分包）签字：现场管理签字：材料负责人签字：成本人员签字：安全负责人签字：技术负责人签字：项目经理签字：成本部复核：安全环保部签字：工程管理中心总监签字：
附表4：计日工确认单
项目部零星计日工确认单
工程名称：年月日
附表5：临时用工结算汇总表
班组现场临时用工结算汇总表（月）
班组：成控：技术负责人：项目经理：
附表6：零星机械台班确认单
零星机械台班确认单
附表7：施工机械台班记录汇总表
施工机械台班记录汇总表
项目经理：成控人员：
附表8：工程量收方单
工程量收方单
工程名称：年月日。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
项目/部门直接材料成本直 Nhomakorabea人工成本
间接成本
总成本
项目1
10,000
5,000
3,000
18,000
项目2
15,000
8,000
4,000
27,000
项目3
20,000
12,000
6,000
38,000
部门A
5,000
3,000
2,000
10,000
部门B
7,500
4,500
3,000
5．总成本列显示了每个项目或部门的总成本，计算方式为直接材料成本、直接人工成本和间接成本之和。
6．总计行显示了所有项目和部门的总成本。
15,000
部门C
12,500
7,500
5,000
25,000
总计
70,000
42,500
23,500
136,000
说明：
1．项目/部门列列出了公司内部的不同项目和部门。
2．直接材料成本列记录了每个项目或部门所使用的直接材料的成本。
3．直接人工成本列记录了直接参与项目或部门工作的人工成本。
4．间接成本列记录了与项目或部门相关的其他间接成本，如设备折旧、租金等。