某股份公司报销管理制度
公司费用报销制度及报销流程（3篇）
公司费用报销制度及报销流程公司费用报销制度是指公司为了规范企业内部费用报销行为而制定的一系列规则和流程。
下面是一般的公司费用报销制度及报销流程：一、费用报销制度1. 费用报销范围：明确规定可以报销的费用种类，如差旅费、交通费、餐费、通信费等。
2. 报销标准：明确规定各项费用的标准和限额，如差旅费按照市内/市外标准进行报销。
3. 申请报销时间：规定报销申请的时间要求，如要求员工每月、每季度或每年进行费用报销。
4. 报销凭证：规定报销所需的费用凭证，如发票、收据等。
5. 报销审批流程：明确报销审批的层级和流程，如由部门经理审核后，再由财务部门进行审批。
6. 报销限制：规定一些特殊情况下的报销限制，如不予报销豪华餐饮费用、高档酒店费用等。
二、报销流程1. 填写报销申请：员工需要填写报销申请表，详细列明报销的费用种类、金额、日期等信息，同时附上费用凭证。
2. 提交审批：员工将填好的报销申请表和相关凭证提交给上级部门经理进行审批。
3. 部门经理审批：部门经理对报销申请进行审批，确认费用的合理性和准确性。
4. 财务部门审批：报销申请经部门经理审批后，由财务部门进行最终审批。
5. 报销款项支付：审批通过后，财务部门根据报销申请支付相应的报销款项给员工。
以上是一般性的公司费用报销制度和报销流程，具体的制度和流程可能会因公司规模、行业特点和管理要求等而有所差异，建议根据实际情况进行制定和执行。
公司费用报销制度及报销流程（2）公司费用报销制度是指为规范公司内部的费用报销行为而制定的一系列规定和流程。
它的目的是确保公司的费用支出合理、合法，并能及时有效地追溯和核对。
以下是一般的公司费用报销制度及报销流程：1. 费用报销范围：明确列出可报销的费用项目，包括日常办公费用、出差费用、业务招待费用等。
2. 费用报销标准：规定各项费用的报销标准和限额，包括各类费用的金额上限、报销比例等。
3. 报销申请：员工在发生费用后，需填写相关的费用报销申请表或报销单，包括费用明细、金额、日期等信息。
公司费用报销管理制度
公司费用报销管理制度公司费用报销管理制度(精品6篇)公司费用报销管理制度要怎么写，才更标准规范？根据多年的文秘写作经验，参考优秀的公司费用报销管理制度样本能让你事半功倍，下面分享，供你选择借鉴。
公司费用报销管理制度篇1一、办事处所有行政支出一律执行财务“一支笔”制度，同时必须有经办人、分管领导和主任全部签字后才能到财务报销。
二、严格执行有关经费支出管理制度规定的开支范围及开支标准，保证人员工资和单位正常运转必需的开支。
三、正常的费用报销必须有正规的机打发票，字迹清楚，大小写金额相符，印章齐全，不能涂改。
自开出发票之日起两个月内报销，跨年的发票一律不予报销。
对个别确实无法取得正规发票的应根据支出用途据实填写支出报销单，并由单位负责人、经办人、证明人签字，金额不得超过500元。
四、各科室因业务和上级部门检查需接待的，需事先请示领导同意，发票必须写明招待事由，报销发票必须有三人以上签字，三天内到财务报销，逾期不予办理。
五、本单位人员因公出差及办公事需借款的，应据实认真填写借款单，由分管领导审签，主任确认后，到财务部门预借。
借款人须在公务办完后7个工作日到财务办理报销手续(除特殊情况外)否则前款不结清，后款不予办理借款手续。
按规定一次或分次从工资中扣除借款。
六、对上级财政部门要求办理政府采购的项目，应按要求办理政府采购，否则，财务部门不予报销。
七、财务报销时间：每星期二、四两天。
报销超过3000元以上的提前一天通知财务部门。
借款500元以上的，写明用途，经分管领导同意，由主任签字后，到财务预借。
八、工程借款必须有工程预算、有部门负责人签字，才能借款，预算交财务一份存档，否则财务不予办理借款。
九、对外付款金额在2023元以上的，尽可能用转账支票支付，保证现金流量支出减少。
十、为了更好的建立健全会计管理档案，各科室如有需要复印的发票和单据，应在报销前自己科室复印好留存。
否则，装订后的票据查阅复印必须经书记、主任同意后，才能复印办理。
公司费用报销管理制度模版（四篇）
公司费用报销管理制度模版第一章总则第一条为规范公司的费用报销行为，提高财务管理的效率和透明度，维护公司的财务安全，特制定本管理制度。
第二条公司的费用报销包括但不限于员工出差费用、办公费用、会议费用等各类费用的报销。
第三条所有员工在报销费用时，应严格遵守本制度的规定。
违反本制度规定的，将承担相应的法律责任。
第四条公司负责制定和修订本管理制度，并组织相关部门进行培训和宣传，确保员工能够全面了解和遵守本制度。
第二章费用报销的范围和要求第五条公司主要的费用报销包括但不限于以下几类：1. 员工出差费用：包括交通费、住宿费、餐饮费等；2. 办公费用：包括办公用品、设备购置及维护、租金等；3. 会议费用：包括会议场地租赁、餐饮费、交通费等。
第六条员工在报销费用时应符合以下要求：1. 费用应是合理和必要的，并与工作相关；2. 费用报销申请须在费用发生后的30日内向财务部门提出；3. 报销申请必须附上详细的费用票据、报销单等相关材料；4. 在申请报销之前，员工应先向对应部门提出申请，并获得部门负责人的同意。
第三章费用报销流程第七条公司的费用报销流程应包括以下几个环节：1. 出差费用报销：1.1 员工在出差结束后，填写费用报销单，详细列明所发生的费用；1.2 员工将费用报销单及相关票据、文件等交给部门负责人审批；1.3 部门负责人核实费用的合理性和必要性，并在费用报销单上签署意见；1.4 部门负责人将费用报销单交给财务部门审核；1.5 财务部门审核费用的真实性和准确性，并将费用报销记录入账；2. 办公费用报销：2.1 员工在购买办公用品等费用发生后，填写费用报销单，详细列明所购买的物品和费用金额；2.2 员工将费用报销单及相关票据、文件等交给部门负责人审批；2.3 部门负责人核实购买的物品和费用的合理性和必要性，并在费用报销单上签署意见；2.4 部门负责人将费用报销单交给财务部门审核；2.5 财务部门审核费用的真实性和准确性，并将费用报销记录入账；3. 会议费用报销：3.1 员工在参加会议后，填写费用报销单，详细列明所发生的费用；3.2 员工将费用报销单及相关票据、文件等交给部门负责人审批；3.3 部门负责人核实费用的合理性和必要性，并在费用报销单上签署意见；3.4 部门负责人将费用报销单交给财务部门审核；3.5 财务部门审核费用的真实性和准确性，并将费用报销记录入账；第四章费用报销的审批和审核第八条公司对于费用报销的审批和审核应满足以下要求：1. 所有的费用报销申请必须经过部门负责人的审批，并在费用报销单上签署意见；2. 财务部门负责核实费用的真实性和准确性，并对费用报销单进行审核；3. 财务部门在审核通过后将费用报销记录入账，并及时将报销款项发放给员工；4. 高额费用报销需要公司财务总监或总经理审批；5. 财务部门对费用报销进行定期检查和审计，以确保费用的合理性和正确性。
报销管理制度范本（精选26篇）
报销管理制度范本（精选26篇）报销管理制度范本报销管理制度范本（精选26篇）在不断进步的社会中，制度的使用频率逐渐增多，制度是指一定的规格或法令礼俗。
拟定制度的注意事项有许多，你确定会写吗？以下是小编为大家整理的报销管理制度范本（精选26篇），希望对大家有所帮助。
报销管理制度1一、财务报销票据原始凭证的要求原始单据（发票）的一般要求：1、报销凭证必须是正式发票或财政局及税务部门印发的统一收据，填写时一律用炭素笔，圆珠笔或铅笔填写无效。
2、发票内容要齐全：单位名称（一律填进修学校）、日期、品名（必须填写物品及办公用品的具体名称）、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。
票据一经涂改即无效。
3、印章要齐全：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；事业收据必须有省或市级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。
发票或收据须在税务机关规定的使用有效期内（必须是本年度或前一年度印制的）。
4、在超市购买商品的，须提供超市机制发票（发票上须注明品名、单价、数量）且商品符合财务报销范围。
5、报销凭证严重破损导致内容不全、不清的，财务人员不得给予报销。
二、财务报销手续及要求（一）财务报销审批权限学校实行“一支笔”审批制度，学校所有的财务支出都必须经校长审批后，方可到财务处办理结算。
（二）预算申报制度学校各类需要采购的物品必须事先提出申请，做好预算由校长签批，方可借支进入采购程序，采购秉承一人为私二人为公的原则，为报销提供证明。
严格执行前帐不清后账不借。
（三）财务报销基本手续及要求1．购买的设备、办公用品、贵重物品需经手人签字、审核人签字（财务）、校长签字，方可报销、进账。
2．凡到财务处报销的票据，需校长、审核人、经手人签字方可报销。
3、教职工到财务处报帐，必须携带报帐所需的全部凭证，包括：需要报销的有关发票、收据；物资采购一律由学校统一执行。
费用报销管理制度(精选6篇)
费用报销管理制度(精选6篇)费用报销管理制度篇1第一章前言一、编制目的为了规范报销标准和报销流程，加强财务管理，确保公司资金按规定支付，结合公司及项目实际情况，特制定本制度。
二、适用范围及定义本规定适用于公司及公司涉及各项目。
三、本规定修改及审批本规定由总经理签批后方可执行。
四、执行时间本规定于颁布之日起开始执行。
第二章管理原则2.1归口管理原则为便于对各项费用开支情况进行分析考核，公司统一规定费用项目的归口管理部门，具体如下表列示（包括但不限于）：略2.2预算管理原则2.2.1 年度预算经审议批准后各部门应严格按照年度预算进行开支，财务部将在预算期对预算执行情况进行监督、检查，并定期分析、考核。
2.2.2对临时发生的预算外经费或超预算费用，经办部门需向归口部门提交申请，由归口部门按公司的审批程序补报追加计划，根据审批权限规定，经批准后方可执行。
第三章授权审批权限规定3.1经济业务发生前授权审批3.1.1 根据业务发生时间先后分：事前审批、非事前审批；3.1.2 事前审批是指经济业务发生前，需提报审批通过后，才能进行经济业务交易。
3.1.3 非事前审批是指有的经济业务可以不需进审批，而由经办人员直接进行办理业务。
3.2 报销及付款授权审批流程3.2.1 报销或付（汇）款审批流程如下：3.2.1.1 单次报销或付（汇）款金额800元及以内的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——财务3.2.1.2 单次报销或付（汇）款金额801-2000元之间的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——分管领导（业务副总）——财务3.2.1.3 单次报销或付（汇）款金额2001-10000元的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——分管领导（业务副总）——总经理——财务3.2.1.4 单次报销或付（汇）款金额10000元以上的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——分管领导（业务副总）——总经理——董事会会签审批——财务第四章报销及付款流程4.1报销及付款流程图4.2报销及付款方式4.2.1 主要通过网上银行转账支付，付款至外部单位，原则上以转账、支票方式付款，个别特殊业务除外。
公司报销规章制度范本5篇
公司报销规章制度范本5篇在现在的社会生活中，需要使用制度的场合越来越多，制度是在一定历史条件下形成的法令、礼俗等规范。
拟起制度来就毫无头绪？以下是小编帮大家整理的公司报销规章制度范本，希望大家能够喜欢。
公司报销规章制度范本篇1为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定，特制定本报销制度。
员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度一、报销审批监控程序1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。
2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情景。
领用时，须填制出库单，经分管领导批准。
总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。
3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。
4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。
5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。
6、每周三定为费用报销日。
培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认后方可报销。
当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。
二、报销规定（一）、差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费2、员工出差回到后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时光及审批手续到财务部报销。
3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。
4、住宿费：单人或双人出差每一天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每一天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情景需总裁批准方可报销。
5、交通费：员工出差需购买飞机票的，一律由办公室统一购买，不得擅自购买。
如擅自购买，费用由个人承担。
股份制公司报销财务制度
股份制公司报销财务制度一、制度背景为规范公司报销流程，防范财务风险，保证报销财务的安全性和准确性，本制度应运而生。
二、报销范围公司员工因工作需要产生的各种费用，包括但不限于差旅费、交通费、住宿费、餐饮费、办公用品费和通讯费等。
三、报销凭证1.凡属于报销范围内的费用，应该有明确的报销凭证，包括但不限于发票、收据、行程单、报销单等。
2.报销凭证应当真实有效，明细清晰，为公司所支出。
3.报销凭证应当随同报销单一同提交，并由报销人签字确认。
四、报销流程1.报销人在报销前需填写《费用报销申请单》，并附上相应的报销凭证。
2.上级领导审核签字后，报销人可将费用报销申请单提交至财务部门。
3.财务部门负责审核费用的真实性和准确性，并核对报销人填写的《费用报销申请单》和报销凭证。
4.审核通过后，财务部门将报销金额转账至报销人指定的个人银行账户。
5.财务部门保存相关的报销单据和凭证，以备日后查询。
五、报销标准1.报销金额以实际发生的费用为准，必须真实有效，并符合国家有关预算管理和财务政策的规定。
2.报销金额应当符合公司规定的费用预算，如有超支或决策会议已经审批，则须经过相关领导或会议的批准。
3.报销金额应当合理，严禁套取差旅补贴、住宿补贴等费用。
4.合理报销的标准应当根据不同的岗位、职务、工作内容等作出具体规定，并在制度规定后，及时进行调整。
六、补充规定1.报销人因工作需要产生的不便费用（如停车费、门票等），公司应当给予报销或者垫付。
2.报销人应当按照公司规定的时间及时报销相关的费用，逾期则不再支付。
3.报销人应当保护好个人的报销凭证，如有遗失或者丢失，造成的后果由报销人自行承担。
4.对于违反以上制度规定的行为，公司将按照相关规定进行纪律处分或者法律追究。
七、制度奖励对于遵守该制度规定，保存好报销凭证的员工，公司将按照有关规定进行奖励，并在公司内部进行表彰。
八、制度效力本制度自动开始执行，若有需要修订的部分或者制度的完善，应当经过相关部门负责审核，由公司决策会议进行批准，并在公司内部公布通知。
股份制企业财务报销制度
股份制企业财务报销制度一、前言在股份制企业中，财务报销制度是一个非常重要的制度，它关系到公司的开支和财务管理。
良好的财务报销制度可以帮助企业保证财务开支的合理性、规范性和透明度，从而提高企业的财务管理水平和经济效益。
本文将对股份制企业财务报销制度进行详细说明。
二、财务报销的定义及流程2.1 定义财务报销是指企业内部员工因公相应支出的款项，在符合企业规定的报销标准以及相关税法、会计法规的前提下，通过内部审核后由企业支付给员工的一种财务管理方式。
2.2 报销流程（1）填写报销申请员工在进行因公支出后，需要按照企业规定的报销标准，将相关支出进行费用明细化，填写报销申请，并提供必要的支持文件。
（2）财务审核经过初步审核后，报销申请将进入财务审核流程，由专门的财务人员进行审核，核对费用明细和支持文件的真实性、准确性，检查相关票据的合法性和有效性，确认该笔支出是符合公司规定且合理合法的。
（3）部门领导审批经过财务审核后，报销申请将进入所属部门领导的审批环节，部门领导会对该笔支出进行审批，确认是否符合公司规定及部门支出标准，审批后将继续向企业管理层层层批准。
（4）管理层审批最后，公司管理层会对报销申请进行终审，审批通过后，财务科室会将相关费用报账，并支付给员工。
三、股份制企业财务报销制度开发股份制企业财务报销制度的开发，应当在深入理解企业、相关法规、以及企业员工实际需求的基础上，重点关注以下几个方面：3.1 企业报销标准的设定企业在制定财务报销制度时，需要明确各项费用支出的报销标准，包括但不限于交通、餐费、住宿、通讯等；同时还需要预留一定的悬赏奖励金制度鼓励员工创新。
3.2 财务审核流程对于企业内部审核流程，财务审批人员需要严格把关，做好相关费用的审核、报销、结算工作；为了避免审核流程过程中的主观意识和人为因素，企业也可以引入第三方审核机构进行监督和管理。
3.3 报销软件的实现为了提高企业内部报销流程的效率和准确性，企业可以选用适合自身的报销软件，通过软件实现报销申请、审核、审批都在软件平台上进行，有效降低纸质文件存储成本，并且大大节省人力和物力成本，收效显著。
股东之间的报销制度范本
股东之间的报销制度范本第一条总则为了规范股东之间的报销行为，提高公司财务管理水平，确保公司资金的安全与合理使用，根据《公司法》等相关法律法规，特制定本报销制度范本。
第二条报销范围股东之间的报销范围包括：1. 股东会、董事会、监事会等会议费用；2. 股东之间的工作餐、交通、住宿等日常开支；3. 股东之间进行的业务招待、礼品赠送等费用；4. 其他经公司股东会或董事会批准的费用。
第三条报销程序1. 股东之间的报销事项，应先由相关当事人提出申请，并填写《股东报销申请表》。
2. 申请表应详细列明报销事项的名称、金额、原因、受益人等基本信息。
3. 股东之间的报销事项，需经其他股东一致同意，并在《股东报销申请表》上签字确认。
4. 经批准的报销事项，由财务部门负责审核报销单据的合法性、真实性和合理性。
5. 审核无误后，财务部门进行报销处理，并将报销情况记入公司财务账目。
第四条报销单据管理1. 股东之间的报销，应取得合法、真实的单据，如发票、收据、合同等。
2. 报销单据应按照公司财务管理制度进行归档、保存，以备查验。
3. 股东之间的报销单据，应按照规定时间提交给财务部门，进行报销处理。
第五条报销制度的监督与检查1. 公司应建立健全股东之间报销制度的监督机制，确保报销行为的合法、合规。
2. 公司股东会或董事会应定期对报销制度执行情况进行检查，发现问题及时纠正。
3. 股东之间的报销行为，应严格遵守本制度，如有违反，将按照公司内部管理规定进行处理。
第六条附则1. 本报销制度范本自股东会或董事会批准之日起生效。
2. 本报销制度范本由公司董事会负责解释。
3. 本报销制度范本如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。
注：本范本仅供参考，具体内容需根据公司实际情况进行调整和完善。
公司费用报销规章制度（精选6篇）
公司费用报销规章制度（精选6篇）公司费用报销规章制度（精选6篇）在日新月异的现代社会中，制度使用的情况越来越多，制度是要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。
拟定制度的注意事项有许多，你确定会写吗？以下是小编整理的公司费用报销规章制度，欢迎阅读与收藏。
公司费用报销规章制度篇1一、目的为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用成本，特制订本制度。
二、适用范围本制度适用于市场部及其它相关部门。
三、出差管理1、员工因公出差，必须填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准(可电话确认)。
2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。
四、差旅费差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。
1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。
2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。
3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销(超出部分由个人支付)4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。
5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。
6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。
7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。
五、备用金管理1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。
2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。
3、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。
六、报销管理1、驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
报销管理规定 为强化管理，规范手续，降低成本，控制费用，现对费用报销有关事宜作如下规定： 一、报销审批程序及要求 1、对报销的所有发票，必须注明客户名称、开票时间、货物名称、数量、单价、金额、大小写一致，单价和数量与总计相符、加盖单位公章，确保会计资料的合法、真实、准确、完整。财会人员对记载不准确、不完整的原始凭证有权不予受理，严禁白条入帐，对违法的收支有权拒绝受理，并向领导汇报。 2、对报销的所有发票必须有经办人签字并注明用途，部门负责人签字，财务经理审核，财务会计复核， 按财务审批制度规定的权限审批后出纳方可付款。 3、对所有需要报销的发票，要求当月产生当月办理。（去掉了“原则上”这样的模糊语言） 4、凡涉及合同付款事项，付款时必须附有签字合同，否则财务不予付款。 5、各部门费用开支严格控制在预算内，预算内支出按财务审批程序正常报销，超预算支出原则上不予报销，特殊情况须向总经理书面说明理由并经总经理特批才可按程序报销。 6、所有材料购进有认购计划，资源采购部严格按认购计划进货，并办理入库手续。资源采购部编制月份付款计划，每月分三次（上、中、下旬）安排付款，按财务审批制度规定权限及程序批准后出纳方可付款。 二、各类费用报销规定 （一）差旅费用报销规定 1、出差审批程序和权限 各部门应严格控制外出人员，并考虑完成任务的期限，确定出差日期。严格按出差申请单设定项目填写，并由部门主管审核，分管副总级领导批准方可，出差人员回公司后在3日内必须办理出差报销核准手续。 2、国内差旅费报销范围、补贴标准 （1）总经理、各中心负责人的差旅费按实际取得的发票，经总经理、财务经理签字后全额报销。 （2）各部门经理（含部门经理）及以下的主管、经理助理、其他人员的差旅费（住宿费、车船费、附加保险费、候车费及空调费）按下列标准执行： ①出差县内的报销公交车费不给予其他补贴，特殊原因乘座出租车要注明情况，否则不给予报销。 ②出差县外不需要住宿的每天补贴45元（其中：伙食补贴20元，市内交通费20元，电话费5元）；出差县外需要住宿的每天补贴70元（其中：伙食补贴40元，市内交通费20元，电话费10元）；单位派公车的取消市内交通补贴。 ③住宿费凭发票在限额以内给予报销，总经理助理220天/元，部门经理160元/天，其他人员80元/天。 ④车船费据实报销，但一般不准乘座飞机、火车软卧、轮船二等及以上，如有擅自乘座的按50%报销（若打折飞机票价的50%低于同等路程的火车硬座票价的，可以按火车票价报销）；但不再报销机场建设费、保险费、市内至机场车费。其他的如茶座费、出租车费、公交车费、非机动车费等不予报销。确实因业务需要的，经总经理签字批准方能全额报销。 ⑤凡驾驶员因违反交通法规而发生的一切罚款，报销90%，个人承担10%。 （3）夜间乘坐，在车上过夜6小时以上的，每夜给予30元（原来20元太少）夜车补贴（晚上21：00-早上6：00） （4）出差人员没有住宿发票一律不给予住宿费补贴。凡几个人一起出差的，住宿发票原则上分别开具，由1人报销；如果不能分别开具的，报销时应将所有住宿人员名单填在发票上面，住宿费发票必须填写住宿日期并加盖单位公章。同高层管理人员一起出差并同住一个房间，住宿费可以实报实销。 （5）出差人员返回公司，于夜间（晚上21：00-早上6：00）到达玉环县内的，可在15元标准内按实际报销一次出租车费；出差人员到外地出差于夜间到达的，可在30元的标准内按实际报销一次出租车费。 （6）凡出差在7月1日至9月30日期间的另外每天补贴冷饮费5元。 （7）公司工作人员参加外地召开的各类会议，应出具会议通知书。除有会议主办单位出具的住宿费、伙食费自理的证明，可回公司按出差标准领取伙食费补助，住宿凭住宿发票，按公司规定标准执行外，其余情况一概不领发有关费用。 （8）如出差人员投亲靠友自行解决住宿的，则按标准的50%计发给个人；如不足标准住宿的，按节约额的50%计发给个人，如超标准住宿的，超支部份一律由个人负担。 （9）出差人员出差到外县，是由公司派轿车的，必须是先申请填写用车申请表，经部门负责人批准后，职能部门方可出车，所发生的费用给予报销，否则所发生的费用自负。 3、国外出差费用报销标准： （1）总经理、各中心负责人的差旅费按实际取得的发票，按财务审批制度规定的程序全额报销。 （2）住宿费：单人出差每天USD80以下允许报销。二人出差每天USD100以下允许报销，凭发票报销。 （3）伙食补贴：USD30元/天（伙食、小费、饮料等全部自理）。 （4）交通费用按实际报销。 （5）伙食补贴自离境起至入境按实际天数计算，国内段按国内标准报销。 （6）参加各类会议，统一安排食宿的，不再报销住宿及伙食补贴，每天补贴USD15/天(手机开通)。 4、出差时间计算标准： （1）出差时间以实际出差的时间为准；不足一天的，以6小时为准，在6小时之内的按半天计算，超过6小时的按一天计算。 （2）夜间是指：晚上21：00至凌晨6：00。 5、出租车、非机动车费用 出差人员的出租车费，非机动车费按“差旅费报销条款”报销。日常办公一般不准乘座出租车，确实因工作急需乘座出租车的，应经主管副经理签字才可报销。出租车发票反面上应注明乘座出租车的原因，凡乘座出租车的应当及时索取发票，支付现金，任何人员不得签字赊账，签字赊账的一律不给予报销。 6、报销要求： （1）报销差旅费时应将所有单据粘贴在粘贴单上（报销单据较少时也可以直接粘贴在差旅费报销单上），车、船、飞机等发票要按时间先后顺序粘贴，发票上要载明日期、时间、地点、事项、收款单位盖章、收款人签章等，且清晰可辨。差旅费报销单上应填写日期、时间、起讫地，所附单据张数，各项金额应按时间发生的先后顺序分区间，按差旅报销单上的类别汇总填写，大小写金额一致，不得涂改。 （2）几个不同部门的人员同时出差时，应分部门填写差旅费报销单，同时报销；同一部门的人员可以填写在一张差旅费报销单上，但必须将每个人的姓名都填写在上面。如果人员较多填写不下时，可另附名单。 （3）向公司借支差旅费的出差人员应于返回公司后的3天内报销差旅费及还清借款，超过7天不来报销的每天扣款10元，特殊情况，经公司主管领导批准。 （4）报销差旅费时，先按照第1点要求粘贴好各种单据，填写好附件张数和大小金额，原始单据要签上出差人员的姓名，按规定程序审批报销。 （5）如果是境外出差，除按上述要求粘贴单据外，应在所到达的地点和费用项目相应的外国文字下方用汉字标注，并将金额换算成人民币。 （6）如果报销人员未按上述要求粘贴单据或不按要求填写，造成无法审核的，以及报销单填写错误、金额涂改等，财务部门有权拒绝审核并要求报销人员按照规定手续重新填报。 （二）业务招待费用规定 为生产经营、业务拓展的合理需要而开支业务招待费，即就餐费、应酬费、馈赠礼物等费用支出。 （1）业务招待费开支对象： a、招待来公司视察、检查、帮助、指导工作的领导和有关人员； b、招待来公司洽谈业务、联系工作的有关客人； c、招待同公司工作有密切关联的单位、部门的客人。 （2）来客的往返路费和住宿费原则上不报销，特殊情况必须经总经理批准，方可报销；来客的招待费严格按标准和要求进行报销，以上如有超标或特殊，说明原因，报总经理批准。 （3）公司人员陪客原则： a、业务招待原则实行对口受理，根据客人性质与级别由公司董事长、副董事长、总经理、副总经理、部门经理、业务人员分别陪同招待。 b、陪同就餐：业务人员、部门经理应征得部门分管领导同意。 c、陪同娱乐：必须事前经总经理同意。 d、陪同人数：董事长、副董事长、总经理陪客人数根据实际需要而定，副总经理陪客原则上应控制在本分管线范围以内，人数一般不得超过3人，部门经理与业务员一般限于2人以内。 （4）业务招待就餐标准： A、公司外部招待标准： a、董事长、副董事长、总经理陪同客人就餐控制在1600元以内； b、副总经理陪同客人就餐控制在1200元以内； c、部门经理陪同客人就餐控制在800元以内；（杭州、温州可适当放宽）； d、业务人员陪同客人就餐控制在500元以内； e、就餐人数5人以下控制在就餐标准的三分之二，特殊情况由总经理酌情确定。 B、公司内部招待标准：按外部招待标准的60%分项对应控制。 （5）业务招待费报销： 采用记帐结算，原则上实行公司内部招待，若需外部招待要定点就餐，由招待部门填写“就餐申请单”，行政部办理手续，行政副总审批。报销业务招待费时，经办人应详细填写“业务招待报销单”并附上正式发票。 （6）出差在外发生的招待费，出差人员相应扣除一餐伙食补贴20元。 （三）其他费用报销规定 在经营过程中和企业管理中所发生的费用，是指购、销、存所发生的运输费、装卸费、港务费、保险费、模具费、辅助机物料、办公用品、办公设备耗材等费用，各职能部门将所签订的合同或协议应及时将副本(复印件)交财务部备案。 1、办公费用及办公设备耗材报销： 根据办公用品管理制度规定执行，任何员工不得擅自购买办公用品，擅自购买的不予以报销。 2、运输费、装卸费报销： （1）仓库保管员在材料入库时，开具“物资进仓单”交仓库记帐员，仓库记帐员凭“物资进仓单” 开具“运费结算单”并记入台帐，然后仓库记帐员把一联交运输部门； （2）运输部门在结算运杂费时，必须凭“运费结算单”首先交仓库记帐员核对台帐，经核对无误后，在结算发票上签名，同时注销记录。 （3）运输部门把结算发票和“运费结算单”一起交资源采购部审查数量、价格后签名，并交财务部审核，按规定程序审批后报销。 3、运输价格的确定： 运输价格的确定直接关系到企业的经营效益，因此各部门对运输价格的确定，必须由部门上报部门分管领导，经经营班子商量确定后执行。 4、港务费按政府有关收费规定，由职能部门按实际业务量审查签名，按费用规定程序审批报销。 5、模具采购按投标合同条款执行，由采购员经办，经仓库验收入库，凭增值税专用发票和入库单，经仓库员、采购员签名，按费用规定程序审批报销。 6、机物料采购：一般不允许发生零星采购，如因生产确实需要采购物资的，根据月份采购计划，由加工管理部派人采购，采购回来的物资必须经检验合格入库后才能领用。报销时，由采购员经办，经仓库验收入库，凭增值税专用发票或普通发票和入库单，经仓库员、采购员签名，按费用规定程序审批报销。 7、外协加工和维修费用，凡是材料外出加工，凭加工发票和“外协加工单”；维修费用凭加工修理发票，加工费、修理费一般应于次月末按外协委托加工协议填制汇总表，汇总表上注明报销期限、报销总额、所附附件张数。所附附件必需具备以下几个要素：加工（或修理）日期、加工（或修理）对象、数量、单价、金额、指派人、领用人。由经办人签名，按费用规定程序审批报销。