2019年非寿险精算CAA非寿险实务精算管理原创学习笔记

第一章精算师与精算职业

1、如何理解精算师

工作性质分析风险并量化其财务影响的专门职业人员所需技

能：数学、统计学、经济学、金融学、财务管理职业领域银行、投资、公司财务、金融工程（例如基金公司、

资产管理公司、商业银行、投资银行等金融机构）工作内容价格和准备金计算、产品和制度的设计、对相关领域

风险的管理和控制

在保险公司的工作经验数据分析、新产品设计和定价、负债评估

在保险公司应承担的监管职能总精算师对产品费率、准备金水平、偿付能力、再保险安排、红利分配承担相应的审核职责，审核签署公开披露的有关数据和报告，如精算报告和内含价值报告

其他养老金计划管理、社会保证制度评估

2、精算管理系统基本框架

外部影响因素

明确问题

监控结果设计方案

精算师职业化

明确问题：将多面对的经济现实翻译为用某种语言描述的模型

第三章：风险管理的一般流程：书P45

设计方案（解决问题）：将语言模型转换为数学模型以便于模拟、管理和控制第四章：常见的典型的精算解决方案

精算解决方案的主要组成部分（书P60）

在设计解决方案时的数据需求（书P64）

实务题：运用建模技术来设计解决方案（书P72）

监控结果：开发必要的信息系统来支持金融保障系统的管理和控制，包括根据经验对假设进行调整

第五章：确认监控对象的方法（书P91）

经验分析的主要方法（书P95）

3、保险公司精算管理系统

环境因素（法律、社会、经济、人口、税收）

利润分析风险评估产品设计

监测和分析经验数据精算师职业化定价

偿付能力评价资产负债管理资产评估负债评估

4、影响精算师工作的重要法律

1、《中国精算师协会会员职业行为守则》

对精算师在提供服务时对服务对象、行业、监管机构应负有的责任做出基本规定和要求。要求精算师以诚信的原则、专业的能力和认真的态度提供精算服务，熟悉掌握并遵守适用的法律法规以及精算专业标准，承担社会义务。

2、《保险公司总精算师管理办法》

3、其他列举：《保险公司偿付能力管理规定》《保险公司非寿险业务准备金管理办法》

《健康保险管理办法》《保险公司养老保险业务管理办法》

第一章精算工作环境

1、影响精算工作的环境因素（见书P19）

第六章产品开发与管理

1、保险开发与管理定义：

保险开发与管理就是保险公司通过管理保险风险获取利润的过程，其中，既要选择合适的可保风险和保险服务作为获利的来源，又要注意控制各种风险的不利影响，得到稳定利润。

2、保险产品：

购买保险产品，是购买了一份对其财产和生命的保障，是一种承诺和服务。这种产品包括承保前的保险咨询、风险评估、保险方案设计、保险品种的设计和开发、承保后的风险防范和管理、保险利益补偿、保险条件的优化。

3、产品开发管理：

1）开发管理循环步骤：产品开发需求、产品开发实施、产品管理

2）产品开发需求动因：同业竞争、市场需求、创新、科技发展

3）实施中影响开发因素：

相关利益方股东、投保人、监管机构和政府、销售渠道、公司管理层、公司员工、保险行业协会

开发原则（对保险公司）费率充足、可评估、风险独立、合规；

（对投保人）可负担、合理、公平；

定价目标既定的收益率、保持和提高市场占有率、稳定的价格、被动定价

利润指标

4)实施中的定价决策：

A、假设：死亡率、利率（相当于保单持有人收益率）、退保率、费率、佣金、件均保额、

红利水平、万能结算利率、赔付率、税收以及相关监管费用

B、方法：

净保费加成：人寿保险的保费由净保费和附加保费构成，其中净保费指保险人承担保险责任的成本，一般只考虑死亡率和利息因素；附加保险费又可以分为附加费率和利润。附加费用包括管理费和个人业务展业费用/团体业务手续费。

资产份额法：类似于一个收支账户、每年的保险费和利息收入作为收入项、死亡金、生存给付金、退保金、红利和费用作为支出项。在每个时间点保险公司应勾画出选择一个净现金流，通过一定的利率累计即可得到每个时点的资产。选择出一个试验性保险费，通过利润测试进行检验，判断是否满足公司的利润目标。若与利润指标相差很远，更换新的保费重新计算。

宏观定价法：根据总利润最大的原则，给出一系列测试的价格，对每一个价格考虑若干销售方案，并计算出每一对价格与销售量组合的总体利润，从中选择总体利润最大的一对，达到最优价格。该方法最大程度使得产品的价格达到最优，解决了精算部门和业务部门之间的冲突。

5）产品管理

A、主要内容：现有产品的追踪评估、老产品的停售以及更新换代

B、保险产品的生命周期模型：进入->引入期->增长期->成熟期-饱和期->衰退期->退出

课后习题：

2、费率稳定对投保人和保险公司有何意义？

=1 \* GB3 ①对于投保人，购买保险产品，希望以合适的价格得到满意的服务和相应保险保障。费率是其重要的考虑因素。虽然各家产品不同，投保人在购买产品时会货比三家，寻找合算的产品。

=2 \* GB3 ②对于保险公司，费率直接影响到用以抵补所有成本和赔付的保费收入。若定价不足，会让公司偿付能力受影响，从长远看，公司财务不稳定；定价太高，竞争力不足，难以占据和扩大市场份额。费率的稳定影响到公司的内部经营和外在声誉，是保险公司最重视的因素。

3、列举常见的利润评价指标，分析特点？

名称含义一般适用于意义

新业务价值VNB (Value of new business)在某个报告期间销售的

新保单在签单时的价值

新险种定价和公司财务

管理

衡量公司业务长期可持

续增长重要指标

新业务内部回报率IRR税后偿付能力盈余或可

分配盈余为利润的现值

为0的贴现率

新业务内部回报率易反映预期现金流

加权平均的权益回报率Weighted-average ROE 税后股东盈余除以股东

权益，对不同保单年度

取不同权重

保单设计和定价重要参

考指标

利润与保费比重利润的现值除以保费的

现值相对其他指标相当具体，易于解释

利润与资产的比值（又称资产回报率ROA）利润的现值除以资产的

现值

可包含一个目标利差，

衡量公司资产的投资回

报率与提供给保单持有

人的结算利率之差

目标利差便于了解公司

在该产品中平均自留了

多少利润

利润与风险保费的比值利润的现值除以风险保

费的现值由于风险保费量化了产品内在风险程度，把利