商业银行中间业务操作实务
2024年431金融学综合考试大纲
2024年431金融学综合考试大纲考试内容：金融学、公司金融学、金融市场学、商业银行管理考试形式和试卷结构一、试卷满分及考试时间试卷满分为150分，考试时间为180分钟．二、试卷内容结构金融学约30%公司金融学约24%金融市场学约24%商业银行管理约22%三、试卷题型结构名词解释 4小题，每小题5分，共20分分析题 2小题，每小题10分，共20分计算题 3小题，每小题12分，共36分简答题 4小题，每小题9分，共36分论述题 2小题，每小题19分，共38分四、各门课程大纲《金融学》课程大纲1、货币制度掌握货币的定义及其五大职能，了解货币形态的发展历程；理解货币制度的定义及其分类，熟悉不同本位制之间的差异；掌握布雷顿森林体系的主要内容，了解我国的货币制度发展历程。
2、信用制度掌握信用的定义，了解信用形成的三大发展阶段；掌握信用的不同形式及其主要特点；了解信用制度规则以及信用制度技术的主要内容；理解政府在信用体系中发挥的主要作用。
3、金融体系了解金融体系的基本构成和不同分类，掌握银行机构的主要构成要素。
同时，要熟悉非银行金融机构的组成情况，理解银行和非银行机构之间的差异与联系。
进一步，深入了解我国金融体系的发展历程，把握其核心特点，并探究金融体系变迁的具体表现。
4、国际金融机构了解世界银行的设立宗旨及其主要职能；了解国际货币基金组织的设立宗旨及其主要职能；了解亚洲开发银行的发展历程。
5、商业银行熟悉商业银行的发展历程；了解商业银行的组织形式和内部结构；掌握商业银行的业务构成以及不同业务的主要内容；掌握商业银行的三大经营原则，理解商业银行信用扩张的具体形式。
6、非银行金融机构了解保险公司的定义及其主要业务构成；掌握证券公司的业务构成，了解证券上市发行的制度，熟悉常见的股票价格指数；掌握信托的定义及其成立的三个要素，理解信托公司的主要业务；了解其他非银行金融机构的主要组成。
7、货币政策了解货币政策的定义，理解货币政策的最终目标和中间目标；掌握不同货币政策工具的主要内容以及各自的局限性；掌握货币政策的主要传导机制；了解货币政策有效性的影响因素。
商业银行中间业务管理理论与实务
(8) 咨询顾问类业务，是商业银行依靠自身在信息和人才等方面的优势，收集和整理有关信息，结合 银行和客户资金运动的特点，形成系统的方案提供给客户，以满足其经营管理需要的服务活动，主要包 括财务顾问和现金管理业务等。
第九章 商业银行中间业务管理理论与实务
(二) 按中间业务的功能与性质分类 中国人民银行在《关于落实〈商业银行中间业务暂行规定〉有关问题的通知》(2002)中，将国内商 业银行中间业务分为九类： (1) 支付结算类中间业务，指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有 关的收费业务，如支票结算、进口押汇、承兑汇票等。 (2) 银行卡业务，是由经授权的金融机构向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或 部分功能的信用支付工具。 (3) 代理类中间业务，指商业银行接受客户委托、代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收 取一定费用的业务，包括代理政策性银行业务、代收代付款业务、代理证券业务、代理保险业务、代理 银行卡收单业务等。 (4) 担保类中间业务，指商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务，包括银 行承兑汇票、备用信用证、各类保函等。
二、代理类中间业务 代理类中间业务指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务，提供金融服务并收取一 定费用，是典型的中间业务。包括代理收付业务、代理证券业务、代理保险业务、代理政策性银行业务、 代理商业银行业务、代理中央银行业务。 三、咨询顾问类中间业务 咨询顾问类中间业务指商业银行依靠自身在信息、人才、信誉等方面的优势，收集和整理有关信息， 并通过对这些信息以及银行和客户资金运动的记录和分析，形成系统的资料和方案提供给客户，以满足 其业务经营管理或发展的需要的服务活动。
第五章 商业银行中间业务管理 《商业银行经营管理》PPT课件
5.1中间业务概述 5.1.1中间业务的含义和特点 1）中间业务含义
商业银行中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务
2）中间业务的特点
（1）一般不需要动用自己的资金 （2）特定的业务方式 （3）中间业务是特殊的金融商品
3）中间业务和表外业务的关系
5.6表外业务管理 5.6.1表外业务的含义和种类 1）表外业务的含义
表外业务是指商业银行所从事的按通行的会 计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债 表总额的经营活动 2）表外业务的特征 （1）提供非资金的金融服务，资金与服务相分离 （2）表外业务形式多样 （3）表外业务的金融杠杆性极高 （4）表外业务透明度低，监管难度大
（1）表外业务风险 由一能于定性各 的表种偏外不差业确，务定从风因而险素蒙是的受指影损商响失业使和银实获行际得在收额表益外外与收业预益务期的经收机营益会中存或，在可
（2）表外业务风险的特征 ①风险损失巨大 ②风险复杂性和不确定性高 ③风险计量难度高 ④风险集中
2）表外业务风险的种类
（1）信用风险 （2）市场风险 （3）流动性风险 （4）筹资风险 （5）结算风险 （6）经营风险 （7）定价风险 （8）信息风险 （9）国家风险 （10）法律风险
5.2.2支付结算工具 1）结算工具的含义
结算工具是指商业银行用于支付结算过程中 的各种票据和结算凭证 2）使用结算凭证的基本规定 3）票据的种类 银行汇票；商业汇票；银行本票；支票 4）结算方式的种类 汇兑；委托收款；托收承付、信用证、银行卡
5.2.3我国支付结算系统的发展 1）中国人民银行的全国电子联行 2）中国人民银行的现代化资金清算系统 3）中国人民银行的中国现代化支付系统
商业银行跨境人民币业务：政策与实务
商业银行跨境人民币业务：政策与实务在经济全球化的大背景下，跨境贸易和投资活动日益频繁，人民币国际化进程不断推进，商业银行跨境人民币业务逐渐成为金融领域的重要组成部分。
跨境人民币业务不仅为企业提供了更多的结算选择和便利，也为商业银行带来了新的业务机遇和挑战。
本文将深入探讨商业银行跨境人民币业务的相关政策和实务操作。
一、政策背景随着中国经济的快速发展和国际地位的不断提升，人民币在国际货币体系中的地位逐渐提高。
为了推动人民币国际化，中国政府出台了一系列政策措施，支持和鼓励商业银行开展跨境人民币业务。
首先，人民银行等相关部门逐步放宽了对跨境人民币结算的限制，扩大了跨境人民币业务的范围。
企业在货物贸易、服务贸易、直接投资、证券投资等领域都可以使用人民币进行结算。
其次，政策鼓励商业银行创新跨境人民币金融产品和服务，为企业提供多样化的金融解决方案。
例如，跨境人民币贸易融资、跨境人民币资金池、跨境人民币债券发行等业务不断涌现。
此外，政府还建立了跨境人民币支付清算体系，提高了跨境人民币资金的清算效率和安全性。
二、跨境人民币业务的优势对于企业而言，开展跨境人民币业务具有诸多优势。
降低汇率风险是其中的重要一点。
使用人民币结算可以避免因汇率波动导致的汇兑损失，提高企业财务的稳定性。
简化结算流程。
减少了货币兑换的环节，降低了结算成本和时间成本，提高了资金使用效率。
拓展融资渠道。
企业可以通过跨境人民币业务获得更多的融资选择，降低融资成本。
增强国际竞争力。
在与贸易伙伴的合作中，使用人民币结算有助于提升企业在国际市场上的竞争力和话语权。
对于商业银行来说，跨境人民币业务也带来了新的利润增长点。
增加中间业务收入。
如手续费、汇兑收益等。
优化资产负债结构。
通过开展跨境人民币业务，银行可以更好地配置资产和负债，降低风险。
提升国际业务竞争力。
在国际金融市场上树立良好的品牌形象，吸引更多的客户资源。
三、实务操作（一）跨境贸易人民币结算在跨境贸易中，企业与境外交易对手签订人民币结算合同，并按照相关规定向银行提交业务凭证和贸易背景资料。
商业银行经营管理实务商业银行中间业务管理课件
中国银行
中国银行的中间业务以跨境金融和资产管理为核心，通过优化客户结构、提升服务质量，实现了中间业务的稳健 发展。
国际商业银行中间业务成功案例分享
营销渠道
建立多元化的营销渠道，包括线上和线下渠道，如银行 网点、电话销售、网络平台等，以满足不同客户的需求 ，提高客户满意度。
中间业务的客户服务标准与流程
客户服务标准
制定明确的客户服务标准，包括服务态度、服务质量、服务效率等方面，确保为客户提供优质的服务 体验。
客户服务流程
优化客户服务流程，简化业务流程，提高服务效率，降低客户等待时间，提升客户满意度。
中间业务的创新方向与策略
金融科技应用
利用大数据、云计算、人工智能 等技术，创新中间业务产品和服 务，提高业务效率和客户体验。
多元化服务模式
拓展中间业务领域，提供多元化 的金融产品和服务，满足客户多 样化的需求。
定制化服务
根据客户需求，定制个性化的中 间业务产品和服务，提高客户满 意度和忠诚度。
中间业务的科技应用与发展
详细描述
包括证券投资基金、社保基金等各类基金的托管、核算和估值等业务，确保基金合规运 作。
咨询顾问类业务
总结词
为客户提供专业金融咨询和顾问服务，帮助其进行金融 决策。
详细描述
包括财务顾问、投资咨询、风险管理咨询等业务，为企 业和个人提供专业的金融咨询服务。
其他业务
总结词
其他未涵盖在上述分类中的中间业务。
多样化的需求。
中间业务风险管理与危机应对案例分析
商业银行中间业务操作实务PPT课件( 41页)
表外业务
狭义：商业银行所从事的，按照通行的会计 准则不纳入资产负债表内核算，不影响其资 产和负债总额，但能改变当期损益和营运资 金，从而提高银行的资产报酬率的经营活动
广义：包括所有不在资产负债表中反映的业 务，除了狭义表外业务，还包括结算、代理、 咨询等
商业银行中间（代理）业务实务
商业银行中间（代理）业务实务
主要内容
中间（代理）业务概述 管理类产品 融资类产品 中间（代理）业务产品创新 中间（代理）业务风险控制 美国金融危机与银行产品创新
商业银行中间（代理）业务实务
中间（代理）业务概述
中间（代理）业务的范围 中间（代理）业务的发展动因 中间（代理）业务的环境需求 中间（代理）业务的发展战略 中间（代理）业务的最新趋势 我国商业银行中间（代理）业务的发展和反
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6、没什么可怕的，大家都一样，在试探中不断前行。
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7、时间就像一张网，你撒在哪里，你的收获就在哪里。纽扣第一颗就扣错了，可你扣到最后一颗才发现。有些事一开始就是错的，可只有到最后才不得不承认。
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8、世上的事，只要肯用心去学，没有一件是太晚的。要始终保持敬畏之心，对阳光，对美，对痛楚。
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9、别再去抱怨身边人善变，多懂一些道理，明白一些事理，毕竟每个人都是越活越现实。
TRICK+Rational Self-interest ＝ OBSA+Securitization
规避监管税收假说 与银行风险及风险分担有关的假说 道德风险假说 经济资本理论及其对银行经营目标的调整
商业银行中间（代理）业务实务
规避监管税收假说
垄断租金与监管税收 由于储蓄存款的激烈竞争以及要花费代价的
商业银行理论与实务 商业银行中间业务
八、商业银行中间业务发展的对策思考
1.加快金融电子化，为中间业务的发展提供基 础平台 2.建立以投资理财中心为重点的中间业务中枢 3.建立以咨询服务中心为核心的商业银行信息 管理与咨询中心 4.在更高层次上发挥商业银行的结算中心和代 理中心职能 5.充分研究以证券为对象的商业银行中间业务 6.尝试和探讨高科技风险投资中商业银行中间 业务的参与方式
5.承兑汇票
承兑是指汇票的付款人接受发票人 的付款委托后，在汇票上签字盖章， 表示保证到期无条件付款。 承兑汇票有两种 商业承兑汇票 银行承兑汇票
6.商业承兑汇票的业务流程
因签发人的不同而不同的处理程序 ⑴由收款人签发的商业承兑汇票的承 兑处理程序 ⑵由付款人签发的商业承兑汇票的承 兑处理程序
7.银行承兑汇票的业务流程
4.我国银行汇票有几个基本特点
⑴只限见面即付 ⑵一律记名，且只能背书转让一次； ⑶付款期为一个月
（二）银行本票结算方式 1.本票
它是由发票人签发的载有一定金额、 承诺于指定到期日由自己无条件支付 给收款人或执票人的票据。 根据到期日的不同，可分为定日付款、 发票日后定期付款、见票即付、见票 后定期付款四种。 本票经背书后可以流通转让。
开展中间业务缺乏统一的收费标准 现行的中间业务收费标准过低，导 致成本与收益倒挂。 有收费标准但未认真执行 为争办中间业务而代客户支付费用 中间业务收费标准制定的权属不明
七、中间业务的发展趋势
1、由不运用或不直接运用自己资金，向商业银行 垫付资金转变 2、由不占用或不直接占用客户资金向商业银行占 用客户资金转变 3、由接受客户的委托向银行出售信用转变 4、由不承担风险的收取手续费向承担风险转变 5、衍生金融工具交易实现了传统中间业务的突破
付款人 承兑申请人
商业银行业务实务
第21讲：商业银行业务实务本讲小目标一、商业银行日常业务⚫负责定义企业开户手续费⚫账户年费⚫季度存款和贷款利率（‰）⚫现金支票费用⚫购买支票费用⚫收款工作二、现金业务输入您的标题在综合实验平台中，选择现金业务我们会看到现金业务主要包括⚫电子支票审核⚫电子支票转账⚫企业账户余额⚫对公现金业务⚫银行现金业务二、现金业务：企业转账1、企业转账⚫转账由企业转出方在财务部> 转账发起：需要知道转入方企业的银行账号。
⚫确认支票填写无误后确认（注意确认转出企业账号和转出金额后，再点击提交）输入您的标题二、现金业务：企业转账⚫在操作提示中处理转账支票。
⚫然后由银行进行支票处理⚫在银行转账业务> 电子支票审核如下图领取任务并审核支票格式。
⚫驳回后需要企业再次提交输入您的标题输入您的标题支票的填写：1.出票日期（大写）：数字必须大写，大写数字写法：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾。
举例：2018年8月5日：贰零零伍年捌月零伍日捌月前零字可写也可不写，伍日前零字必写。
2.收款人：转帐支票收款人应填写为对方单位名称。
3.付款行名称、出票人帐号：即为本单位开户银行名称及银行帐号，例如：开户银行名称：工行高新支行九莲分理处4.人民币（大写）：数字大写写法：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、亿、万、仟、佰、拾、整。
注意：“万”字不带单人旁。
5.人民币小写：最高金额的前一位空白格用“￥”字头打掉，数字填写要求完整清楚。
6.用途：（1）现金支票有一定限制，一般填写“备用金”、“差旅费”、“工资”、“劳务费”等。
（2）转帐支票没有具体规定，可填写如“货款”、“代理费”等等。
7.盖章：支票正面盖财务专用章和法人章，缺一不可，印泥为红色，印章必须清晰，印章模糊只能将本张支票作废，换一张重新填写重新盖章。
反面盖章与否见“2.收款人”。
⚫转账支票注意事项：在支票正面上方有明确标注“转账支票”字样。
转账支票只能用于转账。
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我国商业银行中间（代理）业务的发展Байду номын сангаас 反思
规避监管税收假说
垄断租金与监管税收 由于储蓄存款的激烈竞争以及要花费代价的
现金准备，表外业务成为表内直接信用的替 代工具 资本充足性监管
中间（代理）业务的环境需求
文化环境 法律监管环境 市场供求环境
中间（代理）业务的发展战略（P49）
地域定位 客户定位 产品定位 营销策略
思
中间（代理）业务的范围
中间业务 表外业务
中间业务
狭义：在分业经营原则下，不构成商业银行 表内资产、表内负债，形成银行非利息收入 的业务
广义：商业银行不需要向外借入资金和不必 动用自己的资财，利用自己的人力资源、市 场信息和现代电信技术和设备，替广大客户 担保和其他委托事项，提供各项金融服务， 并收取手续费的中介业务
商业银行中间（代理）业务实务
主要内容
中间（代理）业务概述 管理类产品 融资类产品 中间（代理）业务产品创新 中间（代理）业务风险控制 美国金融危机与银行产品创新
中间（代理）业务概述
中间（代理）业务的范围 中间（代理）业务的发展动因 中间（代理）业务的环境需求 中间（代理）业务的发展战略 中间（代理）业务的最新趋势 我国商业银行中间（代理）业务的发展和反
表外业务
狭义：商业银行所从事的，按照通行的会计 准则不纳入资产负债表内核算，不影响其资 产和负债总额，但能改变当期损益和营运资 金，从而提高银行的资产报酬率的经营活动
广义：包括所有不在资产负债表中反映的业 务，除了狭义表外业务，还包括结算、代理、 咨询等
《巴塞尔协议》将广义的表外业务分为两类： 或有项目表外业务（贷款承诺、担保、衍生 交易）；金融服务类表外业务（支付结算、 代理与咨询、信托业务、租赁）
中间（代理）业务的最新趋势
西方银行业务领域 西方银行中间业务发展重点和趋势 西方银行中间业务发展战略
银行业务领域
商业银行业务 消费者银行业务 资本市场银行业务 资产管理业务
西方银行中间业务发展重点和趋势
资产证券化 贷款销售 信用衍生工具交易
西方银行中间业务发展战略
按银行身份划分
委托性业务: 以自己名义活动 代理性业务：以客户名义活动 自营性业务
中间（代理）业务的发展动因
TRICK+Rational Self-interest ＝ OBSA+Securitization
规避监管税收假说 与银行风险及风险分担有关的假说 道德风险假说 经济资本理论及其对银行经营目标的调整
按收入来源划分
手续费收入 汇兑收益 其他业务收入
按中间业务功能划分
结算类：本外币结算、进出口押汇、信用卡 担保类：承兑、承诺、担保、信用证 管理类：代保管、代理财、代清债、现金管
理、基金托管 融资类：租赁、信托投资、出口押汇、代理
融通 衍生类：远期、期货、期权、互换 咨询顾问类： 代理类：