年度培训费用预算表格
年度培训费用预算表格
编制年度培训费用预算表
编制年度培训费用预算表 编制年度培训费用预算表 1.0准备工作 1.1 查阅上一年度培训费用开支情况。 1.2 根据公司经营目标和《年度培训规划》，确定下一年度需投入经费的培训项目。 1.3 与主管领导就下一年培训费用进行磋商。 2.0培训费用预算项目分类 2.1 聘请内培教师授课补贴费用 2.2 外请专业讲师、专家授课费用 2.3 骨干员工和管理人员集中强化培训费用 2.4 外出培训费用 2.5 培训资料费用 2.6 其它培训费用 3.0预算报批 教育培训部审核，经主管领导审批后实施。 4.0存档 将批准后的《培训费用预算表》存档，按预算计划实施。 《*****6堂课》培训费用预算
培训日期：20XX年5月24日、25日（周五、周六） 课程名称*****6堂课地点公司大会议室费用预算明细:1．教材免费2．讲师报酬 40000元3．讲师交通费公司派车接送机场或火车站4．讲师住宿费 280 元/日× 2日＝ 560 元5．周六膳食费（ 8元/日× 50人＝ 400 元，此项算在每月菜金）6、会议室租赁费用3500元×2日＝7000元6．合计费用 47960元参加培训人员名单（预计 50 人）：部门姓名总裁办韩总、李总、韩洪彬、张军、吕春香投资部金刚平、姚婷市场部窦传玉、黎熠技术支持部叶文彬、王颖固废部岳瑞校法务部张瑞人力资源部王娟、张晓松财务部王瑞轩、胡正盈预算部郎平勇采购部颜小庆、李德岩设计部齐国瑞、张君红、曾亮、王文娜工程部李茜、陆志强、程国林、刘勇举运营部赵崇伟自动化事业部张建良各办事处及子公司负责人20人：张新珑、赵璐旸、邓海泉、王雅芳、何致勇、田小可、袁博、张小英、朱瑞佳、高玲莉、杨秋昕、刘善文、王刚、王俊梅、孙建鑫、刘占宁、李继华、李芮楚、王进、李守道
企业年度财务预算表
企业年度财务预算表 编制单位(盖章) 金额单位: 万元 预算编码预算指标上年数本年预算数增减率(%) 一收入成本类 11 基本指标 111 营业利润 1111 营业收入 1112 营业成本 1113 营业税金及附加 1114 销售费用 1115 管理费用 1116 财务费用 1117 投资收益 112 营业外收支净额1121 营业外收入 1122 营业外支出 113 利润总额 114 所得税 115 净利润 1151 其中:归属母公司所有者的净利润 12 补充指标 121 职工薪酬 1211 其中:在岗职工工资总额 1212 福利及社会保险费用 122 出国费用 123 业务招待费二资产负债类 21 基本指标 211 资产总额 2111 其中:金融资产投资 2112 长期股权投资预算编制人: 编制日: 法人代表: 企业年度财务预算表(续) 编制单位(盖章) 金额单位: 万元 预算编码预算指标上年数本年预算数增减率(%) 212负债总额 2121 其中:付息债务 213所有者权益 2131 其中:归属母公司所有者 22补充指标 221固定资产投资额 2211其中:新开工项目 2212 续建项目 222固定资产投资到位资金 2221其中:自有资金 2222 贷款 2223 其他 223列入专项考核固定资产投资额 2231其中:新开工项目 2232 续建项目 224固定资产投资到位资金 2241其中:自有资金2242 贷款 2243 其他 225购买小汽车三现金流量类 31现金及现金等价物的期初余额 32现金及现金等价物净增加额 33现金及现金等价物的期末余额四自动生成指标 41净资产收益率 (%) 42成本费用利润率 (%) 43资产负债率 (%) 44资产保值增值率 (%) 预算编制人: 编制日: 法人代表: 附件2
常用的财务预算表编制方法
常用的财务预算表编制 方法 Company Document number：WTUT-WT88Y-W8BBGB-BWYTT-19998
财务预算内容 1.财务预算 (1)内容：三大会计报表 (2)做法：依据业务预算(销售、成本、费用、固定资产、资金等)和财务假设 (3)步骤：先损益，再资产负债，后 (4)方法：财务只做假设，不做预测 1)预测销售额，倒推出销售品种及数量; 2)根据销售品种及数量倒推出相关的生产成本; 3)按销售额及以前年度比例倒推出销售各项费用; 4)根据历史情况算出管理费用的金额; 5)根据上述数据编制预测利润表; 6)根据利润表及历史数据推算出资产负债表相应科目(如通过存货周转率、应收帐款周转率、流动比率、速动比率等) 7)再根据今年公司或老板的经营意图对上述报表进行合理修改。 2.资料的搜集 在编制财务预算以前，搜集编制财务预算有关的资料。要充分搜集企业内部及外部的历史资料，掌握目前的经营及财务状况以及未来发展趋势等相关资料，并对资料采用时间数列分析及比率分析的方法，研究分析企业对各项资产运作的程度及运转效率，判断有关经济指标及数据的增减变动趋势及相互间的依存关系，测算出可能实现的预算值。 3.汇总企业业务方面的预算
企业各部门编制的各项业务预算，如销售预算，生产预算，成本费用预算，材料、低值易耗品采购预算，直接人工预算等，是编制财务预算的重要依据。在编制财务预算前，应将汇总的各项业务预算的数据及经济指标，加以整理、分析，经相互勾稽确认后，作为财务预算各表的有关预算数。 4.财务预算的编制程序 编制财务预算，首先以销售预算的销售收入为起点，以现金流量的平衡为条件，最终通过预算损益表及资产负债表综合反映企业的经营成果及财务状况。财务预算的一系列报表及数据，环环紧扣、相互关联、互相补充，形成了一个完整的体系。 二、财务预算表的编制 (一)预算损益表 预算损益表综合反映企业在预算期间的收入、成本费用及经营成果的情况。由于整个财务预算是以销售收入为起点，因此，预算损益表中只有确定了销售收入，才能进一步对与销售收入配比的成本费用进行规划和测算。销售收入超过经营成本的部分称为毛利，销售毛利额高低，是企业盈利的关键，企业经营费用、管理费用、财务费用的支出，利润的实现，都依赖于毛利。预算损益表的结构、数据来源及平衡关系如下： 项目数据来源： A销售收入销售预算及预测 B经营成本成本预算及预测 C毛利等于A-B D销售费用销售费用预算及预测
企业财务年度预算报表编制说明
附件2 2007年度企业财务预算报表编制说明
一、编制范围 本套报表编制范围包括中央企业（以下简称企业）及其所属全资或控股的子企业（含境外子企业、金融子企业、事业单位、实行法人责任制基建项目等）。 二、录入级次 凡纳入本套报表范围的企业及其二级子企业都应逐户录入本套报表，所属二级以下子企业并入第二级进行填报。 三、报表组成 本套报表包括： （一）报表封面。 （二）主表：资产负债预算表（国资企预01表）、利润及利润分配预算表（国资企预02表）、现金流量预算表（国资企预03表）。 （三）附表：成本费用预算表（国资企预04表）、主要业务预算表（国资企预05表）、对外筹资预算表（国资企预06表）、短期投资预算表（国资企预07表）、长期投资预算表（国资企预08表）、固定资产投资预算表（国资企预09表）、2007年度主要财务指标预报表（国资企预补01表）、2007年度预算调整主要指标表（国资企预补02表）、主要分析指标表。 四、报表封面填制说明 （一）封面左边。 1.企业名称：指在工商行政管理部门登记注册的企业全称。 2.单位负责人：指在工商行政管理部门登记的法人代表。凡企业正在更换法人代表，但尚未办理变更登记手续的，由实际负责人签字盖章。 3.总会计师：指按照干部管理权限通过一定程序被任命（或者聘任）为企业总会计师的高级管理人员。如企业财务预算工作由总会计师以外的其他企业负责人负责，则此项由实际主管财务预算工作的企业负责人签字盖章。 4.财务（会计）机构负责人：指企业内部承担财务预算工作的专职机构的负责人。 5.填表人：指具体负责编制报表的工作人员。 （二）封面右边。 1.企业（单位）统一代码：指各级质检部门核发的企业法人代码证书规定的9位代码。尚未领取统一代码的企业，应主动与质检部门联系办理核发手续。如因客观原因暂不能办理的，可参照《自编企业、单位临时代码的规则》（国资统发［1995］116号）自编企业临时代码使用。企业在领取质检部门核发的统一代码后，临时代码即停止使用。 本代码由本企业代码、上一级企业（单位）代码、集团企业（公司）总部代码三部分组成，具体填报方法如下： （1）非集团型企业只需填列“本企业代码”，“上一级企业代码”和“集团企业（公司）总部代码”不填。 （2）集团型企业需区别以下情况填列： ①集团公司总部（一级）在填报集团企业合并报表时，“本企业代码”和“集团企业（公司）总部代码”均按集团公司代码填列，“上一级企业代码”不填。 ②当本企业为集团二级子企业时，按要求填列“本企业代码”、“上一级企业代码”和“集团企业（公司）总部代码”。其中“上一级企业代码”与“集团企业（公司）总部代码”相同。 ③集团公司本部视同集团二级企业填列，“本企业代码”“上一级企业代码”与“集团企业（公司）总部代码”相同。 2.隶属关系：本代码由“行政隶属关系代码”和“部门标识代码”两部分组成。企业“行政隶属关系代码”均填“0”，后3位“部门标识代码”根据国家标准《中央党政机关、人民团体及其他机构名称代码》（GB/T4657-2002）编制。 3.所在地区：根据国家标准《中华人民共和国行政区划代码》（GB/T2260-2002），按企业主要办事机构所在的省、市、县或区的代码直接填列。 4.所属行业码：本代码由“国民经济行业分类代码”和“行业会计制度代码”两部分组成。 （1）“国民经济行业分类代码”依据国家标准《国民经济行业分类与代码》（GB/T4754-2002），结合企业主要从事的社会经济活动性质，按“小类”划分填列。其中：各类国有资本运营管理公司、投资控股公司填列“7412”。 （2）“行业会计制度代码”根据企业目前所执行的会计制度填列，已执行《企业会计制度》的填列“13”。 5.经营规模：按照原国家经济贸易委员会、原国家发展计划委员会、财政部、国家统计局《关于印发中小企业标准暂行通知》（国经贸中小企[2003]143号）、国家统计局《统计上大中小型企业划分办法（暂行）》（国统字[2003]17号），以及国务院国资委《关于在财务统计工作中执行新的企业规模划分标准的通知》（国资厅评价函[2003]327号）规定的分类标准填列。
公司年度财务预算报告
公司年度财务预算报告 北京仰望医疗器械有限公司 关于公司2008年销售收入、成本、利润、资金需要量的预测报告 公司经过二年来的发展，公司生产规模及经营管理都得到了很好的提升，但我们还需继续努力。2007年全年产品销售收入为2,152.41万元，比上年同期增长57.22%。据销售部门计算，2008年销售收入预计可达3,026.76万元，比上年增长40.62%以上;利润总额预计为429.19万元，销售收入利润率可达14.18%。现根据合同的履行及发展情况，对我公司2008年的销售收入、成本、利润和资金需要量作如下预测: 一、销售收入预测: 1、预测数据: (1)、2007年销售收入1,098.22万元(财务部统计); (2)、预测2008年销售增加13.82%(销售部预报); (3)、预测2008销售单价平均上升0.00%(销售部预报)。 2、预测方法: 按“因素分析法”预测，其计算公式为: 明年销售收入=本年销售收入×〔(1+预测明年销售量增加%)×(1+预测明年销售单价上升%)〕 3、预测2008年销售收入: 2008年销售收入=2,152.41×(1+40.62%)×(1+0.00%) =2,152.41×1.4062 =3026.72(万元) 二、利润预测
1、预测数据: (1)、预计2008年销售收入3,026.72万元; (2)、预计2008年的销售收入利润率为14.18%。 2、预测方法: 按“相关比率法”预测，其计算公式为: 明年的利润总额=预计明年的产品销售收入×预计明年的销售收入利润率 1 2、预测明年的利润总额: 2008年利润总额=3,026.72×14.18%=429.19(万元) 三、成本费用预测 1、预测数据: (1)、预计2008年销售收入3,026.72万元; (2)、预计2008年利润总额429.19万元。 2、预测方法: 按“倒扣计算法”计算，其计算公式为: 预测成本费用=预计销售收入-预计利润总额 3、预测2008年的成本费用总额: 2008年成本费用总额=3,026.72-429.19=2,597.53(万元) 四、资金需要量预测 1、预测数据: (1)、2007年资产负债表上的资产总额4,469.00万元; (2)、预测期销售增长率40.62%; (3)、预测期新增零星开支数额50.00万元; (4)、本期随销售变动的资产额873.70万元; (5)、本期随销售变动的负债额524.00万元。
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本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！ == 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ == 培训班收费成本预算 篇一：培训费用预算表 《中间力量6堂课》培训费用预算 培训日期：201X年5月22日、23日（周五、周六） 编制年度培训费用预算表 1.0准备工作 1.1 查阅上一年度培训费用开支情况。 1.2 根据公司经营目标和《年度培训规划》，确定下一年度需投入经费的培训项目。 1.3 与主管领导就下一年培训费用进行磋商。 2.0培训费用预算项目分类 2.1 聘请内培教师授课补贴费用 2.2 外请专业讲师、专家授课费用 2.3 骨干员工和管理人员集中强化培训费用 2.4 外出培训费用 2.5 培训资料费用 2.6 其它培训费用 3.0预算报批 教育培训部审核，经主管领导审批后实施。 4.0存档
将批准后的《培训费用预算表》存档，按预算计划实施。 篇二：201X年培训费用预算表 附件五：201X年培训费用预算 说明：以上培训费用为初步的预算，在具体实施过程中会随实际情况加以适当调整。 篇三：如何制定培训预算 如何制定培训预算 课程描述： 打造学习型团队，营造知识性企业，这已经成为我们这个时代大部分企业的共识。很多企业已经不仅仅是把培训当作员工的一项重要福利这样单纯的福利观念来看待了，而是将培训作为培养人才，丰富人力资源，建设人才体系这样的核心和战略工作来组织。此时培训费用的使用便渐渐的从过去主观的随意的方式逐步走向预算管理，如何合理地从公司需要出发，实现培训费用的合理性和利益最大化，已经成为摆在我们所有培训经理面前的一道必须攻克的关卡。 解决方案： 他山之石，可以攻玉！ 虽然各企业制定培训预算的方法各有不同，但万变不离其宗！下面我们从实战经验中总结一下制定培训预算的方法流程，以便大家参考，帮助我们少走弯路，直达成功。 要想做好制定培训预算，我们须从三方面入手： 第一，我们要确定核算基数；第二，我们要明确预算方法；第三，我们要做好预算审核工作。 制定培训预算时，我们首先要确定核算的基数。 第一，我们要确定年度的培训预算基数。我们可以根据销售收入来确定我们培训费用的使用比例，一般占销售额的5%； 也可以通过利润额来确定我们培训费用的使用比例，一般占利润额的1%； 还可以根据通过员工工资总额来确定我们培训费用的使用比例，一般不超过工资总额的15%。
如何制定培训预算
如何制定培训预算 课程描述： 打造学习型团队，营造知识性企业，这已经成为我们这个时代大部分企业的共识。很多企业已经不仅仅是把培训当作员工的一项重要福利这样单纯的福利观念来看待了，而是将培训作为培养人才，丰富人力资源，建设人才体系这样的核心和战略工作来组织。此时培训费用的使用便渐渐的从过去主观的随意的方式逐步走向预算管理，如何合理地从公司需要出发，实现培训费用的合理性和利益最大化，已经成为摆在我们所有培训经理面前的一道必须攻克的关卡。 解决方案： 他山之石，可以攻玉！ 虽然各企业制定培训预算的方法各有不同，但万变不离其宗！下面我们从实战经验中总结一下制定培训预算的方法流程，以便大家参考，帮助我们少走弯路，直达成功。 要想做好制定培训预算，我们须从三方面入手： 第一，我们要确定核算基数； 第二，我们要明确预算方法； 第三，我们要做好预算审核工作。
制定培训预算时，我们首先要确定核算的基数。 第一，我们要确定年度的培训预算基数。我们可以根据销售收入来确定我们培训费用的使用比例，一般占销售额的5%； 也可以通过利润额来确定我们培训费用的使用比例，一般占利润额的1%； 还可以根据通过员工工资总额来确定我们培训费用的使用比例，一般不超过工资总额的15%。 当然，在不同的企业发展阶段，如生存阶段、发展阶段与成熟阶段，培训年度预算的基数都有差别。 除了年度培训预算外，我们也可能会针对阶段性培训做预算，此时，我们就要确定阶段性的培训预算基数。 其一，对于项目开展所需要的临时性培训，我们可以根据项目的利润来进行培训基数的确定，同时会根据项目的进展情况分段，设计“分段投入培训费用”的预算方案。 其二，对于国家政府以及行业内部指定的一些培训，我们可以结合员工投入与公司投入进行比例预算。比如，在职称培训方面，企业一般占比为60%以上。在资格培训方面企业一般占比为90%以上。