流动资金贷款调查报告

关于xxxxxxxxxxxx申请 xxxx万元

流动资金周转限额贷款的调查报告

上级行：

xxxxxxxxxxxxxx是我行新建医院事业类法人客户，企业代码xxxxxxxxxxx，2012年10月11日省分行将该院列为适度进入类客户.2013年度信用等级为A+级，2013年省分行授信审批部xxxx分部核定其最高综合授信额度1000万元，全部为非专项授信，其中流动资金贷款限额1600万元，授信到期日2014年1月25日。至2013年3月25日止,在我行流动资金贷款余额1000万元.目前医院需支付医疗器械款，共需资金842.41万元，除自筹部份外，尚有资金缺口600万元，该院向我行申请新增流动资金周转限额贷款600万元，期限壹年，经调查，医院情况属实，同意发放流动资金周转限额贷款600万元，期限一年，利率按基准利率上浮5%放贷,综合收益40%.现将有关情况汇报如下：

一、借款人基本情况

1、xxxxxxxxxxxxxx前身为xxxxxxxxxxxxxx，该院成立于2004年3月,2012年4月26日，经xxxxxxxxxx局同意并核准，报请xxxxxx市卫生局批示，xxxxxxxxxxxx正式更名为“xxxxxxxxxxxxxx”。该院注册资本4000万元，实收资本4000万元，经营性质为私人绝对控股营利性医院，法人代表xxxxxx，医疗机构执业许可证登记号：xxxxxxxxxxxxxx、组织机构代码：xxxxxxxxx，湖南省卫生机构（组织）分类代码证代码：xxxxxxxxxxxxxx，有效期限自2012年4月26日至2015年4月25日。机构地址：xxxxxxxxxxxxxxxx号。

2、借款人行业状况及所在行业地位:

xxxxxxxxxxxxxx是一所综合性医院，2012年被xxxx市卫生局（xx卫函2012第189号）确认二级综合医院，其收费权经物价部门核准并颁发了《湖南省服务价格登记证》，该院收入主要有医疗收入、药品收入及其他收入，全部收支由该院统一管理和使用，自求资金平衡。医院现有干职工180人，其中具有高级职称的66人，中级职称（含药、护、技）34人。拥有病床290张，实际开放床290张，年门诊人次近20万余人次，住院病人10000多人次。2011年业务收入3450万元。医院设有职能科室为：内科、外科、妇产科；妇

科专业、眼科、耳鼻喉科、口腔科、皮肤科、急诊医学科、麻醉科、医学检验科、医学影像科、中医科；针灸科专业；推拿科专业、中西医结合科、医疗急救等科室，医院拥有医疗精密设备1100余万元，医院占地21亩，医疗用房14500平米。该院通过近年建设，基础设施、医技水平都有长足的提高。现已成为全市私营医院中规模大，效益好的现代化综合医院。

医院法人代表xxxxxx，大学文化，本人诚信度好，经查询个人客户综合信用系统无不良信用行为。2004年成立xxxx市中医院福康医院，租用场地经营，积累了一定的社会办医院的管理经验，有着高度的社会责任感和事业心。医院院长xxxxxx先生，现年45岁，系中共党员，心血管内科副主任医师，1978年毕业于南华大学，毕业后分配在湖南省干部疗养院和xxxxxx人民医院从事行政管理和临床内科工作，对内科常见病、多发病和部分疑难病症的诊治有较深的造诣，特别对心脑血管病的诊治具有较高水平，曾为益阳市医学委员会内科学会会员、理事、副理事长。后担任xxx市人民医院院长。在担任xxxxxxxxxxxxxx院长期间，求实进取，科学管理，先后提出并实施了“以病人为中心”、“以员工为中心”的办院宗旨，以“务实、创新、和谐、仁爱、拚搏”为医院精神，打造现代化综合医院，大大提高了该院的核心竞争力，使该院各项工作取得了快速发展，进入综合医院的先进行列。院领导班子共5人，均具备本科以上学历和教授、副教授职称，有着丰富的理论、临床医疗水平，有较高的行政管理水平。

3、当地政府的支持力度及持续性。

2008年3月经xxxx市人民政府、市卫生局批准，同意该院在市区巴山中路地段征地21亩，实施扩建搬迁工程，主要建设一栋住院综合大楼、一栋门诊楼、一栋职工福利住宿楼，总建筑面积44200平方米，添臵了一批现代化的医疗检测、诊治设备，总投资11000多万元（由于当时获得土地权利时，土地使用权人由股东个人取得，故资产列在股东个人名下），更名后的xxxxxxxxxxxxxx整体搬迁至新的场所，于2012年7月份投入试运行。

4、主要股东（投资者）简况及所占比例

主要股东（投资者）简况及所占比例（以如下表格形式反映）。

医院于2012年4月由股东xxxxxx、xxxxx、xxxxx共同出资组建，注册资本人民币4000万元，其中xxxx出资1830万元、xxxx出资1230万元，xxxx 出资940万元，三位股东之间为夫妻、父女关系。

5、借款人无关联方及关联交易等情况。

6、环保情况

xxxxxxxxxxxxxx，属医院行业，只产生少量生活污水和医疗垃圾，生活污水经城市管网排放至污水处理厂，医疗垃圾由环卫公司集中处理，故无环保风险。

7、借款人近期医院无重大投资项目、资产臵换、债务重组、诉讼、被新闻媒体曝光以及其他可能对客户经营产生重大影响的事项发生。

二、借款人财务状况

（一）、整体财务分析

该院财务报表为事业法人报表， 2010年、2011年、2012年财务报表经过xxxxxxxx会计师事物所审计，我行通过对其财务报表本身的比较及报表自身与该院实际情况的比较，没有发现异常情况，因此我行认为其财务报表较为真实和可靠。以下是整体财务分析

近三年资产负债表单位：万元

从上表可知，近三年借款人整体财务情况是资产规模不断扩大，净资产增加；净资产增长大于负债增长，资产负债率处于较低水平；流动比率和速动比率指标优良，资产结构合理,具有较大的举债空间。

1、主要科目情况分析如下：

⑴该院近三年总资产均有较大增长，2012年资产总额10050万元，较上年增长7107万元，总资产增长率238.09%。2012年末该院资产构成主要为：流动资产361万元，较上年减少27万元。其中：货币资金89万元,较上年减少12万元，主要为银行存款71万元,库存现金18万元；应收医疗款89万元，较上年增加6万元，主要是医保中心欠款50万元、农村合作医疗办欠款19万元等，均为一年内欠款；其他应收款42万元，较上年减少88万元，其构成主要是xxxx市大通湖石材厂（大理石经销商）17万元、柳州吉燕汽车有限公司20万元，系货到发票未到，均为一年内欠款；药品94万元，较上年增加36万元；固定资产7819万元(其中房屋建筑物4806万元,机器设备3013万元),较上年增加6680万元，固定资产增长率为586.48%，主要是完工的在建工程列入了固定资产和添臵部分医疗设备；无形资产1870万元,是土地使用权。

⑵2012年末负债总额为322万元，较上年增加99万元，资产负债率3.21%。负债构成主要有：流动负债180万元，较上年增加114万元，应付帐款79万元，较上年增加64万元，主要是应付药品及医疗用品款,其中:xxxx市大地医药有限公司19万元,xxxxxx药业有限公司12万元,xxxx医用材料有限公司14万元等；预收医疗款66万元，较上年增加66万元,是在院病人预交款；其他应付款35万元，较上年减少16万元，主要是员工医疗质量保证金5万元、职工借款28万元,其中xxxxxx150万元,xxxxx8万元,xxxxx5万元；长期负债为142万元，较上年减少15万元，系应付xxxxx往来款。

2、总体事业性收支分析

该院收入主要由医疗收入、药品收入等构成，支出主要由医疗支出、药品支出构成。其近三年及近期收支平衡表：

借款人近三年收支情况分析列表单位：万元

（1）医疗收入：从上表可看出，该院近三年收入逐年增长，2012年收入为3919万元，较上年增加468万元，增长13.59%，其中医疗收入2305万元，较上年增加431万元，增加22.30%，医疗收入占整个收入的58.82%；

（2）药品收入：药品收入1552万元，较上年增长51万元，增长3.40%，，药品收入占整个收入41.18%；其他收入62万元，较上年减少13万元，减负17.33%。该院业务收入呈上升趋势，与医院的设备、技术的改善相匹配，来源真实、可靠，随着总体收入的增加，其偿债能力将越来越强。

（3）支出情况分析

2012年医疗支出为1818万元，较上年增加327万元，增加21.93%。其中:工资752万元，卫生材料费51万元，业务费754万元，购臵费261万元；药品支出1359万元，较上年增加100万元，增长7.94%;其它支出61万元（4）年度收支结余情况。

根据客户近三年收入支出表可以看出，该院近年收支节余整体呈上升趋势，2010年节余385万元、2011年节余685万元、2012年节余681万元，几年来，该院着重加大了对医疗设施、设备的投入，主要体现在该院净资产的增加：2010年末，该院净资产1912万元，2011年末，该院净资产2720万元，至2012年末，其净资产总额已经达到9728万元，两年增加了7915万元。2012年较上年增长257.61%。2012年，该院收入总额为3919万元，比去年增加469万元。其中医疗收入达2305万元，比去年增加431万元，药品收入达1552万元，比去年增加51万元。其他收入62万元，比去年减少13万元，收支节余达681万元，比去年减少4万元，主要是客户2012年9月24日搬迁到新址,试运行一段时间后才运行正常,所以收入有所减少.预计今年2013年达到5000万元，实现2014到6000万元的奋斗目标，其收支节约将逐年增加，对债务的保障程度逐年加强。

（5）客户短期债务负担适度性。

该院目前无银行融资，其短期负债主要是由应付帐款、其它应付款构成，随着业务的扩大、医院基础设施、医疗设备的建设，近年来短期负债呈上升趋势，至2012年末，该院负债总额为322万元，较上年增加99万元，其中流动负债为180万元，较上年增加114万元，2012年长期负债142万元，减少16万元，资产负债率为3.21%，资产负债率较低，尚有进一步举债空间。

（二）、偿债能力分析

医院偿债能力指标表

从上表可看出，该院资产总额增加较大，资产负债率逐年降低，经营情况良好，目前医院基建基本完工，其公用支出和基建支出将大幅减少，收支结余近700万元，我行还贷来源有一定的保障。

三、借款人现有融资性负债情况

1、借款人在我行开立基本帐户，在我行日均存款100万元。

2、至2013年3月25日止,该院在我行流动资金贷款余额1000万元。

四、贷款用途及贷款方式

1、贷款用途

目前医院需支付医疗器械款，需资金842.41万元，除自筹部份外，尚有缺口600万元，该院向我行申请新增流动资金周转限额贷款600万元，经调查，我行同意发放周转限额贷款600万元，用途合规。

2、贷款方式用第三方抵押资产股东杨文武、周凤辉的个人房地产为本

抵押物评估明细表

医院拟以股东个人于2010年1月29日出让方式取得商住综合用地506.39平方米，商业用房4215.62平方米房地产抵押在我行贷款。2013年1月30日，省分行授信审批部xxxx分部审批内评价值2300万元，该抵押物设施齐全，对外交通便捷，区域公共基础设施和生活设施完善，按70%的抵押率

计算，可覆盖我行贷款1610万元，抵押人于2013年1月30日与我行签订了“2013年xxxx抵字第0008号”最高额抵押合同，抵押期限：2013年1月30日至2016年1月29日，抵押事项已取得抵押人xxxxxxxxxx同意，抵押担保合法、有效、足值。

五、信贷业务效应与主要风险点和风险防范措施

1、信贷业务效应

该院基本结算账户开在我行,日均存款100多万元，医院工资我行代发，对我行综合贡献较高。

2、主要风险点和风险防范措施

（1）行业风险：医疗服务是一个高风险的特殊行业，随着医疗事故鉴定制度和司法举证制度的变革，医疗事故巨额赔偿增多，医院的经营风险有所增大，对医院的管理和服务提出了更高的要求；同时，随着我国医疗体制改革和医疗市场的开放，民营专科医院和社区医疗机构的普及，医疗市场竞争日趋激烈。

（2）政策风险：国家对医药分家、药品限价等出台了一系列政策，可能导致今后的收入来源减少。

(3)客户收入资金能按约定全部回笼我行，我行能对客户收入资金实施有效控制。

（4）关注国家有关医疗体制改革和政策变化情况对我行融资安全的影响，并采取相应风险控制措施。

（5）与客户签订账户监管协议，约定收入回笼至我行的收费专户中，确保各项收入归入我行的比例达到我行融资同业占比线以上，同时对账户资金使用进行监管。

（6）严格按融资用途监控借款人使用贷款。

（7）关注借款人资产负债率、净资产、收支结余等重要财务指标，准确及时监控借款人的经营和财务状况变化，一旦出现不利情况应果断采取保全措施。

六、必须了解和审查的部分内容

1、该客户2013年年度信用等级为A+，医院财务报表数据基本真实。

2、评级授信情况

客户评级经省分行授信审批部益阳分部审贷会议审批通过，审定时间是

2013年1月28日，评定信用等级为A+，授信额度1000万元，全部为非专项授信，流动资金贷款限额1600万元,授信到期日2014年1月25日。

评级授信管理要求

1、该院流动资金贷款限额为1600万元，融资发放前办理好合法、有效、可靠的房地产抵押手续，并办理好我行为第一受益人的保险手续。借款人个人股东对我行融资负连带保证责任。

2、明确支行行长和主管行长为我行融资第一责任人，加强对客户融资情况的监控，落实贷款用途。我行融资严禁用于股本权益性投资、房地产投资、固定资产投入和进入资本市场等。

3、加强对借款人资金流向的监管，营业收入全额归入我行，确保我行贷款的第一还款来源。按银监委“三个办法、一个指引”采取实贷实付、受托支付方式，严格监控贷款用途，做好贷后精细化管理工作。

4、密切关注该院及股东信用记录情况，如出现我行贷款违约，或他行融资出现不良，形成交叉违约等情况，我行不得对其新增融资，并采取保全措施，收回我行融资。

落实情况为：（1）、我行已严格按照总行医院行业信贷政策、信用贷款管理办法等有关规定办理融资业务；（2）、我行将密切关注医疗行业和经营管理体制的变法对我行贷款安全的影响，一旦危及我行融资安全的情况，及时采取有效措施，最大限度降低我行融资风险；（3）、我行将加强贷后管理，明确贷款第一责任人，进一步加大贷后检查力度，落实我行融资用途，将责任明确到人。（6）、设定该公司流动比率下限为116%（行业平均值），低于该比率，我行不对该公司增加融资；（7）、已明确xxxx支行行长xxxx为我行融资第一责任人，切实加强贷后管理。

5、其他贷后管理措施及贷后管理责任人：

（1）、已与客户签订账户监管协议，对客户资金流实施全程监管，从而锁定还款来源。

（2）、已落实该公司主管信贷员xxxx为贷后管理责任人。

6、根据客户资产负债状况、资金营运情况以及实际资金需求，为了确实防范我行信贷资产风险，设定财务指标控制线、同业占比控制线、最大债务限制、交叉违约条款、对外担保限制等保护性措施如下：

（1）、财务指标控制线：①资产负债率不得高于60%；②流动比率不得低于

116%；③速动比率不得低于80%；④经营活动现金净流量不得小0。

（2）、同业占比控制线：40%。

（3）、我行最大债务限制：3000万元。

（4）、交叉违约条款：如该企业法人出现恶意不良信用记录，或该企业在其他银行融资出现不良，则形成交叉违约，我行不得再对其新增融资，并采取保全措施，收回我行融资；

（5）、对外担保限制：在我行贷款未结清前，未经我行允许不得对外提供任何形式的担保。

7、押品情况

医院拟以股东个人于2010年1月29日出让方式取得商住综合用地506.39平方米，商业用房4215.62平方米房地产抵押在我行贷款。2013年1月30日，省分行授信审批部xxxx分部审批内评价值2300万元，该抵押物设施齐全，对外交通便捷，区域公共基础设施和生活设施完善，按70%的抵押率计算，可覆盖我行贷款1610万元，抵押人于2013年1月30日与我行签订了“2013年xxxx抵字第0008号”最高额抵押合同，抵押期限：2013年1月30日至2016年1月29日，抵押事项已取得抵押人杨文武、周凤辉同意，抵押担保合法、有效。

8、融资申请人人行征信系统数据核对情况。

经查询人行征信系统、特别关注客户信息系统和总行最新违约及其关联企业名单，该校无不良信用记录。

9、该笔贷款发放后，到期日不是双休日或节假日.

七、客户经理调查意见

xxxxxxxxxxxxxx是我行优质信贷客户，2013年信用等级A+级，2012年收入3919万元，收支节余681万元，现金流稳定，该院有较好的发展前景和发展态势.目前医院需支付医疗器械款,共需资金842.41万元，除自筹部份外，尚有缺口600万元，该院向我行申请新增流动资金周转限额贷款600万元，经调查，医院情况属实，同意发放流动资金周转限额贷款600万元，期限一年，利率按基准利率上浮5%放贷，综合收益40%.本笔贷款采用受托支付方式支付贷款。可否，请领导审批！

xxxx支行及客户经理对本笔贷款资料的真实性负责。

经调查，该公司法人代表、股东没有高利贷、赌博、吸毒等不良行为。

客户经理：

主管行长：

行长：

中国工商银行股份有限公司xxxx支行二〇一六年三月二十五日