企业资金管理理论与方法研究
企业营运资金管理国内外研究文献综述
企业营运资金管理国内外研究文献综述企业的营运资金管理对于公司的生存和发展至关重要。
资金管理不仅仅是公司财务部门的职责，也涉及到公司各部门之间的协调与合作。
本文将综述国内外关于企业营运资金管理的研究文献，以期对该领域的研究进展和未来研究方向有所了解。
国内研究概况近年来，国内对于企业营运资金管理的研究逐渐流行起来。
企业营运资金管理研究主要分为以下几个方面：1. 现金管理研究现金管理是企业营运资金管理的核心。
现金管理的目标是最大限度地利用现有的资金资源，提高资金使用效率，增加企业的利润。
国内研究者主要从现金流量分析、现金流量预测、现金流量控制等角度进行研究。
例如，华中科技大学吴文研究发现，现金流量轮换周期与公司盈利能力呈负相关关系。
企业面临的风险有很多种，如市场风险、信用风险、流动性风险等。
风险管理的目标是降低企业面临的风险，提高企业的生存和发展能力。
国内研究者主要从风险识别、风险评估、风险控制等角度进行研究。
例如，华南理工大学曾研究了企业应对流动性风险的策略，提出了提高现金流量和负债管理等措施。
3. 财务分析研究财务分析是对企业财务状况进行评估和预测的过程，可以帮助企业更好地管理营运资金。
国内研究者主要从财务比率分析、财务趋势分析、财务结构分析等角度进行研究。
例如，北京大学的张茂才研究发现，企业营运资金状况与企业财务状况密切相关。
在现金管理方面，国外研究主要从现金流量管理、现金流量预测、现金流量控制等角度进行研究。
例如，美国研究者Simko和Hani发现，企业应该优先考虑支付现金的资本支出，而不是通过借款等方式增加营运资金。
2. 资本结构研究资本结构的研究主要涉及企业债务和股权融资。
国外研究主要从债务比率、股权比率、利息覆盖率等角度进行研究。
例如，英国研究者Booth和Cleary发现，企业的股权融资具有更大的风险，并且会对企业的利润产生不利影响。
3. 经营决策研究经营决策的研究主要从生产、销售、采购等方面进行。
企业资金管理模式研究
企业资金管理模式研究市场经济的迅速发展不仅给企业带来了各种机遇，而且也带来了很多挑战。
其中最为重要，不能忽视的便是企业的资金管理问题，这一个企业生存发展最基本的问题是保证企业在激烈的市场竞争中生存下来，并快速发展的基础。
一个健康的企业必须有一个健康的资金链条和一系列资金管理的方法程序，完整的资金管理体系是企业资金链安全的基础，是企业稳定发展的前提，更是企业提升其综合实力的保证。
现代化的企业不仅要在产品上进行创新，提升其市场竞争力，更要在管理方法和模式上进行创新，保证企业发展的基础，资管管理体系的发展便是在这样一个思想下形成的。
一、企业资金管理的含义(一)企业资金管理的定义。
企业资金管理是在企业正常经营过程中，为保障其资金安全和发展需要，根据企业的实际经营状况和资金需求，结合市场环境和经济政策的变化，对企业的资金进行合理的重组和优化，并使企业资金处在可以管控的范围之内，保证企业的资金安全和良好运转。
企业资金管理是保证其资金健康使用的基础。
(二)企业资金的管理目标。
对于一个大型的现代化企业来说，资金管理的目标包括两个方面，一方面是在资金管理安排的基础上，保证企业正常的生产经营后动不受到资金的影响和冲击，维持企业经营的稳定性，保证资金链的安全。
另一方面是在良好的管理体系中，将资金管理体系作为监督企业良好运行的指示器，反馈生产经营活动的主要问题和缺陷，并由此对各环节的成本绩效进行评估，监督企业长期战略目标的实现。
二、资金管理的重要意义企业为提高产业竞争力，一方面，其需要不断的加大科研投入和创新投入，以此提高产品质量，完善生产工艺流程，节约成本并提高产品附加值。
复杂工艺的改进和创新的人力、物力投入都需要相应的资金支持。
另一方面，企业在提高其影响力和知名度的时候，广告费用的支出是必不可少的，它对于企业建立品牌效应和产品差异化起到了重要的作用，大规模并且范围较广的广告也需要强有力的资金支持。
因此，良好的资金管理就显示出了其巨大的作用，良好的融资量不仅可以保证企业正常生产经营和广告投入，而且充足的资金也能保证研发工作的顺利进行，使得企业在产业链中始终处于领先位置。
企业财务管理中资金管理的探讨
企业财务管理中资金管理的探讨资金管理是企业财务管理中的重要方面，它是指合理管理现金、银行存款、有价证券、借款、应付账款及其他财务资产，使企业能够充分利用资金资源，满足企业运营和发展需要。
资金管理应以企业目标、策略和情况为基础，根据资金收支情况、流动性和风险要求，制定合理的资金预算和资金计划，实现资金的最大利用和保值增值，提高企业盈利能力和竞争力。
资金管理需要注意以下几个方面：1. 资金目标和策略的确定企业资金管理应该根据企业目标和规模制定相应的资金管理策略，确定短期和长期的资金目标。
资金目标包括：保持流动性、增加收益、控制成本、降低风险等。
根据企业的实际情况，结合市场变化和经济环境，制定相应的资金管理策略，包括：资金调配、资金投资、财务债务管理、银行关系管理等。
2. 资金预算和计划的制定企业需要制定合理的资金预算和计划，以明确资金收支状况和预测未来资金需求，为业务决策和策略制定提供支持。
资金预算是企业财务规划的重要组成部分，包括资金收入、支出、投资和融资等方面的内容。
资金计划要考虑资金收支情况、流动性和风险要求等因素，合理安排日常运营的资金需求和管理，包括：资金池管理、款项库存管理、淡旺季资金统筹等。
3. 现金管理现金管理是企业资金管理中的重要组成部分，它涉及到现金的流动性和安全性。
企业现金管理需要掌握现金流量的情况，妥善管理现金、银行存款等资金资源，提高现金的周转效率和使用效益。
现金管理的关键在于控制和预测现金流量，建立有效的资金监控系统，加强现金流量的预测和管理。
4. 资金投资企业资金管理需要根据实际情况制定合理的资金投资策略，以实现资产的保值增值和优化资金结构。
资金投资主要包括货币市场投资、证券投资、股权投资等，需要根据市场变化和经济形势不断调整资金投资策略，实现风险控制和收益优化。
5. 债务管理企业债务管理是资金管理中的重要组成部分，包括借款渠道的选择、利率的协商、债务结构的优化等方面。
企业营运资金管理研究(毕业论文)
摘要随着社会经济的快速发展和竞争的激烈化，企业已经越来越重视营运资金的管理.营运资金管理作为财务管理的重要组成部分,可以说在很大程度上反应了整个企业经营管理水平，也是企业生存和发展的基础。
特别是近几年的金融危机更加显现出营运资金管理的重要性。
本文首先简单介绍了营运资金管理的研究背景，回顾了营运资金管理的国内外研究成果,相比较国外系统、科学的研究体系,我国研究起步较晚,缺乏整体系统的研究.为了提高营运资金管理效率，进行营运资金整体研究不可或缺.继而对营运资金管理的一些基本概念进行简单的阐释，详细叙述了营运资金管理的内容，比如说现金管理，应收账款管理，存货管理等。
然后重点总结了我国企业营运资金管理的现状及存在的问题，比如说营运资金不足、营运资金运营效率低、营运资金内部管理弱化、信贷资金比重大等问题.最后根据这些问题提出一些解决对策，即扩宽融资渠道,增强融资能力；将营运资金管理贯穿于企业运行的全过程；充分利用商业信用等，列举了一些加强营运资金管理的具体措施。
关键词:营运资金，营运资金管理，问题研究ABSTRACTWith the rapid social-economic development and fierce competition，companies have been increasing emphasis on working capital management。
As an important part of financial management, it largely reflects the entire enterprise level of management，but also the enterprise survival and development。
Especially in recent years，the financial crisis has shown more the importance of working capital management.This paper introduces the research background of working capital management at first, reviewing the domestic and foreign research results of working capital management .Comparing with foreign scientific research systems, China's research stares late and lacks an overall system. In order to improve the efficiency of working capital management ，it is necessary to overall working capital overall study。
企业资金管理的策略与方法
企业资金管理的策略与方法资金是企业经营的命脉，良好的资金管理是企业稳定发展的关键。
在市场竞争激烈的环境下，企业需要制定合理的资金管理策略和方法来优化资金运作，保持良好的流动性和健康的财务状况。
本文将从多个方面介绍企业资金管理的策略与方法。
一、现金流管理现金流管理是企业资金管理中最重要的一环。
企业应确保日常的现金流量充足，避免因资金不足导致业务受限，甚至无法继续经营。
为实现良好的现金流管理，企业可以采取一下策略与方法：1. 预测与计划：企业应基于历史数据和市场情况，进行长期和短期现金流预测，并制定相应的现金流计划，以合理安排资金的支出和收入。
2. 管理存货：适当管理存货水平可以避免资金长期固定在库存中，企业可以通过优化供应链和合理控制库存周转率来提高资金利用效率。
3. 收款与付款：加强与客户的协调，合理安排应收款项的回收周期，同时延长与供应商的付款周期，为企业节约资金，并尽量避免逾期付款导致的额外负担。
二、资金结构管理资金结构管理关注的是企业以何种方式融资，用以平衡债务和权益结构，以降低财务风险。
下面是一些常见的资金结构管理策略与方法：1. 多元化融资：企业可以通过多元化的融资方式，如银行贷款、债券发行、股权融资等，降低过度依赖某一种融资来源所带来的风险，并根据实际需要选择最适合的融资方式。
2. 控制负债：企业应合理控制债务规模和债务成本，避免过高的债务负担，通过优化负债结构，提高资金的可获得性和成本效益。
3. 资本结构优化：合理安排股权结构，平衡股东权益和负债比例，以降低财务风险并提高企业信用度。
三、风险管理风险管理是企业资金管理中不可忽视的一环。
通过合理的风险管理策略与方法，企业可以降低不可预知的风险对资金运作的影响。
1. 分散投资风险：企业可以通过将资金投资于不同类型的项目和不同的市场，实现投资风险的分散，降低特定风险对资金的冲击。
2. 资金流动性管理：企业应保持适当的流动性水平，以应对短期风险和应急情况。
企业财务管理中资金管理探究与讨论
企业财务管理中资金管理探究与讨论摘要：近年来，随着我国社会经济与现代科技水平的大幅度提升，各行业领域之间的竞争程度愈发激烈，同时，资金管理在企业财务管理系统化体系中的重要作用日益显著。
在现代企业运行发展的过程中，通过实施高质量的资金管理和控制工作，不仅能够合理配置企业现有的资源能力，有效提升企业整体经济效益，促使企业创造最大化的经济利润，还能够规范和约束资金使用行为，进一步降低风险损失，增强企业核心竞争力，从而推动企业的健康可持续发展。
基于此，文章围绕企业财务管理中资金管理的相关概述展开讨论，深度探究企业财务管理中资金管理的实施策略，希望能为相关企业提出一些与众不同的合理化建议。
关键词：企业；财务管理；资金管理在信息化时代背景下，以互联网、物联网、大数据为核心的数字化技术在各行各业得到了广泛运用，并且极大地改善了各行业领域的运行发展模式及财务管理方式，尤其是在资金管理环节中的实践运用，能够有效提升资金管理的工作水平，切实保证企业财务管理中的资金管理质效。
但是，受传统管理理念、模式等方面的限制，部分企业财务管理中的资金管理效果并不理想，在实际工作中仍存在诸多亟待解决的细节性问题和疏漏，严重限制了财务管理效能的有效发挥，自然也很难保证企业的整体经济效益。
因此，如何做好企业财务管理中的资金管理工作，现已成为新时期备受企业关注和亟待解决的重大研究课题。
一企业财务管理中资金管理的相关概述（一）资金管理的概念及特点对于现代企业而言，资金管理是企业财务管理体系中不可或缺的重要组成部分，主要是通过构建完善的资金分配制度、筹融资制度和资金结算制度，加强对资金筹集、分配、划拨、使用等管理的动态过程。
一般情况下，企业财务管理中的资金管理往往具备以下特点：第一，资金管理的最终目标在于实现内部资金的保值增值。
在企业的经营管理过程中，通过科学的投融资活动，以及通过资金管理对业务流程进行监督和管控，促进企业有效的开源节流，为企业的经济效益提升创造价值。
企业营运资金管理研究
企业营运资金管理研究摘要：作为企业资金中最具活力的部分，营运资金几乎贯穿于企业生产经营活动的始末，是保证企业持续经营的新鲜“血液”。
面对越来越激烈的市场竞争，企业对营运资金的管理也越发重视，力求通过加强对营运资金的管理来实现企业资源的优化配置，提高企业资金利用率，降低财务成本与风险，实现较高的利润。
关键词：营运资金管理现状对策营运资金管理是对企业流动资产及流动负债的管理，是通过规划与控制流动资产与流动负债，使企业保持良好的偿债能力和获利能力，以经营和控制现金流量为核心的一系列管理活动的总称。
营运资金是企业资产的重要组成部分，是企业实现生产经营活动连续不断，实现企业价值最大化的基础和保证。
一、企业营运资金管理的现状及面临的问题随着市场经济的发展，商业竞争日趋激烈，很多企业希望通过扩大自身的经营规模和增强产品的品质来获取更多的利益。
但是由于受计划经济的长期影响，加上所有制的局限，国内的管理者在营运资金管理的思想和方法上都过于落后与保守。
不论是管理理念、管理经验还是管理的系统和方法上都存在着较大的问题，具体表现为：（一）营运资金分配结构的不合理在我国，不少企业对流动资金的分配过于随意，既没有进行事先的合理规划，也没有做好事后的有效调整，呈现出资金分配不科学，配置结构不合理的状况。
有些企业缺乏正确的管理理念，认为持有的现金越多越好。
造成了资金的闲置和使用价值的缺失的问题，很可能其它环节资金的紧缺，影响了企业日常生产经营活动的高效进行，并且很可能降低了企业的经营效率，对企业的生产经营活动产生不利的影响。
（二）营运资金管理水平较低现阶段，我国企业营运资金管理水平的低下主要体现在管理的方法不科学和管理的能力不足两个方面。
管理的方法上面，许多企业对营运资金的使用比较随意，一般是部门有需要了，只要申请，往往就能得到批复。
这种对营运资金粗放式的管理方法，使得企业经常出现没有足够资金支付货款和费用或者大量资金闲置无处可用的情况。
企业财务管理中资金管理的探讨
企业财务管理中资金管理的探讨资金管理是企业财务管理最核心的一项工作。
它是指企业对其支付、收入和资产的有效管理和控制，以保持其偿债能力、稳定性和发展能力。
资金管理具有极为重要的意义，既是财务管理的核心要素，也是企业经营管理的基础。
资金管理的核心内容主要包括预算编制、现金流量管理、融资管理和资金投资四个方面，下面我们分别探讨。
预算编制是资金管理的第一个重要环节。
企业必须制定专业的预算计划，以便更好地规划其收入和支出，并合理控制资金的使用。
主要包括两个方面：一是成本预算，它体现了企业的成本结构，是企业运营效率的重要体现；二是现金预算，它指导企业的经营活动，有助于规划公司的现金流量和流出情况，提前预防资金短缺或高峰期资金压力，为企业经营活动提供保障和支持。
现金流量管理是资金管理的另一个重要环节。
通过对现金流量的管理，企业可以预测其现金流量，建立预算、控制资金使用，确保企业在合理范围内进行资金调配，有效降低其资金风险。
企业要遵循现金的流动规律，严格控制资金流向，规范资金运作，做到“节流”和“防漏”。
融资管理是资金管理的又一个重要方面。
企业要通过各种渠道获得资金，其活动范围既包括非银行机构的融资，也包括银行机构的融资。
企业要对融资成本、融资额度和融资结构进行科学合理的筹划，不断优化融资结构和融资手段，确保资金获得的成本合理、渠道多样化、与持续优化经营活动相匹配。
资金投资是企业资金管理的最后一个环节。
资金的投资决策应该是有计划、有规划、符合市场趋势、高效稳健的。
投资活动是企业实现长期盈利的重要途径，透过资金管理，企业需要做到投资方面的风险把控和资产效益的提升，增强企业盈利能力。
综上所述，资金管理是企业财务管理的重心，既是企业发展的关键，又是企业经营的基础。
企业在资金管理方面要始终遵循规范化、科学化、稳健化和创新化的理念，多角度、多方面看待资金管理，利用专业人才和先进技术，加强与市场、与众多金融机构的联系，做好资金风险控制，确保企业真正做到持续稳健发展。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
精品文档就在这里 -------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-------------- --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------精品 文档---------------------------------------------------------------------
企业资金管理和资金管理方法 一，企业资金管理 企业管理管的主要是企业人、财、物三方面，其他管理都是这三个方面的派生管理，其中对物资资源管理往往是从价值形态进行考虑的，因此，实质上企业管理主要是对两方面的管理，则人的管理和资金的管理。现就自己多年企业财务工作经历，谈一下自己对企业资金管理的一些认识。 说到企业的资金管理主要是指企业资金配置、使用效率、安全监管三个方面管理。
一、企业资金配置的管理 企业资金是企业最重要的资源之一，谈到资源我们自然想到的资源安全性、可用性、效率性，如何对资源进行合理配置，是发挥资源效率的关键性所在，资金资源也不例外。企业资金配置管理应当回答三个方面问题，企业资金资源现占用哪几个方面？企业现有的资金资源配置是否合理？如何进一步优化资金配置等。
1．企业资金资源不可能是将一把钱存在银行，也不可能是把一堆钱睡在企业保险箱中，它一定是分散占用在企业房产、设备、原料、成品、应收账款等各个方面。因此，要管好企业资金，首先就要知道企业资金被那些方面所占用的，各占用了多少。说到资金占用在哪几个方面，有一点财会知识的人都能立即回答流动资金和固定资金各占用多少，企业的会计报表中已分项列明！是的，只要企业会计信息不是虚假，很容易回答这个问题。如果我们过份地相信会计报表，就很难管好企业资金了，报表中的数据由于其采用的会计假计、记账原则、主管人员风险偏好、经理人员的切身利益等原因，往往只是一个假象，可能含有不少水份，很难真实反映企业资金的实际占用，如固定资产占用可能存在闲置资产、低效资产和无效资产；应收账款存在呆坏账；仓库中可能存在未处理的物品等等，我们应透过现象看本质，了解其真实情况才有可能管理好企业资金资源，要先剔除这些影响再分析各项目占用资金，还源其本色，才能为改善其配置，为提高资金运用效率提供科学决策依据。
2．要回答企业资金配置合不合理，难度就大了，因为资金占用合理标准是什么？可能没有人能说得清楚。既然企业那部分资产应占多少资金，各项资产间的比例应为多少没有标准，如何来界定出他是否合理呢？没有标准，只能用笨办法，就是比较，运用效率进行比较，与企业历史数据、同类企业数据进行比较，资金运用效率提高了，资金配置就趋于合理了，资金运用效率降低了，可能配置出问题，合理配置企业资金资源，就是在不断的调整资金资源配置中，不断提高企业资金运用效率，资金运用效率越来越好，资源配置也自然趋于合理了。
3．企业的资金资源总是有限的，只有合理的配置资源，才能有效地利用资源，企业资金管理首先应优化配置。虽然我们说企业资金合理与否没有统一的标准，这并不意味企业不应或无法优化资金配置。企业资金配置是否合理、是否需要完善，要分析和评价，只有在分析和评价的基础上才可能进行改善资源配置，企业资金配置应抓住关键环节，着力解决资源不匹配问题，应与企业目标、企业增值链、企业薄弱环节等结合起来，以资金运用效益、效精品文档就在这里 -------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-------------- --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------精品 文档---------------------------------------------------------------------
率为导向，要发挥企业整体优势，将有限资金用在有利于提高企业经济效益上，加强预算管理、资金流动性管理和资金投资方向管理等。
总之企业资金配置管理很难有一个统一标准，企业只有在分析与对比的基础上，不断进行修正，以提高资金使用效率为目标，修正各项资金占用比例。
二、资金使用效率管理 合理配置企业的资金资源并不是资金管理的目的，只是一个管理资金手段，企业资金管理其目的还是为企业创造更多效益，要创造更好的效益必须提高资金的使用效率。要提高资金使用效率，就应降低资金用量、加强对资金流动性管理，提高单位资金的获利能力，主要是以下几个方面。
1．降低各项成本、费用支出。要提高资金的使用效率，最好的办法当然是降低成本、费用，降低成本、费用，它不光是减少资金用量，而且直接增加效益，一增一减，企业资金使用能得到倍增效率，企业可通过改进产品设计、改善采购链管理、加强生产管理、压缩三项费用支出等手段来降低成本、费用支出，以达到提高资金使用效率之目的。
2．压缩库存，加速资金周转。资金的使用效率与资金周转量和创利能力指标相关，而在企业流动资金中存货资金占用量是比较大的，这部分资金占用不仅不会给企业带来收益，而且企业还必须为他承担必要的储存费用及承担可能的降价风险，因此压缩这部分资金占用为提高企业资金使用效率能起到较好的作用，虽然零库存是我们对存货管理的一种理想，难以实现，企业应以此为最高目标，不断完善存货管理，以达到实现零库存之目的。
3．压缩应收账款，减少呆坏账的发生率。企业利润的高低直接影响到企业资金使用效率的高低，过剩经济时代企业间赊欠货款的事不可避免，应收账款越多，占用资金也越多，在目前社会信用体系还不是很好的情况下，呆坏账发生几率还是较高的，企业应尽量压缩应收账款，并通过提高企业产品质量、建立健全企业信用管理体系、加强应收账款管理等，来减少呆坏账的发生率。压缩应收账款，降低企业呆坏账是目前大多数企业不得不做的事，这也是提高企业资金使用效率的有效手段之一。
4．加速结算，减少结算占用。企业各种销售、劳务在实现过程中，不可能全是一手交货一手交钱，通过银行等渠道进行结算是必须的，结算占用了一部分资金，加速资金结算，可直接减少结算资金占用额，提高资金使用效率。
5．压缩生产资金占用。现代企业都是流水生产，企业生产过程中占用一部分流动资金，虽然这部分资金占用在一般企业都相对固定，但由于生产计划的不周、工艺安排的欠妥，也可能使资金停滞于生产过程之中，企业应周密编制生产计划、合理工艺安排，以压缩生产资金占用。
6．提高固定资产利用率。固定资产是企业资金占用中较大的一块，而且这一块资金占用，由于其特性，其流动性是企业所有资产中最差的，且较易形成闲置，在配置固定资产时精品文档就在这里 -------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-------------- --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------精品 文档---------------------------------------------------------------------
应结合企业产业特点，关键资产特性进行配置，企业起关键作用的往往是企业少量的关键固定资产，而不是固定资产全部，一些不必要的固定资产应在配置时就进行压缩或简化，着力解决不匹配的资产填平补齐，固定资产一旦配置不合理就很难提高固定资产使用效率，在进行新固定资产投资时，应加强资金投资方向管理，多进行投资前期市场调查与分析，投资一旦形成，其错误是非常难改的，甚至是至命的。
总之，企业资金效率的管理是企业管理中一个系统工程，也是一个关键管理工程，作为企业资金管理的归口的财务部门应密切与企业其他管理部门相配合，在企业供、产、销，人、财、物各个方面，从投资、产品设计到售后服务各个环节都要为提高资金的运用效率协调一致，才能真正做好企业资金使用效率管理。
三、企业资金安全管理 企业资金的安全性是任何企业资金管理过程中不可忽视的一个事项，资金配置、资金效率都要建立在首先保证其运行安全的基础之上。企业资金安全管理关键是建立安全保障机制，并保证这一机制有效运行。
1．建立企业资金安全保障机制。企业资金使用管理过程中要始终坚立安全防范意识，在资金使用全过程建立安全保障机制，将企业资金的进出、调动、内部周转等建立在公司的严格控制之下，建立合理的审批授权制度、复核制度、授信制度、结算制度、盘点制度等相关的资金保障制度，用制度来保证资金的安全使用。
2．实时监测保障机制有效运行。坚立防范意识，建立保障机制只不过是保证资金安全的一个基础，企业安全机制是否能有效运行才是关键。企业应运用各种手段，如定期不定期抽查安全制度的实施情况；运用网络技术实时监督每一笔资金流向；对比分析企业价格成本资料；盘点实物等，对企业所建立机制的运行情况进行实时监控，以保证机制有效运行。
二;企业资金管理方法 第一条 资金决策是公司经营决策者根据公司的中长期发展目标和规划，依据公司所面临的外部环境和公司的实际经营状况，通过收集情报、设计方案、抉择筛选和审查结果等过程所形成的有关资金的筹集、使用，分配和监督的方案。 第二条 公司负责人应高度重视公司资金决策管理工作，制定责任制，定期检查执行情况。 第三条 公司负责人、公司财务负责人（总会计师）和财务部门以及生产、销售、供应等部门领导都要共同参与讨论、研究资金的筹划决策工作，制定切实可行的最佳方案。 第四条 资金决策和筹划要坚持统筹兼顾、综合平衡的原则，防止和杜绝资金的沉淀和资金的短缺。 第五条 公司领导要经常深入实际，了解掌握市场信息和实际变化，并根据变化了的实际情况，及时调整和完善资金决策方案，确保资金决策的有效执行。