农村资金互助合作社风险控制探讨
专业合作社资金互助风险成因及管控对策
专业合作社资金互助风险成因及管控对策作者：金莎莎来源：《中国集体经济》2018年第01期摘要：专业合作社资金互助在缓解农村金融供给不足、解决农民短期资金需求方面发挥了关键性作用。
然而作为农村合作金融的一种新型组织，在实践过程中仍面临各种风险。
文章结合实地调研情况，系统性地从流动性风险、信用风险、操作风险和市场风险四个方面发掘资金互助运行过程中存在的风险，分析其成因，针对性地提出风险管控对策，有助于增强其风险识别及管控能力，更好地服务农村经济发展。
关键词：专业合作社；资金互助；风险成因；风险管控农村资金互助组织的成立，很大程度上缓解了农村经济发展的资金压力，被称为“草根银行”。
尤其是内生于专业合作社的资金互助，真正具备了“民办、民管、民受惠”的特点，做到资金取之于农民，用之于农民，在解决合作生产过程中内部成员资金短缺问题上发挥了积极作用，不仅满足合作社内产业链延伸，还帮助成员致富，为合作社发展做出了重要贡献。
然而，资金互助在满足农村资金需求的同时也出现一些乱象，影响其健康持续发展。
在对专业合作社资金互助深入调研的基础上，根据巴塞尔银行委员对银行金融风险的分类，发现资金互助作为一种新型农村金融组织，既具有与商业银行一样的风险特征，又具有其独特性。
一、专业合作社资金互助存在的风险及成因分析结合当前实际，专业合作社资金互助存在的风险主要为以下四类：（一）流动性风险流动性风险是指金融机构无法满足客户提取存款或申请贷款等资金需求而造成损失或破产的风险。
当资金互助存量资金不足时，农户无法及时获得贷款实施生产，合作社要以更高的成本从外部正规金融机构获得融资来满足内部资金需求，若无法获得融资，则将极大地影响其支付能力，导致其无法正常运行。
可见，自有资金匮乏和外部融资困难是导致专业合作社资金互助出现流动性风险的主要原因。
1. 自有资金匮乏。
合作社普遍存在资金规模不足的现象。
首先，农民收入有限，理财途径狭窄，为求稳妥，更愿意将钱存入信誉高的国有大行，零散的钱投入资金互助，入股资金十分有限。
中国银监会关于农村资金互助社监督管理的意见
中国银监会关于农村资金互助社监督管理的意见文章属性•【制定机关】中国银行业监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2007.12.21•【文号】银监发[2007]90号•【施行日期】2007.12.21•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文中国银监会关于农村资金互助社监督管理的意见（银监发〔2007〕90号）各银监局：为加强对农村资金互助社的监督管理，有效防范金融风险，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策更好支持社会主义新农村建设的若干意见》和《农村资金互助社管理暂行规定》及有关法律、法规和规章，现就农村资金互助社监管提出如下意见：一、监督管理原则和目标按照内部自律与外部监管、合规监管与风险监管、持续监管与审慎监管、灵活监管与指导服务相结合的原则，对农村资金互助社实施持续、动态的监督管理，促进农村资金互助社建立灵活有效的法人治理机制，健全内部控制，依法合规经营，有效防范和控制风险，更好地满足社员的金融服务需求，实现安全健康持续发展，切实做到自愿发起、自律管理、自主经营、自担风险，将农村资金互助社真正办成互助合作性质的新型社区农村金融组织。
二、监督管理方式银行业监管机构应协调有关方面，建立以农村资金互助社自律管理、银行业监管机构监管、地方政府风险处置和社会监督服务相结合的监督管理体系。
现阶段在充分发挥农村资金互助社自律管理作用的同时，要强化银行业监管机构外部监管和地方政府审计监督和风险处置职责。
随着农村资金互助社相关法律法规、监管制度的不断完善，要逐步过渡到以自律管理和社会监督为主的非审慎性监管。
三、监督管理措施（一）科学规划和正确引导市场准入1.科学制定发展规划。
银行业监管机构应根据当地经济金融发展环境、金融服务状况和监管资源配置情况，合理确定农村资金互助社发展规划和年度组建计划，重点解决经济落后、金融网点覆盖率低的农村地区金融服务不足问题。
一个资金互助合作社的探索
特殊情况家庭 ， 免入社股金， 由村办 企业担保 ，
最 多可 借 １ ０ 元 。 ００
相 比于农村信用合作社等商业信贷机构 ， 征合作社借款要便利 许多， 当天 申请 当天就 能 拿到钱 。过 去到信用 社贷款需要 各种信用担 保， 多数 农 户 没 这 个 条 件 ， 且手 续 麻 烦 。 在 而 现 在家门口填 ～张表就可以贷款了，方便 得很。 合作社的资金 占用 费，即村民所 称的利息， 也 比 期银行贷款利息 要低 ， 低 农村信 用社小
园 多是 老 园 ， 需 改 造 。 村 民 最 头 疼 的 是 没 急 可
钱 ｒ 般农户 没仃信朋拟保 ， 很难从信用 社贷
到 款 。０ ７ ８ ， 北 省 来 了 ‘ 扶 贫 资金 ， ２０年 月 湖 笔
宣恩县选 了３ 业基础女 、 ＋Ｊ ， 基层 组织健全、 村 风 良好的村子试点， 立了农 民资金互助合作 成 社 ， 家 台村 便 是 其 中之 ‘和 其 它 产 业 专 、 伍 。 Ｉ 合作社一样， 农民需交纳 一定的入社股金才能 成为资金互助合作社的社 员， 并可向合作社 申 请 一定额度 的贷款 。 家台村农民资金互助合 伍 作社 的启动 资金 有三块 ： 扶贫 专项 资金 １ 月 ５ 元 ， 会 捐 助 ３０ ， 员股 金 ７ ０ 元 。 社 员 社 ０元 社 ５０ 在
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元 ， 成 退耕 还 林０ １ 万公 顷 ， 态 公 益林 完 ．１ 生 建 设０ ６ 公 顷 ， 业结 构调 整 完成 反季 节 ．９ 产
湖 南 省汝 城 县允 分 丌 发利 刚 ＃富 的小
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等 足 够 了， 购 买 农 机 具 就 差 太 多 了。 员 入 要 社 股 资金 无 法 享 受 红 利 ， 影 响 了村 民 入 社 积 极 也
资金互助社管理办法
资金互助社管理办法一、总则1.1 为加强资金互助社（以下简称“互助社”）管理，规范互助社资金运作，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规，结合实际情况，特制定本办法。
1.2 本办法适用于我国境内依法设立的互助社，包括但不限于企业、事业单位、社会团体等。
1.3 互助社应当遵循“自愿、公平、互助、风险自担”的原则，确保资金安全，实现会员共同发展。
二、组织架构2.1 互助社设立理事会，负责互助社的日常管理和决策。
2.2 理事会成员由会员大会选举产生，任期三年，可连选连任。
2.3 理事会设立理事长一名，副理事长一名，秘书长一名，负责协调、组织理事会工作。
2.4 互助社设立监事会，负责对理事会工作进行监督。
三、会员管理3.1 凡承认本办法，愿意承担互助义务，按时缴纳互助金的单位或个人，均可申请加入互助社。
3.2 会员加入互助社时，需向理事会提交书面申请，并经理事会审查批准。
3.3 会员享有以下权利：（1）参加互助社组织的各项活动；（2）按照本办法规定，享受互助社提供的互助金；（3）对互助社工作提出建议和监督。
3.4 会员应履行以下义务：（1）遵守国家法律法规和本办法；（2）按时缴纳互助金；（3）积极参加互助社组织的各项活动。
四、资金管理4.1 互助社设立互助金，用于会员之间的互助。
4.2 互助金来源包括：（1）会员缴纳的互助金；（2）互助社投资收益；（3）其他合法收入。
4.3 互助金使用范围：（1）会员因病、因伤、因灾等原因导致的临时性困难；（2）会员子女教育资助；（3）其他经理事会批准的互助项目。
4.4 互助金使用需遵循以下原则：（1）公开、公平、公正；（2）专款专用；（3）严格审批程序。
五、投资管理5.1 互助社可对互助金进行投资，以提高资金使用效率。
5.2 投资范围包括：（1）银行存款；（2）国债；（3）政策性金融债券；（4）其他低风险金融产品。
5.3 投资决策需经理事会审议通过，并定期向会员公布投资收益情况。
农民资金互助合作社资金兑付方案
农民资金互助合作社资金兑付方案农民资金互助合作社资金兑付方案一、背景介绍农民资金互助合作社是一种农村金融组织形式，旨在通过农民之间的资金互助，解决农民的资金需求，促进农村经济的发展。
然而，由于各种原因，有时候合作社可能会面临资金兑付的问题。
为了保障合作社成员的利益，制定一套科学合理的资金兑付方案是非常重要的。
二、资金兑付方案的制定原则1. 公平公正原则：资金兑付应遵循公平公正的原则，确保每位合作社成员的权益得到保障。
2. 风险分散原则：资金兑付应尽量避免集中风险，通过分散投资和风险管理来降低风险。
3. 透明公开原则：资金兑付方案应向合作社成员公开，确保信息透明，让每位成员都能了解兑付的情况。
4. 稳健可持续原则：资金兑付方案应稳健可持续，确保合作社能够长期运营并保障成员的利益。
三、资金兑付方案的具体内容1. 资金兑付计划：合作社应制定详细的资金兑付计划，包括兑付时间、兑付金额、兑付方式等。
计划应提前向成员公布，确保成员有足够的时间做好准备。
2. 资金来源：合作社应通过多种渠道筹集资金，包括成员缴纳的资金、银行贷款、政府支持等。
确保资金来源充足，能够按时兑付。
3. 风险管理：合作社应建立健全的风险管理制度，包括风险评估、风险控制、风险预警等。
及时发现和应对风险，确保资金安全。
4. 兑付顺序：合作社应根据成员的缴纳时间和金额确定兑付顺序，先兑付缴纳时间较早、金额较大的成员，逐步向后兑付。
确保公平公正。
5. 兑付方式：合作社可以采取现金兑付、银行转账等方式进行资金兑付。
确保资金安全和便捷性。
6. 兑付监督：合作社应设立兑付监督机构，由成员选举产生，对资金兑付过程进行监督，确保兑付的公平公正性。
7. 兑付信息公开：合作社应定期向成员公开资金兑付的情况，包括兑付进度、兑付金额等。
确保信息透明。
四、资金兑付方案的实施步骤1. 制定资金兑付方案：合作社应根据实际情况制定资金兑付方案，并经过成员讨论和通过。
2. 兑付计划公布：合作社应将兑付计划公布给所有成员，确保每位成员都能了解兑付的情况。
浅析农民专业合作社信用互助业务资金风险及防范
浅析农民专业合作社信用互助业务资金风险及防范作者：王月玲来源：《时代金融》2015年第23期【摘要】融资难问题极大地制约了农业、农村经济的发展，农民专业合作社作为解决“三农”问题的有效载体，在合作社内部开展信用互助业务探索解决“三农”小额、分散、季节性资金需求的有效路径。
作为新生的农村合作金融业务，管理者和社员对其都比较陌生，在具体开展业务过程中将面临更大的风险。
本文就关乎此项业务可持续发展的资金风险作简要分析，提出有针对性的风险防范措施。
【关键词】农民专业合作社信用互助业务资金风险自《中华人民共和国农民专业合作社法》颁布实施以来，农民专业合作社快速发展起来，但在发展过程中遇到了融资难题。
由于农民专业合作社缺少抵押物、缺乏担保，正规金融机构处于资金安全和利益最大化考虑，不愿将资金贷给农民专业合作社，致使合作社很难从资本市场筹集到资金。
由于缺乏资金，合作社的作用不能充分发挥出来。
农民专业合作信用互助业务作为农村内生的金融生成机制，与农民专业合作社是共存共荣关系，可发挥出信贷、担保和保险功能。
可以说，若信用互助业务的资金来源充足融资难题便可迎刃而解，即农民专业合作社信用互助业务资金风险成为该问题的关键。
一、农民专业合作社信用互助业务资金来源农民专业合作社信用互助业务是指经农民专业合作社社员大会通过，由合作社内部符合条件的全体或部分社员以自愿方式入股，按照社员自愿、互助合作、风险自担的原则，为出资成员提供流动性资金支持。
信用互助业务资金来源于三方面：社员缴纳的股金、银行业金融机构融资和社会捐赠。
社员缴纳的股金是农民专业合作社信用互助业务最初的资金来源，具有风险小、成本低等优点。
受限于农民自身的经济实力，这部分资金来源数量有限。
追逐利益最大化的商业性保险公司不愿意涉险具有较大风险的农业保险领域。
银行业金融机构的分支机构从农村撤离，加之农民专业合作社缺少抵押物、缺乏担保等自身问题，农民专业合作社较少能从银行获得融资。
农民专业合作社资金互助风险及防范措施
农民专业合作社资金互助风险及防范措施作者：李小萃来源：《商业会计》2017年第05期摘要：农民专业合作社资金互助具有“短平快”的特点，以简便、高效、快捷的信贷方式满足了农民的短期资金需求。
但是，资金互助业务开展时间短、经营管理机制还不够成熟，以及受“三农”自身条件的制约，在实际运营过程中面临着一定风险。
文章在对农民专业合作社资金互助进行全面调研的基础上，找出其运作过程中存在的风险，并针对性地提出对策和建议，旨在提高其风险认识、防范和化解能力，更好地为农村经济发展服务。
关键词：农民专业合作社资金互助风险防范近年来，我国农村金融改革不断深化，组织与服务体系不断发展与完善，村镇银行、小额贷款公司在全国各地如雨后春笋般涌现并快速发展，农村金融市场呈现出多层次、多元化、广覆盖的特点，对农村经济社会发展发挥了积极作用。
但是，“精准化”“便捷化”“农民自己说了算”的农村金融组织还明显滞后，农民融资难、融资贵的问题仍比较突出。
为解决农村金融供给不足难题，2007年，党的十七届三中全会提出了“允许有条件的农民专业合作社开展信用互助”，农民专业合作社资金互助应运而生。
通过为“三农”经济提供低成本、便捷高效的金融服务，一定程度上缓解了农民贷款难、贷款贵的问题，受到了农民的广泛欢迎。
农民专业合作社资金互助的资金来源是广大社员缴纳的股本金，通过为社员提供小额、短期资金支持，满足其急需的生产和生活资金需求。
但作为一种新型的农村金融业务，由于开展时间短、经营管理机制还不够成熟，以及受“三农”自身条件的制约，在实际运营中存在着资金流转速度慢、资金需求季节性强、内部管理没有法制化等问题，对资金互助的稳健运行构成了一定威胁。
通过深入农户和农民专业合作社进行实地调研，找出资金互助运作过程中存在的风险，并针对性地提出对策和建议，有利于开展资金互助的合作社提高风险意识，提升经营管理水平和抗风险能力，为农村经济的发展更好地服务。
一、农民专业合作社资金互助存在的风险（一）互助资金规模有限。
农村信用社风险及防范对策1
农村信用社风险及防范对策摘要在广泛关注和研究风险的背景下，农村信用社面临的风险是尤为突出的，如何正确认识和防范农村信用社的风险，对农村信用社的进一步发展来说，是具有很重要的意义。
本文从我国农村信用社的产生背景、性质出发，对农村信用社风险的成因作出了深入的分析，并提出了一系列防范农村信用社风险的措施。
本文主要从以下几个方面分析了农村信用社的风险，从农村信用社自身的发展情况，风险产生的原因和我国农村信用社面临的主要风险，通过认识风险评估的方法和农村信用社的风险管理方法，以及VaR模型在农村信用社风险管理中的应用，全面的了解农村信用社的风险。
论文对农村信用社的风险防范对策，主要从三个方面提出来相关的建议和对策，包括建立统一的风险管理机构和组织体系，明确各部门、各岗位的职责，做到层层防范可能产生的风险；建立风险的预警机制，加强对各行业间和客户个人的风险实施预警分析，将某些行业的变动趋势因素纳入风险预警系统指标体系中；要加强金融监管的力度，金融主管机关要加大对农村信用社风险的监督和管理，制定严格的制度，完善监管工作，指导农村信用社做好防范风险的管理。
关键词：农村信用社；风险；风险管理；防范措施The rural credit cooperatives risk and countermeasuresAbstractIn the wide attention and research under the background of risk,rural credit cooperatives faces risk is especially,how to recognize and guard against the risk of rural credit cooperatives,rural credit cooperatives to futher development,it is significant.This article from the background of China's rural credit cooperatives, properties of the causes of the risk of rural credit cooperatives made in-depth analysis, and put forward a series of measures to prevent the risk of rural credit cooperatives. This article mainly from the following several aspects analyzes the risk of rural credit cooperatives, from the development of the rural credit cooperatives itself, the causes of risk in China's rural credit cooperatives and facing the main risk, by recognizing the risk assessment method of rural credit cooperatives and risk management methods, as well as VaR model in the application of risk management of rural credit cooperatives, full understanding of the risk of rural credit cooperatives.Papers on the risk of rural credit cooperatives preventive measures, and mainly from three aspects related out Suggestions and countermeasures, including establish unity of risk management agencies and organization system, clear departments and the responsibilities of the position, do layers of guard against the risk of; Establish the risk of early warning mechanism, strengthen between sectors and individual customers of the implementation of the risk early warning analysis of some industries will change trend, the risk factors into the early warning system in the index system; To strengthen financial supervision of strength, financial competent authority will increase the risk of rural credit cooperatives of supervision and management, develop strict system, perfect the supervision work, guiding rural credit cooperatives to guard against the risk managementKeywords:Rural credit cooperatives；risk ；Risk management；Preventive measures第一章绪论1.1.研究背景随着全球经济一体化进程和社会经济的快速发展，在金融改革日新月异，金融创新层出不穷的今天，银行业营运规模和交易范围的不断扩大。
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农村资金互助合作社风险控制探讨
引言
农村资金互助合作社是一种重要的农村金融机构，主要为农民
提供融资和互助服务。
然而，由于农村金融环境复杂，合作社面临
着各种风险。
本文将探讨农村资金互助合作社风险的种类和影响因素，并提出相应的风险控制措施。
一、风险种类
农村资金互助合作社面临的风险主要包括市场风险、信用风险、操作风险和合规风险。
1. 市场风险：合作社面临市场需求变化、价格波动等风险，可
能导致经营不稳定和资金损失。
2. 信用风险：农村合作社在借贷过程中存在资金回收难、贷款
违约等信用风险，可能导致资金链断裂和损失扩大。
3. 操作风险：合作社内部管理存在机制不健全、人员操作失误
等操作风险，可能导致资金损失和信任危机。
4. 合规风险：合作社可能因违法违规行为而遭受法律制裁和声誉损失。
二、风险影响因素
农村资金互助合作社的风险受到多种因素的影响。
1. 金融环境：农村金融市场的稳定性、发展水平以及国家金融政策对合作社风险的影响。
2. 经营管理能力：合作社的经营能力、农民的经营素质、内部风控机制的健全和专业化程度。
3. 外部环境：天灾、政策变化、市场价格波动等外部因素对合作社经营风险的影响。
4. 内部控制：合作社的内部制度和流程、财务管理等内部控制对风险的把控能力。
三、风险控制措施
为了降低农村资金互助合作社的风险，需要采取以下措施。
1. 建立健全的风险管理体系，包括风险评估、风险监控和风险预警机制。
2. 加强内部管理，完善制度和流程，明确岗位职责，提高员工的专业化和意识。
3. 制定风险应对策略，通过分散投资、多元化经营等方式降低市场风险。
4. 加强与其他金融机构的合作，共同分享风险，提高风险承受能力。
5. 加强与政府部门的沟通与合作，了解政策动态，减少政策风险。
结论
农村资金互助合作社作为农村金融的重要组成部分，在风险控制方面面临着一系列的挑战。
通过建立健全的风险管理体系、加强
内部控制、制定应对策略、与其他机构合作并加强与政府的沟通，可以有效降低合作社的风险，提高其稳定性和可持续发展能力。