银行现金业务管理办法

xx银行现金业务管理办法
第一章总则
第一条为了进一步加强xx银行（以下简称“本行”）现金管理，提高现金使用率，规范柜员操作行为，根据《中华人民共和国人民币管理条例》、《中华人民共和国现金管理暂行条例》等有关法规，制定本办法。

第二条本办法适用于本行各分支机构的现金收付业务和在本行开立结算账户的单位、个人的现金收支行为。

第三条办理现金业务，相关部门要协同配合、各司其责，确保资金安全、账实相符，同时做好事故、案件的防范工作。

第二章组织与职责
第四条总行运营管理部负责全行现金业务工作的综合管理。

其主要职责有：
（一）贯彻执行国家现金管理等各项规章制度的有关法规；
（二）负责制定、修改、补充和解释本行现金业务管理
办法、操作规程，并组织实施；
（三）负责本行现金工作的监督、检查、指导；
（四）负责对本行开户单位、个人现金收支行为的管理与监督；
（五）本行认定的其他管理工作。

第五条分行运营管理部负责所辖营业机构的现金业务管理。

其主要职责有：
（一）根据总行现金业务管理制度的有关规定，结合分行实际，制定适合分行的现金业务管理实施细则；
（二）接受总行的监督、指导，并及时、准确地反馈本分行现金管理工作的开展与执行情况；
（三）负责分行现金出纳人员上岗资格审核、岗前培训等；
（四）负责分行现金业务的调拨、上缴及与当地人民银行的现金缴调工作；
（五）负责分行的反假货币管理工作；
（六）负责对分行开户单位、个人现金收支行为的管理与监督；
（七）其他现金业务管理工作。

第六条支行负责本机构的现金业务管理，其主要职责有：
（一）接受上级机构的监督、检查、指导，按照本办法
和支行实施细则的要求，负责本机构现金管理工作；
（二）负责支行的现金缴调款业务；
（三）负责对支行的开户单位、个人现金收支行为的管理与监督；
（四）其他现金业务管理工作。

第三章开户单位及个人现金管理
第七条各分支机构负责本机构开户单位、个人大额现金支付的审批备案工作；核定开户单位现金库存限额和编审上报单位现金使用计划；监督开户单位按国家现金管理规定和本办法规定进行账务处理。

第八条各分支机构负责本机构现金的日常核算，负责审查现金收支凭证的合规合法性；负责本机构现金出入库管理；负责登记《现金库存登记簿》。

第九条各分支机构应合理核定开户单位的现金库存限额。

在综合考虑各开户单位的地理位置、现金收支规律等实际情况、确保正常开支的情况下，尽可能减少开户单位的现金库存占用量。

开户单位的库存限额可保留3—5天的现金使用量，边远地区或交通不便地区的开户单位可保留10天的现金使用量。

各分支机构每年应根据开户单位情况对其现金库存限额进行调整。

第十条开户单位支付现金，要根据资金用途，经开户机构审查同意后，按规定从其账户中支取，不得从销售回笼货款中坐支现金。

第十一条在本行开立结算账户的单位、个人必须严格按照中国人民银行《现金管理办法》中规定的使用范围使用现金。

（一）支付职工工资、津贴；
（二）支付个人劳务报酬；
（三）根据国家规定颁发给个人的各种奖金；
（四）各种劳保、福利费用以及国家规定对个人的其他现金支出，如离、退休金、抚恤金、学生助学金、职工生活困难补助费等；
（五）向个人收购农副产品和其他物资的价款；
（六）出差人员必须随身携带的差旅费；
（七）确需支付现金的其他支出。

属于上述现金结算范围的支出，开户单位可根据需要向银行提取现金支付，不属于上述现金结算范围的款项支付一律通过转账结算。

第十二条对开户单位提取的大额现金，必须经开户机构相关责任人分级审批，同时进行登记备案。

（一） 5万元（不含）以下现金支取由柜员直接办理；
（二） 5万元（含）以上30万元（不含）以下现金支
取由各分支机构业务主管（包括直属营业部主任、二级支行行长）负责审批；
（三） 30万元（含）以上现金支取由分行行长、一级支行行长审批；如遇分行行长、一级支行行长公出，可由其书面授权指定专人审批。

第十三条各开户单位、各分支机构不得为逃避审批监督，采取化整为零方式套取现金。

第十四条向本行开立的单位银行卡存入资金必须从该单位的基本存款账户中转入，不得缴存现金，不得将单位的营业款、销售款存入单位银行卡。

单位银行卡一律不得支取现金。

对于转入单位银行卡的转账支票，收款人必须填写收款单位的账户名称，不得将单位银行卡的开户机构作为收款人。

第十五条本行开户单位不得使用现金银行汇票，开户机构不得为开户单位签发现金银行汇票。

因生产经营需要，个体经营者缴存现金后，开户机构可为其签发现金银行汇票，但每张现金银行汇票的金额不得超过30万元（不含）。

同一开户机构一日内不得对同一收款人签发2张（不含）以上的现金银行汇票。

同时应根据当地人民银行相关规定做好大额现金的报备工作。

第十六条对开户个人一日一次性或累计提取现金5万元（含）以上的，应要求提供本人或代理人有效身份证件，
核实后予以支付。

第十七条任何单位和个人不得将单位的资金以个人名义开立账户存储，不得违规将单位资金转入个人结算账户套取现金。

单位账户转入个人结算账户的款项（不含代发工资）必须按有关规定进行审批。

第十八条本行开立的单位和个人账户在结算过程中发生的大额现金收付款业务均严格按照中国人民银行反洗钱大额和可疑交易的报告要求进行上报。

第四章现金业务管理
第一节现金日常管理
第十九条各分支机构的现金业务包括：柜台直接为客户办理的实物现金收付及兑换业务；各分支机构现金库存额度控制；柜员现金款箱的管理；现金调拨业务等。

第二十条各分支机构办理现金业务应遵循的原则：
（一）收入现金，先收款后记账；
（二）收入的现金未经整点，不得对外付出；
（三）付出现金业务，先记账后付款；
（四）付出的现金，票面要达到人民银行规定的流通标准；
（五）不得交叉办理现金业务，一笔业务未完成，不得受理下一笔业务；
（六）现金业务应当日记账，做到日清日结；
（七）账款相符，严禁白条抵库、抽把、抽张、贪污、挪用、盗用库款；
（八）严格执行大额现金审批、报备制度。

第二十一条各分支机构必须在有效监控设备下办理现金收付款业务。

第二十二条各分支机构办理现金付款业务，应严格审查付款凭证，审查无误后记账并按凭证金额配款，当面交付。

第二十三条各分支机构办理现金收款业务，必须当面清点，及时入账。

发现非现行流通货币，应按当地人民银行有关规定予以回收、兑换或拒收。

第二十四条日常回收的残缺污损人民币，各分支机构要及时进行归集、整理，按规定及时上缴，把残损币库存压缩到最低限度。

第二十五条残缺、污损人民币按照《中国人民银行残缺污损人民币兑换办法》规定的标准兑换。

第二十六条本行开立的单位和个人账户支取大额现金业务，原则上要求提前一天以电话或其他方式预约，以便开户机构备付足够现金款项。