企业信用等级评分标准
企业信用评级标准(参考)(完整资料).doc
此文档下载后即可编辑企业信用评级标准（1）评级对象。
凡向我公司申请担保授信的客户，如已有至少两个会计年度经营期财务报表，均应按规定进行信用等级评定。
（2）评级的企业类型。
我司考虑到不同行业评价企业财务和经营状况的标准不同，主要参考上海和深圳证券交易所对上市公司的分类方法，将评级对象分为工业、商贸、公用事业、房地产开发、综合等五种类型，分别设置工业企业、商贸企业、房地产开发企业、公用事业企业、综合类企业等类型企业的信用评级指标体系与计分标准。
（3）评级指标体系。
我司信用评级指标按偿债能力、获利能力、经营管理水平、履约情况及发展能力和潜力共五个方面设置。
根据评级对象所属行业的差异及其资金运用和从事经营活动的特点，按上述五个方面有针对性地分别设置若干量化或非量化指标，由此构成一个完整的评级指标体系。
评级采用百分制。
见下表。
表6-9 我司对企业信用评级指标体系与计分标准表以及当前中国的中小企业普遍存在着在不良比率高、财务报表真实性差、经营波动性大、抗风险能力弱等问题，客户信用评级中还按不同评级企业类型设立信用等级限定指标，这些指标主要是资产负债率、利润增长率、履约指标、客户规模指标、同业竞争力及报表真实性等6项。
见下表。
表6-10 我司对企业信用评级指标体系与计分标准表（4）信用等级的设置和评级标准。
参照国际惯例，授信对象的信用等级划分为AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C和D级共10个等级。
评级对象所获评级总分与信用等级和信用度的关系见下表。
表6-11 信用等级和信用度的关系表（5）客户信用评级管理。
针对客户经营中可能出现的重大不利变动情况，我司必须对客户进行动态跟踪。
如发生重大变动因素，须酌情调整有关评级对象的信用等级，这些不利因素可包括：客户主要评级指标明显恶化，导致评级分数降低10分或10分以上。
客户主要管理人员涉嫌重大贪污、受贿、舞弊或违法经营案件。
客户在业务往来中有重大违约行为。
企业资信等级综合评分依据及个人信用评分表
公司资信级别综合评分根据
个人信用评分表
个人信贷担保客户信用级别划分
客户信用级别依次划分为七个级别：AAA，A，BBB，BB，B，C。
AAA级：90分以上，客户的收入水平很高，偿债意愿很强，社会地位很高，家庭环境非常优越；
AA级：客户收入水平高，偿债意愿强，社会地位高，家庭环境优越；
A级：客户收入水平较高，偿债意愿较强，社会地位较高，家庭环境较优越；
BBB级：客户的收入水平中档，有偿债意愿，有一定社会地位，家庭环境良好；
BB级：客户的收入水平一般，有一定偿债意愿，社会地位一般，家庭环境一般；
B级：客户的收入水平较低，偿债意愿不强，社会地位较低，家庭环境较差；
C级：客户的收入水平很低，偿债意愿很差，社会地位很低，家庭环境很差。
企业信用等级划分标准
企业信用等级划分标准企业信用等级是指根据企业的信用状况和信用记录，对企业进行评定和划分的一种标准。
企业信用等级的划分对企业在市场经济活动中的信用行为和信用风险进行评估，有利于提高企业的信用意识，规范市场秩序，促进经济发展。
企业信用等级的划分标准主要包括以下几个方面。
首先，企业的信用记录。
企业的信用记录是企业信用等级划分的重要依据。
企业的信用记录包括企业的信用报告、信用评分、信用违约记录等。
企业的信用报告是企业信用等级划分的基础，通过对企业的信用报告进行分析和评估，可以了解企业的信用状况和信用历史，从而确定企业的信用等级。
信用评分是根据企业的信用记录和信用行为，对企业进行信用评定和打分，从而确定企业的信用等级。
信用违约记录是指企业在市场经济活动中存在的信用违约行为，包括逾期付款、拖欠债务、违约行为等。
企业的信用记录是评定企业信用等级的重要依据，企业的信用记录越好，其信用等级越高。
其次，企业的经营状况。
企业的经营状况是评定企业信用等级的重要参考因素之一。
企业的经营状况包括企业的经营规模、经营收入、经营成本、盈利能力、资产负债状况等。
企业的经营状况良好，经营规模大、盈利能力强、资产负债状况稳定的企业，其信用等级相对较高；反之，经营状况不佳、盈利能力差、资产负债状况不稳定的企业，其信用等级相对较低。
再次，企业的行业地位。
企业的行业地位是评定企业信用等级的重要考量因素之一。
不同行业的企业在市场经济活动中存在着不同的信用风险和信用行为，企业的行业地位直接影响着企业的信用等级。
一般来说，处于同一行业的企业，其信用等级存在一定的相似性，但不同行业的企业，其信用等级存在较大的差异性。
企业的行业地位是评定企业信用等级的重要参考依据之一。
最后，企业的社会责任。
企业的社会责任是评定企业信用等级的重要考量因素之一。
企业的社会责任包括企业的社会公益活动、环境保护行为、员工福利待遇等。
具有良好社会责任意识和履行社会责任的企业，其信用等级相对较高；反之，缺乏社会责任意识和履行社会责任的企业，其信用等级相对较低。
企业公共信用综合评价指标体系与评分规则
慈善捐赠
（3分）
慈善捐赠信息（3分）
每参加1次慈善捐贿的，得0.5分：得分不超过本指标
最高分值
信用承诺
违诺信息
（3分）
每存在1条信用承诺违诺信息，扣0.5分，直至扣除本
指标全部分值（违诺认定H期在1年内的数据）
合同履约
失信信息
（3分）
每存在1条合同违约信息，扣0.5分，直至扣除本指标全部分值（违约认定日期在1年内的数据）
行政强制情况（4分）
行政强制信息（4分）
每存在1条被行政机关或者行政机关申请人民法院强制履行义务的行政强制信息，扣0.5分，直至扣除本指标全部分值（行政强制执行日期在1年内的数据）
附录
表
一级指标
二级指标
三级指标
评分规则
一、基本情况（10分）
人员情况
（4分）
法定代表人、实际控制人等主要人员失信信息（4分）
1.被列入严重失信主体名单仍未退出的，扣除本指标全部分值：
2.每存在1条行政处罚或其他不良信息的，扣1分，直至扣除本指标全部分值
经营情况（6分）
经营异常信息（2分）
被列入经营异常名录仍未退出的，扣除本指标全部分值
一级指标
二级指标
三级指标
评分规则
司法处理情况（8分）
司法处理信息（8分）
存在未履行法院生效裁判、刑事犯罪或虚假诉讼信息的，扣除本指标全部分值
信用评价情
况
（8分）
末级评价信息（8分）
在最新一期行业评价中，被监管部门评为最末等级的，
扣除本指标全部分值
三、荣誉资质（15分）
守信情况
（6分）
守信名单信息（6分）
分公司及分支机构信用信息（4分）
客运企业信用评价标准
客运企业信用评价标准1. 引言客运企业信用评价是指对客运企业经营状况、服务质量、履约能力等方面进行综合评估，并给予相应的信用等级评定。
客运企业信用评价标准的制定，旨在提高客运企业的信用意识和信用管理水平，促进市场竞争，保障消费者合法权益，推动客运行业的健康发展。
本文档旨在明确客运企业信用评价的标准体系与评定方法，为客运企业信用评价提供指导和参考。
2. 评价维度•经营状况：客运企业的经营规模、资产状况、运力配置等。
•服务质量：客运企业的服务态度、服务效率、服务满意度等。
•履约能力：客运企业的合同履约情况、投诉处理能力、安全管理等。
•社会责任：客运企业的环境保护、安全生产、公益慈善等。
3. 评价指标3.1 经营状况经营状况是评价客运企业信用的基础，主要评价客运企业的经营规模、资产状况、运力配置等指标。
•营业收入：客运企业最近一年的营业收入规模。
•总资产：客运企业最近一年的总资产规模。
•资产负债率：客运企业最近一年的资产负债率。
•运力配置：客运企业的车辆数量、座位数等运力指标。
3.2 服务质量服务质量是评价客运企业信用的重要指标，主要评价客运企业的服务态度、服务效率、服务满意度等指标。
•服务态度：客运企业员工的服务态度和专业水平。
•服务效率：客运企业的服务响应速度和服务处理效率。
•服务满意度：客运企业的服务质量是否满足用户需求。
3.3 履约能力履约能力是评价客运企业信用的关键指标，主要评价客运企业的合同履约情况、投诉处理能力、安全管理等指标。
•合同履约率：客运企业的合同履约比例。
•投诉处理时效：客运企业对用户投诉的处理时效性和结果。
•安全管理：客运企业的安全生产管理体系和安全事故发生率。
3.4 社会责任社会责任是评价客运企业信用的重要指标，主要评价客运企业的环境保护、安全生产、公益慈善等指标。
•环境保护：客运企业的环境保护措施和环境影响评估。
•安全生产：客运企业的安全生产措施和事故预防意识。
•公益慈善：客运企业的公益慈善活动和社会责任履行情况。
信用等级评级标准
信用等级评级标准
对于中国企业信用评估的信用等级采用国际通行的“四等十级制”评级等级，具体等级分为：AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C、D。
同时也是衡量企业财务能力的重要指标体系。
各等级的具体含义如下：
- AAA级：信用极好，企业的信用程度高、债务风险小。
该类企业具有优秀的信用记录，经营状况佳，盈利能力强，发展前景广阔，不确定性因素对其经营与发展的影响极小。
- AA级：信用优良，企业的信用程度较高，债务风险较小。
该类企业具有优良的信用记录，经营状况较好，盈利水平较高，发展前景较为广阔，不确定性因素对其经营与发展的影响很小。
- A级：信用较好，企业的信用程度良好，在正常情况下偿还债务没有问题。
该类企业具有良好的信用记录，经营处于良性循环状态，但是可能存在一些影响其未来经营与发展的不确定因素，进而削弱其盈利能力和偿还能力。
- BBB级：信用一般，企业的信用程度一般，偿还债务的能力一般。
该类企业的信用记录正常，但其经营状况、盈利水平及未来发展易受不确定因素的影响，偿债能力有波动。
- BB级：信用欠佳，企业信用程度较差，偿还能力不足。
该类企业有较多不良信用记录，未来前景不明朗，含有投机性因素。
- B级：信用较差，企业的信用程度差，偿债能力较弱。
- CCC级：信用很差，企业信用很差，几乎没有偿债能力。
- CC级：信用极差，企业信用极差，没有偿债能力。
- C级：没有信用，企业无信用。
- D级：没有信用，企业已濒临破产。
天津市建筑施工企业信用评价指标体系和评分标准
11
4.0交易行 4.1市 10% 为评价 场检查
12
5.0质量评 5.1质 10% 价 量检查
6/9
天津市建筑施工企业信用评价指标体系和评分标准
序 评价观 评价指标 权重 分值 号 测点 评分细则 数据时效 (1)此项满分100分，折算为总分10分。 (2)分值设置： 1）每个项目检查结果分为：合格、整改、停工整改和未检查四种情形 ①检查结果为合格的项目，计100分; ②检查结果为整改的项目，基本分计80分，每条整改记录再减2分，累 计扣分，最高扣20分； ③检查结果为停工整改的项目，基本分计50分，每条停工整改记录再 减5分，累计扣分，扣完为止； ④未检查项目计60分； 2）安全检查得分=∑项目检查分数/评价期内所有在施项目总数； 10 每季度 3）若一个项目在此次评价期内被检查多次，按评价期内检查最高分计 算； 4）凡出现安全违规投诉并被管理部门确认属实的，按停工整改一次计 算； 5）评价周期为一个季度，分数每一季度计算一次，有效期为一个季度； 进入下一评价周期时，所有项目分数自动归为“未检查”状态分数为60分 。 (3)最高分100分，最低0分,评价期内企业无在施项目记录计60分。 (4)年度得分为四次计算分数的平均分。 (1)此项满分100分，折算为总分10分。 (2)分值设置： 1）每个项目检查结果分为：合格、整改、停工整改和未检查四种情形 ①检查结果为合格的项目，计100分; ②检查结果为整改的项目，基本分计80分，每条整改记录再减2分，累 计扣分，最高扣20分； ③检查结果为停工整改的项目，基本分计50分，每条停工整改记录再 减5分，累计扣分，扣完为止； ④未检查项目计60分； 2）文明施工检查得分=∑项目检查分数/评价期内所有在施项目总数； 10 每季度 3）若一个项目在此次评价期内被检查多次，按评价期内检查最高分计 算； 4）凡出现文明施工违规投诉并被管理部门确认属实的，按停工整改一次 计算； 5）评价周期为一个季度，分数每一季度计算一次，有效期为一个季度； 进入下一评价周期时，所有项目分数自动归为“未检查”状态分数为60分 。 (3)最高分100分，最低0分,评价期内企业无在施项目记录计60分。 (4)年度得分为四次计算分数的平均分。
企业信用等级怎么评定
企业信⽤等级怎么评定我们在看⼀个企业的信⽤好坏时，通常看他们的企业信⽤等级，⼀般就是AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C。
等级别，那么⼤家知道这些等级是怎么评定⽽来的吗？今天⼤家就请跟随店铺⼩编的步伐⼀起去看看企业信⽤等级怎么评定！⼀、企业信⽤等级信⽤等级是信⽤(资信)评估机构根据企业资信评估结果对企业信⽤度划分的等级类别，它反映了企业信⽤度的⾼低。
西⽅国家划定企业信⽤等级，有的采⽤AAA、AA、A三类等级，也有的采⽤三类九级，即3A、3B、3C，通过划定企业类别来指导投资者的⾏为。
中国企业的信⽤评估和划定等级的⼯作开始于20世纪80年代，⼀般只把企业划分为三类等级，有的地⽅采⽤国外的表⽰⽅式，即AAA、AA、A三类等级，有的则⽤中国的表⽰⽅式，称为⼀、⼆、三级企业。
不同的信⽤等级，对企业在市场上筹资，获得银⾏贷款，其难易程度和条件会有极⼤差别。
⼆、企业信⽤等级怎么评定信⽤评级的对象⼀般可分为⼆类：即债券信⽤评级和主体信⽤评级。
借款企业信⽤等级划分为三等九级，符号表⽰为：AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C。
借款企业信⽤等级符号及其含义如下所⽰：——AAA级：短期债务的⽀付能⼒和长期债务的偿还能⼒具有最⼤保障；经营处于良性循环状态，不确定因素对经营与发展的影响最⼩；——AA级：短期债务的⽀付能⼒和长期债务的偿还能⼒很强；经营处于良性循环状态，不确定因素对经营与发展的影响很⼩；——A级：短期债务的⽀付能⼒和长期债务的偿还能⼒较强；企业经营处于良性循环状态，未来经营与发展易受企业内外部不确定因素的影响，盈利能⼒和偿债能⼒会产⽣波动；——BBB级：短期债务的⽀付能⼒和长期债务偿还能⼒⼀般，⽬前对本息的保障尚属适当；企业经营处于良性循环状态，未来经营与发展受企业内外部不确定因素的影响，盈利能⼒和偿债能⼒会有较⼤波动，约定的条件可能不⾜以保障本息的安全；——BB级：短期债务⽀付能⼒和长期债务偿还能⼒较弱；企业经营与发展状况不佳，⽀付能⼒不稳定，有⼀定风险；——B级：短期债务⽀付能⼒和长期债务偿还能⼒较差；受内外不确定因素的影响，企业经营较困难，⽀付能⼒具有较⼤的不确定性，风险较⼤；——CCC级：短期债务⽀付能⼒和长期债务偿还能⼒很差；受内外不确定因素的影响，企业经营困难，⽀付能⼒很困难，风险很⼤；——CC级：短期债务的⽀付能⼒和长期债务的偿还能⼒严重不⾜；经营状况差，促使企业经营及发展⾛向良性循环状态的内外部因素很少，风险极⼤；——C级：短期债务⽀付困难，长期债务偿还能⼒极差；企业经营状况⼀直不好，基本处于恶性循环状态，促使企业经营及发展⾛向良性循环状态的内外部因素极少，企业濒临破产。
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企业信用等级评分标准是一种衡量企业信用状况的系统，它通过对一系列因素进行评估和分析，为企业赋予相应的信用等级。
这样的评分标准通常由金融机构、信用评级机构或其他专业机构制定，以帮助投资者、债权人、供应商和其他合作伙伴更好地了解企业的信用风险和财务状况。
以下是一些通常用于企业信用等级评分的因素和标准：
财务指标：
资产负债表数据：包括总资产、总负债、净资产等。
利润表数据：包括总收入、净利润、毛利润等。
现金流量表数据：包括经营活动、投资活动和筹资活动的现金流量。
偿债能力：
债务比率：衡量企业负债水平的指标，如债务资本比率、长期负债比率等。
利息保障倍数：评估企业支付利息的能力。
经营状况：
经营历史和业绩：企业的经营历史和过去的业绩表现。
市场份额和竞争地位：衡量企业在行业中的地位和市场份额。
行业和宏观经济环境：
行业前景：评估企业所在行业的前景和增长潜力。
宏观经济指标：考虑宏观经济环境对企业经营的影响。
管理团队和治理结构：
管理层经验：评估管理团队的专业经验和能力。
治理结构：考察企业的治理结构和透明度。
信用历史和支付记录：
信用报告：包括企业的信用历史、支付记录和负债信息。
市场评估：
信用评级：由专业的信用评级机构提供的信用评级。
市场反馈：通过市场调研、客户满意度等方式获取的市场反馈。
这些因素综合考虑，形成企业的信用等级。
信用等级通常分为不同的等级，如AAA、AA、A、BBB等，每个等级对应一定的信用风险水平。
企业信用等级评分标准有助于市场参与者更全面地了解企业的信用状况，做出明智的商业决策。