6--2--内部评级模型验证--20141210
信用评级研究与评价模型构建
信用评级研究与评价模型构建近年来，信用评级成为了广受关注的话题。
作为一种衡量个人、企业、机构等信用风险的工具，信用评级在市场经济中扮演着重要的角色。
本文将从信用评级的定义、研究、评价模型构建等多个方面阐述信用评级的相关知识和实践经验。
一、信用评级的定义及意义信用评级，简称“信评”，是指对借款人信用状况和偿还能力进行评估、预估、预测、预警和提示的一种评估工具。
它通常用信用等级或者信用分数来表示一个借款人的信用状况。
对借款人的信用评级可以帮助贷款方更加准确和科学地评估借款人的风险，从而制定相应的准入条件，以便更好地保障自己的资产质量和盈利水平。
同时，对于借款人来说，通过提高自己的信用评级，可以降低贷款融资的成本和获得更多的资金支持。
二、信用评级的研究信用评级的研究可以从多个方面展开，如历史数据的回顾性研究、行业和企业经济情况的分析、现代技术的应用等。
通常来说，信用评级的研究可以分为以下几个方面：1. 历史数据的回顾性研究信用评级研究的第一步就是回顾历史数据，以了解和分析过去借款人的还款表现，以此为判断未来信用风险提供参考。
这些数据可以包括借款人的还款情况、背景信息、经济情况、行业性质、市场前景等。
通过对过去数据的系统分析和建模，可以为未来借款人贷款评级提供科学和合理的依据。
2. 经济数据和行业分析在评估借款人的信用状况时，除了回顾过去的还款表现以外，还应该对借款人所处的行业和整个经济环境进行分析。
这可以包括行业的规模、发展趋势、市场竞争情况、政策影响等多方面因素。
只有了解行业的内外部环境，才能更准确地判断借款人的信用状况和未来还款能力。
3. 现代技术的应用随着现代技术的不断发展，信用评级的研究和应用也变得更加智能和高效。
例如，通过人工智能和机器学习技术，可以对历史数据和经济分析进行更加精准的建模和预测，以提高信用评级的准确性和预测能力。
另外，通过人脸识别、云计算、大数据等技术手段，可以对借款人的行为和信息进行动态监控和定期跟踪，以预警借款人的异常情况和风险。
2014年资本充足率报告
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表 2：前十大纳入并表范围的被投资机构的基本情况
序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 总计
被投资机构名称 中国建设银行（亚洲）股份有限 公司 建信金融租赁有限公司 Banco Industrial e Comercial S.A. （以下简称 “巴西 BIC 银行” ） 建银国际（控股）有限公司 建信信托有限责任公司 中国建设银行（伦敦）有限公司 中国建设银行（欧洲）有限公司 中德住房储蓄银行有限公司 中国建设银行（俄罗斯）有限责 任公司 金泉融资有限公司
1.1 银行简介
1.2 报告目的
本集团依据银监会《商业银行资本管理办法（试行） 》和《银监会关于印发商业银 行资本监管配套政策文件的通知》等相关规定编制并披露《中国建设银行股份有限公司 2014 年资本充足率报告》 。本报告将提供资本充足率计算范围、资本构成、风险管理体 系、信用风险、市场风险、操作风险和其他风险的计量及管理、薪酬等相关定性和定量 信息，让投资者和社会公众充分了解本集团资本管理、风险管理和薪酬管理的状况。
表 1：监管并表与财务并表的差异
序号 1 2
公司名称 建信人寿保险有限公司 新建发有限公司
经营类别 保险 投资
注册地 中国上海 中国香港
是否纳入财务 并表 是 是
是否纳入监管 并表 否 否
1. 除上述一级子公司导致的财务并表及监管并表范围差异外，根据监管规则，本集团附属机构下属的部分工商企 业类子公司亦未纳入监管并表范围。
2.3 监管资本缺口
于 2014 年 12 月 31 日，依据银监会《商业银行资本管理办法（试行） 》的要求，本 行拥有多数股权或拥有控制权的被投资金融机构均不存在监管资本缺口。
2.4 集团内部资本转移限制
2014年2月份部分中债估值偏差检验
2014年2月份部分中债估值偏差检验
一、检验对象及样本区间
本次检验的对象包括记账式国债、政策性银行债和中短期票据。
检验的时间范围是从2014.2.1到2014.2.28，共计17个工作日。
二、检验方法
通过盒形图检验中债估值偏差情况，估值偏差等于中债估值净价与双边报价中间价的差。
盒形图代表的是上下分位数之间的估值偏差数据分布情况，估值偏差的最大值和最小值未在盒形图中展示。
三、检验结果
1.样本期内，记账式国债约50%样本券估值偏差控制在-0.1元与0.2元之间，约90%控制在-0.4元与0.6元之间，见图1。
债市回暖，买盘反应速度较慢，样本期内记账式国债的估值策略更偏向卖盘。
图1：记账式国债估值偏差盒形图序列1（单位：元/百元面值）
1估值偏差盒形图的颜色由深到浅代表盒形图中间50%、60%、70%、80%、90%核心区域，分别代表当天50%、60%、70%、80%、90%的样本券估值偏差。
2.样本期内，政策性银行债约50%样本券估值偏差控制在-0.1元与0.2元之间，约90%样本控制在-0.4元与0.4元之间，见图2。
图2：政策性银行债估值偏差盒形图序列(单位：元/百元面值)
3.样本期内，中短期票据（包括超短期融资券、短期融资券和中期票据）约50%样本券估值偏差控制在-0.1元与0.1元之间，约90%控制在-0.4元与0.4元之间，见图3。
图3：中短期票据估值偏差盒形图序列(单位：元/百元面值)
说明：由于样本期内，央行票据和企业债的双边报价稀少（央票每天大概有3支有报价，企业债每天大概有4支有报价），所以此次检验没有包含央行票据和企业债数据。
中国银行业监督管理委员会公告2014年第2号——关于规范性文件清理结果的公告
中国银行业监督管理委员会公告2014年第2号——关于规范性文件清理结果的公告文章属性•【制定机关】中国银行业监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2014.11.26•【文号】银监会公告[2014]第2号•【施行日期】2014.11.26•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】法制工作正文中国银行业监督管理委员会关于规范性文件清理结果的公告银监会公告[2014]第2号根据《国务院关于加强法治政府建设的意见》（国发〔2010〕33号）要求，中国银监会对成立以来截至2012年末印发的规范性文件进行了全面清理。
现将清理结果公告如下：一、《中国银行业监督管理委员会关于印发<支持国家重大科技项目政策性金融政策实施细则>的通知》等393件规范性文件（见附件1）继续有效。
二、《中国银监会办公厅关于关停小火电机组涉及政策性银行贷款风险提示的通知》等139件规范性文件（见附件2）自公告之日起废止。
（2014年9月28日印发的《中国银监会关于规范性文件清理结果的公告》作废。
)特此公告。
中国银行业监督管理委员会2014年11月26日附件1:继续有效规范性文件目录1.中国银行业监督管理委员会关于印发《支持国家重大科技项目政策性金融政策实施细则》的通知（银监发〔2006〕95号）2.中国银行业监督管理委员会办公厅关于政策性银行行政许可事项有关问题的批复（银监办发〔2006〕257号）3.中国银监会办公厅关于进一步做好软贷款清理工作的通知（银监办发〔2010〕339号）4.中国银行业监督管理委员会办公厅关于贯彻实施《行政许可法》的通知（银监办通〔2004〕152号）5.中国银行业监督管理委员会办公厅关于股份制商业银行报送监管信息的通知（银监办通〔2004〕50号）6.中国银行业监督管理委员会关于印发中资商业银行合作金融机构行政许可事项申请材料目录及格式要求的通知（银监发〔2006〕68号）7.中国银监会关于印发《银行并表监管指引（试行）》的通知（银监发〔2008〕5号）8.中国银行业监督管理委员会关于交通银行上市后机构性质问题的批复（银监复〔2005〕115号）9.中国银监会办公厅印发《关于中小商业银行分支机构市场准入政策的调整意见（试行）》的通知（银监办发〔2009〕143号）10.中国银监会办公厅关于加强大型银行异地离行式专营机构监管的通知（银监办发〔2009〕340号）11.中国银行业监督管理委员会办公厅关于印发《金融许可证管理操作规程》的通知（银监办通〔2006〕233号）12.中国银行业监督管理委员会办公厅关于进一步加强金融许可证管理工作的通知（银监办发〔2006〕305号）13.中国银行业监督管理委员会办公厅关于商业银行股权质押有关问题的批复（银监办发〔2005〕60号）14.中国银监会办公厅关于进一步调整属地监管股份制商业银行董事和高级管理人员任职资格管理程序的通知（银监办发〔2008〕113号）15.中国银监会办公厅关于加强中小商业银行主要股东资格审核的通知（银监办发〔2010〕115号）16.中国银行业监督管理委员会办公厅关于金融从业经历认定有关问题的批复（银监办发〔2005〕245号）17.中国银监会关于银行业金融机构行政许可事项中消防有关问题的通知（银监发〔2009〕68号）18.中国银监会关于鼓励和引导民间资本进入银行业的实施意见（银监发〔2012〕27号）19.中国银监会办公厅关于银行业金融机构分支机构变更营业场所问题的通知（银监办发〔2012〕292号）20.中国银监会关于印发《商业银行银行账户利率风险管理指引》的通知（银监发〔2009〕106号）21.中国银监会关于印发《商业银行声誉风险管理指引》的通知（银监发〔2009〕82号）22.中国银监会关于印发《商业银行压力测试指引》的通知（银监发〔2007〕91号）23.中国银行业监督管理委员会关于加强土地储备贷款和城市基础设施建设贷款风险提示的通知（银监通〔2004〕75号）24.中国银行业监督管理委员会关于印发《商业银行房地产贷款风险管理指引》的通知（银监发〔2004〕57号）25.中国银行业监督管理委员会关于加强大学城贷款风险提示的通知（银监发〔2004〕53号）26.中国银监会关于印发《小企业贷款风险分类办法（试行）》的通知（银监发〔2007〕63号）27.中国银监会关于印发《贷款风险分类指引》的通知（银监发〔2007〕54号）28.中国银监会关于进一步加强房地产行业授信风险管理的通知（银监发〔2008〕42号）29.中国银监会办公厅关于汽车贷款风险提示的通知（银监办发〔2008〕4号）30.中国银监会办公厅关于信用卡套现活跃风险提示的通知（银监办发〔2008〕74号）31.中国银监会关于加强融资平台贷款风险管理的指导意见（银监发〔2010〕110号）32.中国银监会办公厅关于地方政府融资平台贷款清查工作的通知（银监办发〔2010〕244号）33.中国银监会办公厅关于做好下一阶段地方政府融资平台贷款清查工作的通知（银监办发〔2010〕309号）34.中国银监会办公厅关于开展地方政府融资平台贷款台账调查统计的通知（银监办发〔2010〕338号）35.中国银监会关于建立银行业金融机构市场风险管理计量参考基准的通知（银监发〔2007〕48号）36.中国银行业监督管理委员会办公厅关于加强对商业银行开展融资类担保业务风险管理的通知（银监办发〔2003〕145号）37.中国银监会关于有效防范企业债担保风险的意见（银监发〔2007〕75号）38.中国银行业监督管理委员会关于进一步加强外汇风险管理的通知（银监发〔2006〕16号）39.中国银行业监督管理委员会关于进一步加强商业银行市场风险管理工作的通知（银监发〔2006〕89号）40.中国银行业监督管理委员会关于进一步防范银行业金融机构与证券公司业务往来相关风险的通知（银监发〔2006〕97号）41.中国银行业监督管理委员会关于印发《商业银行个人理财业务风险管理指引》的通知（银监发〔2005〕63号）42.中国银行业监督管理委员会关于加大防范操作风险工作力度的通知（银监发〔2005〕17号）43.中国银行业监督管理委员会关于票据业务风险提示的紧急通知（银监通〔2006〕10号）44.中国银行业监督管理委员会关于防范“假按揭”个人住房贷款的通知（银监发〔2006〕71号）45.中国银监会关于印发《商业银行操作风险管理指引》的通知（银监发〔2007〕42号）46.中国银监会办公厅关于进一步加强二手房抵押贷款管理防范有证无房贷款诈骗风险的通知（银监办发〔2008〕314号）47.中国银监会办公厅关于商业银行电话银行业务风险提示的通知（银监办发〔2007〕242号）48.中国银监会关于促进银行业金融机构进一步加强案件防控工作的通知（银监发〔2009〕83号）49.中国银监会关于印发银行业金融机构案件处置三项制度的通知（银监发〔2010〕111号）50.中国银行业监督管理委员会关于印发《商业银行合规风险管理指引》的通知（银监发〔2006〕76号）51.中国银监会关于印发《银行业金融机构国别风险管理指引》的通知（银监发〔2010〕45号）52.中国银监会关于印发《银行业金融机构外包风险管理指引》的通知（银监发〔2010〕44号）53.中国银监会关于实施《商业银行资本管理办法（试行）》过渡期安排相关事项的通知（银监发〔2012〕57号）54.中国银监会关于印发商业银行表外业务风险管理指引的通知（银监发〔2011〕31号）55.中国银监会关于中国银行业实施新监管标准的指导意见（银监发〔2011〕44号）56.中国银监会办公厅关于做好住房金融服务加强风险管理的通知（银监办发〔2011〕55号）57.中国银行业监督管理委员会关于印发《进一步加强国有商业银行分支机构监管工作的指导意见(试行)》的通知（银监发〔2005〕87号）58.中国银行业监督管理委员会关于印发《股份制商业银行董事会尽职指引(试行)》的通知（银监发〔2005〕61号）59.中国银监会关于银行建立小企业金融服务专营机构的指导意见（银监发〔2008〕82号）60.中国银监会办公厅关于银行业金融机构员工离辞职后流向借款企业有关问题风险提示的通知（银监办发〔2008〕43号）61.中国银监会办公厅关于转发深化中国农业银行“三农金融事业部”改革试点有关事项的通知（银监办发〔2010〕223号）62.中国银监会关于印发《商业银行稳健薪酬监管指引》的通知（银监发〔2010〕14号）63.中国银监会关于印发中国农业银行三农金融事业部制改革与监管指引的通知（银监发〔2010〕113号）64.中国银行业监督管理委员会关于印发《银行业金融机构内部审计指引》的通知（银监发〔2006〕51号）65.中国银监会办公厅关于加大案件责任追究力度的通知（银监办发〔2008〕63号）66.中国银监会关于印发《银行业金融机构建立存款风险滚动式检查制度的指导意见》的通知（银监发〔2009〕85号）67.中国银监会关于印发《银行业个人理财业务突发事件应急预案》的通知（银监发〔2009〕115号）68.中国银监会关于印发《银行业金融机构外部审计监管指引》的通知（银监发〔2010〕73号）69.中国银监会关于加强银行业金融机构外部审计沟通工作的通知（银监发〔2011〕29号）70.中国银监会关于规范商业银行使用外部信用评级的通知（银监发〔2011〕10号）71.中国银监会关于整治银行业金融机构不规范经营的通知（银监发〔2012〕3号）72.中国银监会关于印发银行业金融机构绩效考评监管指引的通知（银监发〔2012〕34号）73.中国银监会关于印发商业银行监事会工作指引的通知（银监发〔2012〕44号）74.中国银行业监督管理委员会办公厅关于银证业务准入有关问题的意见（银监办发〔2005〕258号）75.中国银监会关于印发《银行与信托公司业务合作指引》的通知（银监发〔2008〕83号）76.中国银监会办公厅关于商业银行从事境内黄金期货交易有关问题的通知（银监办发〔2008〕35号）77.中国银监会办公厅关于商业银行开展代理销售基金和保险产品相关业务风险提示的通知（银监办发〔2008〕274号）78.中国银监会关于印发《商业银行投资保险公司股权试点管理办法》的通知（银监发〔2009〕98号）79.中国银监会关于上市商业银行在证券交易所参与债券交易试点有关事宜的通知（银监发〔2009〕62号）80.中国银监会关于上市商业银行在证券交易所参与债券交易试点业务范围的通知（银监发〔2009〕102号）81.中国银监会办公厅关于进一步规范银行代理保险业务管理的通知（银监办发〔2009〕47号）82.中国银监会关于进一步加强商业银行代理保险业务合规销售与风险管理的通知（银监发〔2010〕90号）83.中国银监会办公厅关于商业银行从事境内黄金期货交易有关问题的补充通知（银监办发〔2009〕3号）84.中国银监会办公厅关于加强商业银行债券投资风险管理的通知（银监办发〔2009〕129号）85.中国银监会关于进一步规范银信合作有关事项的通知（银监发〔2009〕111号）86.中国银监会关于规范银信理财合作业务有关事项的通知（银监发〔2010〕72号）87.中国银监会办公厅关于严禁银行业金融机构违规投资参股非金融企（事）业或项目的通知（银监办发〔2007〕234号）88.中国银行业监督管理委员会关于存款实名制有效证件中临时身份证问题的批复（银监复〔2005〕250号）89.中国银行业监督监管委员会关于禁止银行与商业机构发放联名储值卡的通知（银监发〔2006〕60号）90.中国银监会办公厅关于规范市场竞争、严禁高息揽存的通知（银监办发〔2010〕248号）91.中国银行业监督管理委员会关于印发《商业银行授信工作尽职指引》的通知（银监发〔2004〕51号）92.中国银行业监督管理委员会办公厅关于国有划拨土地使用权抵押登记有关问题的通知（银监办通〔2004〕151号）93.中国银行业监督管理委员会办公厅关于解除特种金融债券抵（质）押资产登记的批复（银监办发〔2004〕231号）94.中国银行业监督管理委员会关于印发《商业银行小企业授信工作尽职指引(试行)》的通知（银监发〔2006〕69号）95.国家发展和改革委员会财政部建设部中国人民银行中国银行业监督管理委员会关于加强宏观调控整顿和规范各类打捆贷款的通知（银监发〔2006〕27号）96.中国银行业监督管理委员会办公厅关于审批企业间土地使用权抵押主合同有关问题的批复（银监办发〔2006〕64号）97.中国银监会关于印发《节能减排授信工作指导意见》的通知（银监发〔2007〕83号）98.中国银监会关于印发《银行开展小企业授信工作指导意见》的通知（银监发〔2007〕53号）99.中国银监会办公厅关于集团客户授信管理有关问题的批复（银监办发〔2007〕219号）100.中国银监会关于印发《商业银行并购贷款风险管理指引》的通知（银监发〔2008〕84号）101.中国银监会关于进一步加强高校国家助学贷款管理的通知（银监发〔2008〕75号）102.中国银监会关于印发《商业助学贷款管理办法》的通知（银监发〔2008〕49号）103.中国银监会办公厅关于加强商业银行典当机构贷款业务管理的通知（银监办发〔2008〕87号）104.中国银监会办公厅关于银行业金融机构开办外汇保证金交易有关问题的通知（银监办发〔2008〕100号）105.中国银监会办公厅关于实施助学贷款违约通报制度的通知（银监办发〔2008〕181号）106.中国银监会办公厅关于建立助学贷款违约统计制度的通知（银监办发〔2008〕14号）107.中国银监会办公厅关于创新小企业流动资金贷款还款方式的通知（银监办发〔2009〕46号）108.中国银监会办公厅关于进一步加强信贷管理的通知（银监办发〔2009〕221号）109.关于进一步加大对科技型中小企业信贷支持的指导意见（银监发〔2009〕37号）110.关于选聘科技专家参与科技型中小企业项目评审工作的指导意见（银监发〔2009〕64号）111.中国银监会关于印发《项目融资业务指引》的通知（银监发〔2009〕71号）112.关于开展工会创业小额贷款试点工作的通知（银监发〔2009〕89号）113.中国银监会关于规范银行业金融机构搭桥贷款业务的通知（银监发〔2010〕35号）114.中国银监会办公厅关于严格执行《固定资产贷款管理暂行办法》、《流动资金贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》的通知（银监办发〔2010〕53号）115.中国银监会关于规范中长期贷款还款方式的通知（银监发〔2010〕103号）116.中国银行业监督管理委员会办公厅关于进一步做好小企业金融服务工作的通知（银监办发〔2006〕96号）117.中国银行业监督管理委员会办公厅关于进一步做好小企业贷款的通知（银监办发〔2006〕95号）118.中国银行业监督管理委员会关于规范金融机构开办国际汇款代理业务有关问题的通知（银监发〔2006〕15号）119.中国银行业监督管理委员会办公厅关于商业银行开展代客境外理财业务有关问题的通知（银监办发〔2006〕164号）120.中国银监会办公厅关于进一步调整商业银行代客境外理财业务境外投资有关规定的通知（银监办发〔2007〕197号）121.中国银监会办公厅关于调整商业银行代客境外理财业务境外投资范围的通知（银监办发〔2007〕114号）122.中国银监会办公厅关于进一步规范商业银行个人理财业务有关问题的通知（银监办发〔2008〕47号）123.中国银监会办公厅关于进一步加强商业银行代客境外理财业务风险管理的通知（银监办发〔2008〕259号）124.中国银监会关于进一步规范商业银行个人理财业务投资管理有关问题的通知（银监发〔2009〕65号）125.中国银监会关于进一步规范银信理财合作业务的通知（银监发〔2011〕7号）126.中国银监会办公厅关于《银行业金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法》实施中有关问题的通知（银监办发〔2011〕70号）127.中国银监会关于进一步加强商业银行理财业务风险管理有关问题的通知（银监发〔2011〕91号）128.中国银监会办公厅关于商业银行服务收费有关问题的通知（银监办发〔2008〕264号）129.中国银监会办公厅关于加强商业银行服务收费管理工作的通知（银监办发〔2010〕243号）130.关于银行业金融机构免除部分服务收费的通知（银监发〔2011〕22号）131.中国银行业监督管理委员会关于加强银行卡安全管理有关问题的通知（银监发〔2004〕13号）132.中国银监会办公厅关于加强银行卡发卡业务风险管理的通知（银监办发〔2007〕60号）133.中国银监会关于进一步规范信用卡业务的通知（银监发〔2009〕60号）134.中国银监会关于进一步加强银行卡服务和管理有关问题的通知（银监发〔2009〕17号）135.中国银行业监督管理委员会关于印发《电子银行安全评估指引》的通知（银监发〔2006〕9号）136.中国银监会办公厅关于做好网上银行风险管理和服务的通知（银监办发〔2007〕134号）137.中国银行业监督管理委员会关于印发《商业银行金融创新指引》的通知（银监发〔2006〕87号）138.中国银监会办公厅关于建立银行业衍生产品交易业务联系机制的通知（银监办发〔2007〕133号）139.中国银监会办公厅关于贯彻落实《商业银行信用卡业务监督管理办法》若干事项的通知（银监办发〔2011〕222号）140.中国银监会关于商业银行资本工具创新的指导意见（银监发〔2012〕56号）141.中国银监会办公厅关于进一步加强信贷资产证券化业务管理工作的通知（银监办发〔2008〕23号）142.中国银监会关于规范信贷资产转让及信贷资产类理财业务有关事项的通知（银监发〔2009〕113号）143.中国银监会关于进一步规范银行业金融机构信贷资产转让业务的通知（银监发〔2010〕102号）144.中国银监会关于印发《银团贷款业务指引》（修订）的通知（银监发〔2011〕85号）145.中国银行业监督管理委员会关于印发《商业银行外部营销业务指导意见》的通知（银监发〔2005〕20号）146.中国银行业监督管理委员会办公厅关于印发《银监会统计信息披露暂行办法》的通知（银监办发〔2004〕3号）147.中国银监会关于银行业金融机构全面执行《企业会计准则》的通知（银监通〔2007〕22号）148.中国银监会办公厅关于印发《客户风险统计数据报送规程(试行)》的通知（银监办发〔2007〕53号）149.关于加强银行档案工作的意见（银监发〔2007〕45号）150.中国银监会办公厅关于印发《银监会客户风险信息异议查询管理办法》的通知（银监办发〔2008〕263号）151.中国银监会关于印发商业银行金融工具公允价值估值监管指引的通知（银监发〔2010〕105号）152.中国银监会关于印发银行监管统计数据质量管理良好标准（试行）及实施方案的通知（银监发〔2011〕63号）153.关于印发银行监管报表可扩展商业报告语言（XBRL）扩展分类标准的通知（银监发〔2011〕100号）154.中国银监会办公厅关于印发《信息科技风险评价审计内部意见说明书》的通知（银监办发〔2007〕56号）155.关于印发《银行、证券跨行业信息系统突发事件应急处置工作指引》的通知（银监发〔2008〕50号）156.中国银监会办公厅关于印发《银行业重要信息系统突发事件应急管理规范(试行)》的通知（银监办发〔2008〕53号）157.中国银监会办公厅关于维持现行自助设备标识规范的批复（银监办发〔2008〕155号）158.中国银监会办公厅关于印发《银行业金融机构信息系统安全保障问责方案》的通知（银监办发〔2008〕142号）159.中国银监会关于印发《商业银行信息科技风险管理指引》的通知（银监发〔2009〕19号）160.中国银监会办公厅关于印发《银行业金融机构重要信息系统投产及变更管理办法》的通知（银监办发〔2009〕437号）161.中国银监会办公厅关于印发《银码信息共享系统操作规程（试行）》的通知（银监办发〔2010〕159号）162.中国银监会办公厅关于印发《商业银行数据中心监管指引》的通知（银监办发〔2010〕114号）163.中国银监会办公厅关于转发加强信息安全管理体系认证安全管理的通知（银监办发〔2010〕294号）164.中国银监会关于印发商业银行业务连续性监管指引的通知（银监发〔2011〕104号）165.中国银行业监督管理委员会办公厅关于防范注吊销企业贷款风险的通知（银监办通〔2004〕55号）166.关于印发《不良金融资产处置尽职指引》的通知（银监发〔2005〕72号）167.中国银监会关于加强大额不良贷款监管工作的通知（银监发〔2007〕66号）168.中国银行业监督管理委员会关于商业银行改善和加强对高新技术企业金融服务的指导意见（银监发〔2006〕94号）169.中国银行业监督管理委员会关于银行业金融机构在农村地区开展代理业务的意见（银监发〔2006〕91号）170.中国银监会办公厅关于防范和控制高耗能高污染行业贷款风险的通知（银监办发〔2007〕161号）171.中国银监会办公厅关于贯彻落实国家宏观调控政策防范高耗能高污染行业贷款风险的通知（银监办发〔2007〕132号）172.中国银监会办公厅关于加强银行业客户投诉处理工作的通知（银监办发〔2007〕215号）173.中国银监会办公厅关于加强银行业金融机构社会责任的意见（银监办发〔2007〕252号）174.中国银监会关于认真落实“有保有压”政策进一步改进小企业金融服务的通知（银监发〔2008〕62号）175.中国银监会关于银行业金融机构支持服务业加快发展的指导意见（银监发〔2008〕8号）176.中国银监会办公厅关于加强银行账户管理有效执行联合国相关制裁决议的通知（银监办发〔2010〕12号）177.中国银监会关于印发银行业金融机构从业人员职业操守指引的通知（银监发〔2011〕６号）178.中国银监会关于支持商业银行进一步改进小企业金融服务的通知（银监发〔2011〕59号）179.中国银监会关于支持商业银行进一步改进小型微型企业金融服务的补充通知（银监发〔2011〕94号）180.中国银监会关于印发绿色信贷指引的通知（银监发〔2012〕4号）181.中国银监会关于完善银行业金融机构客户投诉处理机制切实做好金融消费者保护工作的通知（银监发〔2012〕13号）182.中国银监会办公厅关于银行业金融机构加强残疾人客户金融服务工作的通知（银监办发〔2012〕144号）183.中国银行业监督管理委员会关于落实《内地与香港关于建立更紧密经贸关系的安排》的通知（银监通〔2003〕22号）184.中国银行业监督管理委员会关于加大境外金融机构在华从事非法金融活动查处力度的通知（银监通〔2004〕81号）185.中国银行业监督管理委员会办公厅关于印发《外国银行母行支持度评估体系》的通知（银监办发〔2006〕71号）186.中国银监会办公厅关于外国银行管理行职能定位有关事项的通知（银监办发〔2007〕47号）187.中国银监会办公厅关于根据《内地与澳门关于建立更紧密经贸关系的安排》补充协议四进一步对外开放银行业有关工作的通知（银监办发〔2007〕257号）188.中国银监会办公厅关于根据《内地与香港关于建立更紧密经贸关系的安排》补充协议四进一步对外开放银行业有关工作的通知（银监办发〔2007〕258号）189.中国银监会办公厅关于外资银行开展债券担保业务有关事项的意见（银监办发〔2008〕250号）190.中国银监会办公厅关于落实国务院批准的《内地与香港关于建立更紧密经贸关系的安排》补充协议六和《内地与澳门关于建立更紧密经贸关系的安排》补充协议六有关事项的通知（银监办发〔2009〕327号）191.中国银监会办公厅关于进一步提高两岸银行业相互开放水平有关工作的通知（银监办发〔2010〕399号）192.中国银监会办公厅关于进一步对澳门开放银行业有关工作的通知（银监办。
2014银行从业考试 风险管理 第三章信用风险管理
二、信用评级及其方法（重点）
【答案】B ；
【解析】A信用评分模型是建立在对历史数据（而非当前
市场数据）模拟的基础上；C从字面上看，信用评分的主
观性更大一些，定性的方法运用较多，因此提供准确数值
的可能性不大，信用评分模型只能给出客户信用风险水平 的分数，无法提供客户违约概率的准确数值，B正确，排 除C；D信用评分模型采用的是历史数据，历史数据更新 速度比较慢，从而无法及时反映企业信用状况的变化。
一、信用风险识别（重点）
【答案】BD； 【解析】对单一法人客户进行的信用风险 识别过程，非财务因素主要包括管理层风 险分析、行业风险分析、生产和经营风险 分析、宏观经济分析、自然环境分析，所
以B、D项不属于非财务因素分析。
初期繁荣：一战结束，大量公司扩充资本（有强烈的融资需要）。 2.商业银行绕过限制，通过控股的证券公司将资金投放到证券市场。 3.1927年《麦克法顿法》取消禁止商业银行承销股票的规定。
银行从业 风险管理
冲刺班 主讲老师：姬新龙
第三章 信用风险管理
第三章 信用风险管理
本章全面介绍了商业银行对信用风险的管理策略、 思路及具体的方法，包括：信用风险识别内容及方法， 信用风险计量内容及方法，信用风险监测、报告内容及 方法，信用风险控制方法、信用风险资本计量的内容和 方法等。信用风险是商业银行面临的最主要风险之一，
测试）；国家风险主权评级
第三章 信用风险管理
信用风险监测与报告：风险监测对象（单一客户
风险监测，组合风险监测）；风险监测主要指标（不
良资产/贷款率，预期损失率，单一（集团）客户授 信集中度，贷款风险迁徙率，不良贷款拨备覆盖率， 贷款损失准备充足率）；风险预警（风险预警的程序 和主要方法，行业风险预警，区域风险预警，客户风 险预警）；风险报告（风险报告的职责和路径，风险 报告的主要内容 ）
2014年银行从业资格考试真题卷(5)(2)
2014年银行从业资格考试真题卷（5）•本卷共分为2大题50小题，作答时刻为180分钟，总分100分，60分及格。
一、单项选择题（共25题，每题2分。
每题的备选项中，只要一个最契合题意）1.信誉评分模型尽管能够给出客户危险水平的分数，却无法供应客户__的精确数值。
A．违约概率B．违约频率C．违约丢失率D．预期丢失率参阅答案：A[解析]信誉评分模型尽管能够给出客户危险水平的分数，却无法供应客户违约概率的精确数值。
2.下列是商业银行研讨企业类客户的运营状况、财物/负债处理等的财政比率/目标，其间不归于功率比率目标的是__。
A．存货周转率B．财物回报率C．财物净利率D．权益收益率参阅答案：C[解析] C选项是盈余才能比率的目标。
3.假如银行有一笔100万元的告贷财物，10年后到期，固定告贷利率为10%，根据银行的安排，支撑这笔告贷的是一笔100万元的起浮利率的存款，年利率会根据某个基准利率进行同步调整，那么，该银行的这个组合所面对的危险归于__。
A．从头定价危险B．收益率曲线危险C．基准危险D．期权性危险参阅答案：C[解析]本题考察的是对基准危险意义的了解。
4.某银行的财物状况如下：正常类告贷余额为300亿元、重视类告贷余额为100亿元、次级类告贷余额为40亿元、可疑类告贷余额为9亿元、丢失类告贷余额为1亿元，则该银行的不良告贷率为__。
A．50%B．33%C．13%D．11%参阅答案：D[解析]不良告贷率=(次级类告贷+可疑类告贷+丢失类告贷)/各项告贷×100%=11%。
5.根据2007年我国银监会从头修订并发布的《商业银行本钱足够率处理办法》的规则，商誉应从中心本钱中扣除的份额是__。
A．0B．50%C．75%D．100%参阅答案：D[解析]商誉应全部从中心本钱中扣除。
6.商业银行有用防备和操控操作危险的条件是__。
A．树立完善的公司处理结构B．树立完善的内部操控体系C．加强外部监管体系建造D．以上都不是参阅答案：A[解析]本题是对公司处理内容的了解。
S商业银行信用风险评级体系有效性及稳定性检验
Financial View| 金融视线104S商业银行信用风险评级体系有效性及稳定性检验武继英1 蔺彦多21.延安职业技术学院 陕西延安 7160002.交通银行股份有限公司延安分行 陕西延安 716000
摘要：新资本协议对商业银行信用风险管理提出了更高的要求，商业银行如何精确地进行风险计量，做好授信企业信用风险预判与防范，对提升风险管理水平显得愈加重要。本文以S商业银行信用风险评级体系的有效性及稳定性为切入点，依据机构常用指标构建了企业信用风险评级检验指标体系，并采用基尼系数与转移矩阵验证关键性指标因子。研究认为，S商业银行信用评级体系较为稳定，但是质量不高，需要持续提升，最后本文有针对性的提出了优化建议。关键词：评级体系；信用风险；商业银行；有效性；稳定性中图分类号：F832.2 文献识别码：A 文章编号：1673-5889（2021）24-0104-03
一、引言风险识别、风险计量、风险监测与风险控制是商业银行风险管理的核心环节[1]。而信用风险评级体系成为了商业银行风
险管理的基础信息平台和工具，巴塞尔新资本协议更加注重风险管理的全面性、风险信息计量的标准化、准确性和敏感性，这一过程中，信用风险评级在商业银行风险管理仍发挥着举足轻重的作用。信用风险评级模型包含了授信主体的违约概率、违约损失率、违约风险暴露及预期产生的损失程度等核心信息，进一步提高了商业银行风险计量水平[2]。根据《商业银行信用
风险信用评级体系监管指引》要求，商业银行风险管理实践中要充分使用信用风险评级。同时，要不断监测该体系预测评估的有效性及稳定性，持续改进模型表现，最终变现为商业银行信用风险管理和综合经营能力的不断提升。
二、理论综述在国外，针对商业银行信用风险管理的各类研究成果丰富。整个研究主要经历了三大历程，在20世纪80年代前，在对企业信用风险评估上主要依赖专家主管评判，依托专家经验积累、对专家的主管意识较为依赖，突出的方法如SC分析法等[3]。
2014年下半年银行业专业人员职业资格初级风险管理真题试卷_真题-无答案
2014年下半年银行业专业人员职业资格初级（风险管理）真题试卷(总分280,考试时间90分钟)单选题本大题共90小题0.。
以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。
1. 假设商业银行A现持有一笔国债。
研究部门预测市场利率在未来将上扬，国债价格有下跌的风险，银行A决定通过利率掉期来管理该笔国债的利率风险，并与交易对手B达成利率掉期协议，则A和B之间可以( )。
A. 银行A以固定利率支付利息给B，B以固定利率支付利息给银行AB. 银行A以浮动利率支付利息给B，B以浮动利率支付利息给银行AC. 银行A以浮动利率支付利息给B，B以固定利率支付利息给银行AD. 银行A以固定利率支付利息给B，B以浮动利率支付利息给银行A2. 企业向商业银行购买远期利率合约(FRA)的主要目的是( )。
A. 锁定未来的借款成本B. 对冲未来的汇率风险C. 锁定未来的投资收益D. 对冲利率下降的风险3. 在业务外包过程中，由于供应商工作人员的过错造成供应中断，引起银行部分支付业务无法正常运行而造成严重损失。
此事件对应的操作风险成因是( )。
A. 外部事件B. 系统缺陷C. 违反内部流程D. 人员因素4. 下列关于商业银行进行充分信息披露的作用的表述，错误的是( )。
A. 信息披露能够揭示商业银行的经营状况及商业银行经营者的行为B. 信息披露是消除信息不对称及降低代理成本的有效途径之一C. 信息披露能够强化外部市场对经营者行为的约束D. 信息披露会增加审计人员发表不恰当审计意见的可能性5. 商业银行在使用权重法计量信用风险资本时，( )不属于合格信用缓释工具。
A. 上市公司发行的债券B. 人民银行发行的票据C. 黄金D. 商业银行承兑汇票6. 银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于( )。
A. 银行机构风险合规性的分析、评价B. 财务报表检查C. 会计资料的规范性D. 关注财务数据的完整性、准确性和可靠性7. 针对企业申请短期贷款，商业银行对企业现金流量的分析应侧重于( )。
信用评级方法框架
信用评级方法概览目录一、总论 (2)（一）什么是信用评级 (2)（二）信用评级内涵及外延 (2)1 预期损失率vs 违约率 (2)2评级对应的预期损失率/违约率不是恒定不变的 (2)3 短期信用评级与中长期信用评级 (3)4主体信用评级与债项信用评级 (3)二、信用评级方法概览 (3)（一）传统信用分析方法 (4)1 要素分析法 (4)2 综合分析方法的比较 (4)3 比率分析法 (6)（二）新兴信用评级方法 (7)CM模型（信用计量模型） (7)KMV模型 (7)三、评级公司采用评级方法介绍 (8)（一）穆迪 (8)（二）标准普尔 (11)（三）大公国际 (12)（四）中诚信 (14)四、总结 (15)一、总论（一）什么是信用评级狭义的信用评级指独立的第三方信用评级中介机构对债权人如期足额偿还债务本息的能力和意愿进行评价，并用简单的评级符号表示其违约风险和损失的严重程度。
按评级对象的不同，信用评级主要分为两种类型：主体信用评级与债项信用评级。
因此，信用评级涉及到两个方面的评估：违约概率（Probability of Default,PD）：评级对象违约的可能性。
因此，违约概率更加倾向于对主体信用的评价。
违约损失率（LGD）：违约损失严重程度。
其大小不仅受到评级对象信用水平的影响，还受到具体债项的特定信用保障措施设计，如合同的具体条款（抵押、担保等等）的影响，同时，还与债权人（如商业银行）的管理水平有关。
违约损失率是对主体信用评价与债项信用评价的综合评估。
（二）信用评级内涵及外延1 预期损失率vs 违约率前面提到，信用评级使用简单的评级符号表示损失的概率和损失严重程度。
不同的评级公司和不同类型债项，其评级系统对PD和LGD的关注侧重程度有所不同。
Moody’s 和S&P对评级的定义有所不同，关键在于度量的目标并不完全相同，前者更强调预期损失率，而后者更强调违约率。
但以上区别并不是完全绝对的，根据产品和投资者偏好的不同，评级公司的评级目标也会有所侧重。
中国工商银行债项评级体系介绍
仓单抵质押物覆盖风险敞口 = min(债项风险敞口500万，抵质押担保 合同金额500万，抵质押物可担保金额500万) = 500万
债项评级举例
例2 （单个抵押物---敞口下降） ： 甲企业1笔500万的流动资金贷款期限一年，由仓单 质押，我行评估仓单下货物总价1000万（折率 50%），质押担保金额500万；半年后，合同余额 为200万，计算抵质押物覆盖风险敞口。 最高额抵质押合同下抵质押物（权)覆盖EAD（贷后） 答： 仓单抵质押物覆盖风险敞口 = min(债项风险敞口 200万，抵质押担保合同金额500万，抵质押物可 担保金额500万) = 200万
CCF，信贷换算因素(credit conversion factor)
影响EAD的关键因素—产品类别和信 用等级
监管建议的CCF
表外科目种类 CCF 主要信贷产品示例
直接信贷的替代形式
与交易相关的或有项目
100 %
担保业务；银行承兑汇票； 代付融资；
50% 与交易有关的保函和用于特 定交易的备用信用证； 20% 贸易融资类表外业务； 75% 流动资金循环贷款、法人帐 户透支、项目贷款承诺函。 0%
口的回收
抵质押方式下预期回收金额 ＝
单个抵质押物覆盖的风险敞口＝MIN（债项风险敞口，抵 质押担保合同金额，抵质押物可担保金额） 单个抵质押物（权）风险敞口预期回收率 =MIN( ，抵质押物风险敞口最高回收率)
抵（质）押物（权）覆盖风险敞口 的回收
1. 抵（质）押物（权)覆盖EAD
单个抵质押物（权）覆盖的风险敞口＝MIN（债项 风险敞口余额，抵质押物（权）担保合同覆盖的 风险敞口，抵质押物（权）可担保金额）；
债项评级与客户评级的区别
• 债项评级反映违约损失率，以债项为中心 • 客户评级反映违约概率，以客户为中心 • 债项评级是定量预测与定性调整相结合
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内部评级模型验证
第一节 模型验证制度
随着商业银行风险计量模型开发数量的增加和业务涉及面的扩大，为银行的风险量化
管理提供了有力的工具，但是，由于模型本身的复杂性以及对模型的不当使用，将可能导致
模型风险的产生。美国次贷危机对众多金融机构造成了不同程度的损失，次贷危机发生的其
中一个原因是相关金融机构、风险评级机构对各种风险计量模型和定价模型的模型风险未
能加以有效控制。商业银行应该通过制定相应的制度来规范模型的开发流程，控制模型风险，
保证模型质量。
一、 模型风险分析
模型风险可能来源于数据清晰、模型开发、测试部署、运行和维护阶段的整个模型生
命周期，产生的原因主要包括：
1. 对模型中影响结果的风险驱动因素考虑不全面。真实世界要远远复杂与任何能够
创建的模型，因此选取的风险驱动因素不足以描述真实世界时，既存在该种风险。以评分卡
为例，由于国内区域经济发展程度、信用水平的差异，导致区域因素是影响评分的主要因素，
如果没有加以考虑，就可能导致模型风险。
2. 在风险驱动因素考虑全面的情况下，有可能对其本身的运作规律以及分布假设不
正确，如将短期利率运动过程假设为几何布朗运动，这在给大多数利率衍生品定价是不太恰
当。
3. 对解释变量和被解释变量之间的传导关系假设错误。此处指的是因变量和自变量
之间的经济含义假设不正确。比如一般认为高收入者的违约率较高的假设是不正确的。
4. 原本有效的模型随着时间推移而失效。一是建模时对模型关系尉健行考虑不足，
而是模型本身稳健性足够，但是随着时间的变化，输入变量整体分布发生了漂移。如评分卡
上线几年后，申请人群的风险因素的分布特征发生了漂移，只是就需要重新开发评分卡。
5. 模型架构正确，但是参数估计错误。如期权定价模型中重要的参数是波动率，有
多重方法可估计该参数，对参数的不当估计将是模型结构差异极大，可能给银行带来损失。
6. 建模样本的数据不正确或者不具备代表性也可能导致模型风险。
7. 模型在部署实施和使用过程中发生的一些错误，一般也归属于模型风险。如模型
部署实施过程中的编码错误，未经规定发布模型；模型测试风险；模型使用者未能正确使用
模型，如模型运行过程中模型的输入错误，也属于模型风险，如系统上限以后客户经历输入
错误的数据进行评分。
二、 模型验证原则
1. 独立性原则。模型验证的独立性非常重要，为确保验证结果的有效性和监管合规性，模
型验证必须由完全独立于模型开发队伍的人员来执行，确保验证人员在形式上和实质上具备
独立性。
2. 全面性原则。从模型风险分析中可以看到，风险来自于方方面面，所以墨香验证的内容
要全面，以避免遗落而发生的模型风险。
3. 持续性原则。随着时间推移，模型的应用环境(包括业务状况、数据情况、经济环境、IT
系统)也不断发生变化，模型是否还依然有效，需要持续地进行模型的验证工作。
三、 模型验证流程
模型验证分为投产前验证、持续监控和投产后验证。
模型投产前验证是模型开发结束后，投入运行前的验证。验证内容：计量模型方法的
合理性、关键定义的合理性、数据的真是完整性、计量体系区分风险和校准风险的有效性。
模型持续性监控是通过一系列检测指标评估计量模型和应用体系的表现，确保计量模
型得到合理应用，有关计量模型分发现区分和稳定性衡量指标达到设计要求。在模型的持
续监控中，如果相关监控指标超过预先设定的界限或者模型应用环境发生重大变化，应该及
时发出预警。模型的持续监控包括但不限于以下内容：
1. 计量系统运作情况
2. 计量结果和相关政策的执行情况；
3. 数据质量、村祝贺管理、维护情况；
4. 计量模型使用的变量的稳定性和预测性；
5. 计量模型的奉贤区分能力、风险校准能力和稳定性等相关衡量指标表现；
6. 模型应用的外部条件(包括业务变动。市场环境)是否发生重大变化。
模型投产后验证包括定期验证和不定期验证。定期验证的频率一般为每年检验一次，不
定期验证有持续监控的预警出发。模型投产后验证的重点在于检验计量模型在当前环境下是
否仍然有效，具体内容：计量模型方法和关键定义的当前适用性、数据的真是完整性、计
量模型区分风险和校准风险的有效性、模型运行环境或假设条件发生的变化对模型结果的
影响等。模型投产后验证可采用的方法包括：数据处理、单变量检验、模型检验、返回检
验等。
四、 模型验证内容
主要定量和定性两部分。定量验证一般通过统计技术和算法对比计量模型估计值与实
践结果，得到模型的定量评价指标。定性验证指的是通过专家评估等方法，对计量模型开
发过程、模型设计结果、数据、文档管理、模型结果运用等评估。
第二节 模型验证定量指标
一、 简述
定量验证部分主要分为风险区分能力、估计准确性、模型稳定性三个方面。
风险区分能力指模型能够有效识别违约和为违约客户的能力，即模型对于好坏的排序
能力。排序能力强不一定代表违约概率估计准确。
估计准确性指的是模型能够准确估计平均违约概率的能力。
模型稳定性指的是模型在不同环境下、不同时点下仍然保持良好的精准性。
二、 KS指标
KS(Kolmogorov--Smironov)检验指标是常见的统计量，通过衡量不同类别的累计分布之
间举例的最大差距来验证模型对于两分类问题的区分能力，在评级模型中，即甄别正常客
户和违约客户的风险区分能力。KS指标值介于0和1之间，模型的KS越高，模型的风险
区分能力越强。
KS指标的计算步骤
1. 按照模型评分结果，对客户进行排序，随着评分增加，分别计算正常客户和违
约客户在各评分段下各自的累计比率。假设正常客户和违约客户的总数分别为
1N和2N，则分值小于S的正常客户和违约客户数分别为1
n
和2n，则分值S
对应的各自的累计比率分别为11Nn和22Nn；
2. 计算各对累计比率的差值，最大的累计比率之差即为KS值。
一般而言，模型的KS达到0.2表示可以接受，达到0.4表示模型区分能力良好，0.5以
上表示模型区分能力很强。如果KS值非常高，例如0.75以上，虽然理论上表示模型区分能
力超强，但实际上极有可能是模型建设出了问题，例如自变量中包括了因变量，导致因变量
自己解释自己。
三、 ROC曲线
ROC(Receiver Operating Characteristic)曲线也是衡量模型风险区分能力的指标。ROC曲
线是两分类建模问题非常常见的检验指标，在社会科学和临床医学实证研究中应用很广。类
似于KS指标，按照模型评分结果对客户进行排序，随着评分增加，分别计算正常客户和违
约客户在各自评分段下各自的累计比率。ROC曲线的横坐标为正常客户的累计比率，纵坐
标为对应的违约客户的累计比率，通过描点，把这些点连接起来，并进行光滑就形成了ROC
曲线。如果模型的风险区分能力强，ROC曲线越王左上角靠近，ROC曲线下方面积越大。
ROC曲线下的面积称为ROC值，介于0。5到1之间，越接近于1，表示模型越好。