潜能恒信：2010年度财务决算报告 2011-05-12
CSMAR中国上市公司财务报表数据库
CSMAR中国上市公司财务报表数据库中国上市公司财务报表数据库主要是以研究为目的而设计，按照国际标准数据库(Compustat)的惯例开发，以2006年财政部出台的企业会计准则为基本框架，我们于2007年对本公司的财务报表数据进行了调整。
新库中包含了原来的五大数据库，即财务年报数据库、财务中报数据库、财务季报数据库、金融财务数据库和B股财务数据库。
并对报表进行了重新分类，包括资产负债表文件、利润表文件、现金流量表—直接法文件和现金流量表—间接法文件。
新结构的设计基本遵循企业会计准则规定的合并报表列报格式，适用于所有行业（包括一般行业、银行、保险和证券业等），并能往前兼容历史数据。
数据库特色字段提取更便捷用“会计期间”来区分年、中、季报。
如：选定“会计期间”等于“2007-12-31”，则表示为2007年年报，若选定“会计期间”等于“2007-03-31”，则表示为2007年第一季季报。
用“会计期间”来区分“年初”和“年末”数据。
如：选定“会计期间”等于“2007-01-01”，则表示2007年年初数据；等于“2007-12-31”，则表示为2007年年末数据。
此处举例说明，资产负债表数据：证券代码会计期间报表类型货币资金流动资产合计固定资产净额无形资产净额资产总计2001-01-01A.93.56.71.35.77 2001-12-31A.24.03.52.35.29 2004-06-30A.38.72.83.07.29 2007-03-31A.54.58.55.48.212005-09-30A.99.55.490.31报表类型：A=合并报表，B=母公司报表。
财务数据结构更标准由于会计制度的变迁，不同时期相同项目的涵盖范围可能不同。
如2007年新准则使用之前，“股东权益合计”是指属于母公司所有者的权益部分，该项与“少数股东权益”并列列示，即认为“少数股东权益”不属于报表披露的公司的股东权益。
2007年新准则规定，“股东权益合计”中包括“少数股东权益”和“归属于母公司所有者权益合计”。
资料分析
2007年前三季度，我国全社会固定资产投资91529亿元，同比增长25.7%。
其中，城镇固定资产投资78247亿元，增长26.4%；农村投资13282亿元，增长21.2%。
在城镇投资中，国有及国有控股完成投资33951亿元，增长16.2%；房地产开发完成投资16814亿元，增长30.3%。
从项目隶属关系看，中央项目投资7749亿元，同比增长15．4%；地方项目投资70497亿元，增长27.8%。
从产业看，第一、二、三产业分别完成投资938亿元、34522亿元和42787亿元，同比分别增长41.1%、29.3%和24.0%。
从行业看，煤炭开采及洗选业投资1103亿元，同比增长24.9%；电力、热力的生产与供应业投资5348亿元，增长10.6%；石油和天然气开采业投资1232亿元，增长13.7%；铁路运输业投资1395亿元，增长7.1%；非金属矿制品业投资1890亿元，增长50.9%；黑色金属矿冶炼及压延加工业投资1741亿元，增长13.0%；有色金属矿冶炼及压延加工业投资864亿元，增长31．2%。
从注册类型看，内资企业投资69502亿元，同比增长26.8%；港澳台商投资和外商投资分别完成3742亿元和4648亿元，分别增长31.5%和18.7%。
从施工和新开工项目情况看，截止到9月底，城镇50万元以上施工项目累计259083个，同比增加27901个；施工项目计划总投资222439亿元，同比增长18.2%；新开工项目170123个，同比增加18151个；新开工项目计划总投资60309亿元，同比增长24.2%，从到位资金情况看，城镇投资到位资金88764亿元，同比增长27.8%。
其中，国内贷款增长14.5%，利用外资增长15.5%，自筹资金增长32.2%。
1．2006年前三季度城镇固定资产投资是（）。
A．60479亿元B．61904亿元C．69104亿元D．72815亿元2.下列各项投资中，2007年前三季度增幅最大的一项是（）。
五粮液集团财务报告及管理知识分析
五粮液股份有限公司财务报告分析（2007—2011）组别：R13组员：郜子健 41079092王硕 41079075王晨曦 41079052马行健 41079050蒋卓霏 41079095 R13组五粮液集团2007年度-2011年度财务分析1 / 52目录内容摘要 (3)一行业分析 (3)二本公司分析 (3)1.五粮液集团简介 (3)2.资产负债表分析 (4)3.利润表分析 (20)4.杜邦分析法 (24)5.现金流量表分析 (29)(1)经营活动产生的现金流量分析 (36)(2)投资活动产生的现金流量分析 (37)(3)筹资活动产生的现金流量分析 (38)a)流入结构分析 (38)b)流出结构分析 (40)c)流入流出比分析 (42)6.股利分配分析 (48)结束语 (51)R13组五粮液集团2007年度-2011年度财务分析2 / 52内容摘要本文通过对五粮液股份有限公司财务报表进行的分析。
分别从偿债能力、盈利能力和营运能力三个方面对其财务比率和趋势进行了分析。
并且结合公司利好消息和其他基本面分析，得出可以长线持有该股，利用历史高低点做波段操作的股份投资建议，并为该公司将来的内部管理和品牌建设提出意见。
关键词：五粮液财务报表财务比率股份投资建议一行业分析白酒是我国的传统行业，同时也是一个利润较高的行业。
白酒行业较高的利润可以说是其得以迅速发展的重要原因。
从2007年4月1日起,粮食白酒的税率将从25％下降到20％,这对生产粮食白酒的上市公司构成利好。
分析人士认为,白酒类上市公司,如山西汾酒、五粮液、G老窖、伊利特、贵州茅台、G全兴等业绩都将有所提升,其中,以中低档白酒为主要产品的公司受益程度将更大。
宜宾五粮液股份有限公司是1997年8月19日经四川省人民政府以川府发(1997)295 号文批准，由四川省宜宾五粮液厂独家发起，采取募集方式设立的股份有限公司。
该公司是在四川省宜宾五粮液酒厂的基础上经过资产重组设立的。
工程经济学_第四版_邵颖红_课后答案[1-10章] (1)
![工程经济学_第四版_邵颖红_课后答案[1-10章] (1)](https://img.taocdn.com/s3/m/f139f91090c69ec3d5bb759c.png)
20．某国有工业企业，2010 年度生产经营情况如下： （1）销售收入 5 000 万元，销售成本 3 600 万元，主营业务税金及附加 140 万元。 （2）其他业务收入 70 万元，其他业务支出 50 万元。 （3）发生营业费用 300 万元、管理费用 500 万元、财务费用 200 万元。 （4）发生营业外支出 160 万元。 （5）投资收益 9 万元。 请计算该企业 2010 年应缴纳的所得税。 1．解答： 总投资包括固定资产投资与流动资金投资。 固定资产投资包括工程费用、 工程建设其他 费用、预备费用、建设期贷款利息，其中工程费用含建筑工程费用、设备购置费用和安装工 程费用；预备费用含基本预备费和涨价预备费。 2．解答： 固定资产一般指使用期限比较长、单位价值比较高，能在若干个生产周期中发挥作用， 并保持其原有实物形态的劳动资料。 无形资产是指企业为生产商品或提供劳务、 出租给他人或为管理目的而持有的、 没有实 物形态的非货币性长期资产，包权等。 其他资产是指除长期投资、固定资产、无形资产以外的资产，主要包括开办费、 长期待摊费用和其他长期资产。 流动资产是指可以在一年或超过一年的一个营业周期内变现或者耗用的资产。 3．解答： 固定资产投资是建造和购置固定资产的经济活动， 即固定资产再生产活动。 流动资产投 资是指为维持一定的规模生产所投入的全部周转资金。 4．解答： 固定资产投资常用的估算方法有三种： 生产规模指数法、 分项类比估算法和工程概算法。 流动资产投资估算方法有扩大指标估算法和分项详细估算法。 5．解答： 成本费用泛指在生产经营中所发生的各种资金耗费 。企业的成本费用，就其经济 实质来看，是产品价值构成中固定成本和可变成本两部分价值的等价物，用货币形式 来表示，也就是企业在产品经营中所耗费的资金的总和。 企业的总成本费用由生产成本、经营费用、管理费用和财务费用组成，或者 总成本费用也由外购原材料、外购燃料动力、工资及福利、修理费、折旧费、维简费、 摊销费和利息支出。 6．解答： 经营成本是指项目总成本费用扣除固定资产折旧费、 维简费、 无形及递延资产摊销和利 息支出以后的全部费用。 机会成本是指由于将有限资源使用于某种特定的用途而放弃的其他各种用途的最高 收益。 沉没成本是指过去已经发生而现在无法得到补偿的成本。它对企业决策不起作用， 主要表现为过去发生的事情。 经营成本在工程经济学中的意义是经济评价的专用术语，涉及产品生产及销售、企 业管理过程中的物料、人力和能源的投入费用，它反映企业的生产和管理水平。在工程项目 的经济分析中， 经营成本被应用于现金流量的分析。 机会成本在工程经济学中的意义是其在
长城信息：关于公司2010年度大股东及其他关联方资金占用情况专项说明 2011-03-22
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关于长城信息产业股份有限公司2010年度大股东及其他关联方
资金占用情况专项说明
天职湘SJ[2011]309-1号
我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了长城信息产业股份有限公司（以下简称“长城信息公司”）于2010年12月31日合并及母公司的资产负债表，2010年度合并及母公司的利润表、股东权益变动表以及现金流量表（以下简称“财务报表”），并于2011年3月19日签发了标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，长城信息公司编制了本专项说明所附的2010年度大股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是长城信息公司的责任。
我们对汇总表所载资料与我们审计长城信息公司2010年度会计报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除了对长城信息公司实施于2010年度财务报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。
为了更好地理解长城信息公司2010年度大股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
中国 · 北京 二○一一年三月十九日
中国注册会计师：
张嘉
中国注册会计师：
李海来
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5。
伊利集团财务报表分析
伊利集团财务报表分析第一部分公司概况 (2)1.公司基本情况 (2)1.1公司信息 (2)1.2公司股票简介 (2)1.3信息披露及备置地点 (2)2.业务及发展情况 (2)2.1主营业务 (2)2.2发展情况 (3)第二部分内蒙古伊利集团股份有限公司财务分析报告正文 (4)1．内蒙古伊利集团股份有限公司财务报表 (4)1.1司合并资产负债表 (4)1.2母公司合并利润表 (6)1.3母公司合并现金流量表 (7)2偿债能力分析 (9)2.1短期偿债能力分析 (9)2.2长期偿债能力分析 (13)2.3 同行业偿债能力对比 (16)3.营运能力指标分析 (17)3.1应收账款周转率指标的计算 (17)3.2存货周转率指标的计算 (17)3.3流动资产周转率指标的计算 (18)3.4固定资产周转率指标的计算 (19)3.5总资产周转率指标的计算 (19)4.盈利能力分析 (21)4.1销售毛利率指标的计算 (21)4.2销售利润率指标的计算 (21)4.3销售净利率指标的计算 (22)4.4总资产报酬率指标的计算 (23)4.5 资本保值增值率指标的计算 (23)4.6 成本费用利润率指标的计算 (24)5.发展能力指标分析 (26)5.1销售增长率指标的计算 (26)5.2股权资本增长率指标的计算 (26)5.3资产增长率指标的计算 (27)5.4利润增长率指标的计算 (28)6.获现能力指标分析 (29)6.1销售获现比率 (29)6.2资产现金流量比率 (29)7.资产负债表水平及结构分析 (30)7.1资产负债表水平分析 (30)7.2资产负债表结构分析 (33)8.利润表水平及结构分析 (36)8.1利润表水平分析 (36)8.1.1净利润分析 (37)8.1.2利润总额分析 (37)8.1.3营业利润分析 (37)8.2利润表结构分析 (38)9．现金流量表水平及结构分析 (40)9.1现金流量表水平分析 (40)9.2现金流入流出结构分析 (43)10.所有者权益变动表水平及结构分析 (47)10.1所有者权益变动表水平分析 (47)10.2所有者权益变动表结构分析 (49)11.沃尔综合评分法 (51)11.1流动比率指标 (51)11.2产权比率指标 (51)11.3固定资产比率指标 (51)11.4存货周转率指标 (52)11.5应收账款周转率指标 (52)11.6固定资产周转率指标 (52)11.7所有者权益周转率指标 (53)11.8 沃尔综合评分法综合比率分析 (53)12.EV A指标分析 (55)12.1 EV A税收调整计算 (55)12.2 税后净营业利润计算 (55)12.3 资本总额计算 (55)12.4 EV A计算 (56)13.杜邦分析 (58)13.1杜邦财务分析体系 (58)图13-1 杜邦财务分析体系分解图 (58)13.2各项目变动情况分析 (59)14.总结 (63)14.1对伊利现状的总体分析 (63)14.2对伊利集团管理的建议 (63)14.3 个人心得 (64)前言内蒙古伊利集团股份有限公司财务报告是很据提有关企业经营成果、财务状况及其现金流动方面的信息，对财务报表提供的历史数据运用正确的方法进一步加工、分析、比较、评价和解释的一份报表分析，以便报表使用者做出正确的经济决策。
潜能恒信：关于控股股东、实际控制人及持股5%以上股东股份质押及解除质押的公告
证券代码：300191 证券简称：潜能恒信公告编号：2020-047
潜能恒信能源技术股份有限公司
关于控股股东、实际控制人及持股5%以上
股东股份质押及解除质押的公告
潜能恒信能源技术股份有限公司（以下简称“公司”）接到控股股东周锦明先生及其一致行动人周子龙先生的通知，获悉周锦明先生所持有本公司的部分股份被质押及周子龙先生所持有本公司的部分股份被解除质押，具体事项如下：
一、本次股份解除质押基本情况
二、本次股份质押基本情况
三、股东股份累计质押情况
截至公告披露日，上述股东及其一致行动人所持质押股份情况如下：
注：上述限售的原因均为高管锁定股，故上表“已质押股份限售数量” 及“未质押股份限售数量”中限售数量均系高管锁定股。
四、股东质押的股份是否存在平仓风险
截至本公告日，上述控股股东及其一致行动人资信状况良好，质押的股票不存在强制平仓的情形。
若后续出现平仓风险，周锦明先生、周子龙先生将采取包括但不限于提前购回、补充质押等方式应对平仓风险，公司将按规定及时履行信息披露义务，敬请投资者注意投资风险。
五、备查文件
1、中国证券登记结算有限责任公司股份冻结明细；
2、深交所要求的其他文件。
特此公告。
潜能恒信能源技术股份有限公司
董事会
2020年7月27日。
财务管理试题Word版
1.资金时间价值（1）某企业于年初存入10万元，年利率10%，每半年复利计息一次，到第十年末，该企业能得到的本利和是多少？参考答案方法1：i=（1+r/m）-1=10.25%1.资金时间价值（2）甲公司投资一项证券资产，每年年末都能按照6%的名义利率获取相应的现金收益。
假设通货膨胀率为2%，则该证券资产的实际利率为( )。
A.3.88%B.3.92%C.4.00%D.5.88%参考答案答案:B考点：通货膨胀情况下的名义利率和实际利率。
P32利率=(1+名义利率)/(1+通货膨胀率)-11.资金时间价值（2）张先生采用分期付款方式购入商品房一套，有两种付款方式：（1）首付10万元，然后分10年每年年末支付3万元；（2）从第五年开始，每年年初支付40000元，连续支付10次，共计400000万元。
已知：银行利率为10%，（P/A,10%,10）=6.1446，（P/A,10%,9）=5.7590，（P/F，10%，4）=0.6830你认为张先生应选择那个方案？参考答案（1）P=10+3*6.1446=10+18.4338=28.4338（2）P=4*[（P/A，10%，9）+1]* （P/F，10%，4）=4*6.759*0.6830=18.4656应采用第二种方案2.对外融资光华公司2010年12月31日的资产负债情况如下：总资产8000万元，其中，货币资金500万元，应收账款1500万元，存货3000万元，固定资产3000万元。
负债和所有者权益：短期负债2500万元，应付账款1000万元，预提费用500万元，应付债券1000万元，实收资本2000万元，留存收益1000万元。
假定2010年销售额为10000万元，销售净利率10%，利润留存率40%.公司2011年销售额预计增长20%，公司有足够的生产能力，无需追加固定资产投资。
请计算2011年对外融资的需求量。
参考答案：1.（1）经营性资产有关项目（敏感性资产）与销售额的比例货币资金500/10000=5%，应收账款1500/10000=15%，存货3000/10000=30%合计50%（意味着销售收入每增加100元，必须增加50元的资金占用）（2）经营性负债有关项目与销售额的比例（自动性债务比例）应付账款1000/10000=10%，预提费用500/1000=5%，合计15%（意味着销售收入每增加100元，会同时自动增加15元的资金来源）（3）2011年净利润10000*（1+20%）*10%=12000万元，预计利润=12000*销售净利率10%=1200（万元）；销售预计增加额=12000-10000=2000（万元）；利润留存率40%，将有200*40%=480万元被留存。
CSMAR中国上市公司财务报表数据库
CSMAR中国上市公司财务报表数据库中国上市公司财务报表数据库主要是以研究为目的而设计，按照国际标准数据库(Compustat)的惯例开发，以2006年财政部出台的企业会计准则为基本框架，我们于2007年对本公司的财务报表数据进行了调整。
新库中包含了原来的五大数据库，即财务年报数据库、财务中报数据库、财务季报数据库、金融财务数据库和B股财务数据库。
并对报表进行了重新分类，包括资产负债表文件、利润表文件、现金流量表—直接法文件和现金流量表—间接法文件。
新结构的设计基本遵循企业会计准则规定的合并报表列报格式，适用于所有行业（包括一般行业、银行、保险和证券业等），并能往前兼容历史数据。
数据库特色字段提取更便捷用“会计期间”来区分年、中、季报。
如：选定“会计期间”等于“2007-12-31”，则表示为2007年年报，若选定“会计期间”等于“2007-03-31”，则表示为2007年第一季季报。
用“会计期间”来区分“年初”和“年末”数据。
如：选定“会计期间”等于“2007-01-01”，则表示2007年年初数据；等于“2007-12-31”，则表示为2007年年末数据。
此处举例说明，资产负债表数据：证券代码会计期间报表类型货币资金流动资产合计固定资产净额无形资产净额资产总计2001-01-01A.93.56.71.35.77 2001-12-31A.24.03.52.35.29 2004-06-30A.38.72.83.07.29 2007-03-31A.54.58.55.48.212005-09-30A.99.55.490.31报表类型：A=合并报表，B=母公司报表。
财务数据结构更标准由于会计制度的变迁，不同时期相同项目的涵盖范围可能不同。
如2007年新准则使用之前，“股东权益合计”是指属于母公司所有者的权益部分，该项与“少数股东权益”并列列示，即认为“少数股东权益”不属于报表披露的公司的股东权益。
2007年新准则规定，“股东权益合计”中包括“少数股东权益”和“归属于母公司所有者权益合计”。
公司2011年上半年对标挖潜工作报告
公司2011年上半年对标挖潜工作报告（重点摘录）第一部分：上半年主要财务指标完成情况一、利税完成情况上半年公司实现利润12.21亿元（包含对钢厂价格优惠），比集团公司下达的利润目标11.50亿元增利0.71亿元；比上年水平增利4.00亿元，增长幅度为48.74%。
上半年实现各种税金8.96亿元。
上半年实现利税总额17.28亿元。
二、主要资产、资金指标完成情况1、总资产截止到2011年6月底，公司总资产达到189.60亿元，其中：固定资产24.12亿元，在建工程40.47亿元，无形资产46.08亿元。
6月底总资产比上年底的164.41亿元，增长25.19亿元，增长幅度为15.32%。
比2008年矿业公司成立之初的39.14亿元，增长150.46亿元，增长幅度为384.41%。
2、所有者权益截止到2011年6月底，公司所有者权益达到81.52亿元，比2010年底的71.84亿元，增长9.68亿元，增长幅度为13.47%。
比2008年矿业公司成立之初的26.51亿元，增长55.01亿元，增长幅度为207.51%。
上半年继续保持了国有资产的大幅度增值。
3、存货周转率2011年上半年存货周转率完3.52次，比集团下达的目标3.50次提高0.02次，比上年的2.93次，提高了0.59次。
各月存货占用额全部控制在集团公司下达指标9.26亿元以内。
4、成本费用占营业收入的比重2011年上半年成本费用占营业收入的比重完成64.11%，比上年的72.06%，降低了7.95个百分点，比集团公司下达指标66.88%，降低了2.77个百分点。
第二部分：下半年财务工作安排一、以对标为抓手，推动各项重点工作，努力为公司增创效益。
通过对标可以发现问题、查找差距，通过对标可以提出改进措施，通过对标可以对下步工作确定科学合理的目标。
各矿山对标工作要形成长效机制，通过纵向对标分析自身指标进步或退步的原因；通过横向对标寻找自身与公司下达的目标及先进单位的差距，提出专业化的、技术上可行的改进措施。
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潜能恒信能源技术股份有限公司 财务决算报告 1 潜能恒信能源技术股份有限公司 2010年度财务决算报告 公司2010年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和现金流量。中瑞岳华会计师事务所已对公司财务报表进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 2010年公司按计划全面完成了年初制定的各项任务，实现了年度经营目标。公司的服务更加完善、更加专业与及时，公司的核心竞争力得到进一步提高，行业地位得到巩固。报告期内，公司实现营业收入10,892.45万元，同比增长23.87%；实现营业利润6,969.28万元，同比增长32.51%；实现净利润6,036.52万元，同比增长22.79%。 一、2010年度主要财务指标
主要财务指标 2010年度/末 2009年度/末 本年比上年增减
基本每股收益 1.01 0.82 23.17%
加权平均净资产收益率 32.20% 37.26% -13.58%
每股经营活动产生的现金流量净额 1.15 0.47 144.68%
应收账款周转率 1.13 1.11 1.80%
存货周转率 59.61 24.43 144.00%
流动比率（倍） 20.12 7.14 181.79%
速动比率(倍) 20.08 7.12 182.02%
资产负债率 5.11% 10.97% -53.42%
1、2010年度公司的基本每股收益为1.01元，较2009年度的0.82增长23.17%，主要系本期净利润稳定增长所致。 2、2010年度公司的加权平均净资产收益率为32.20%，较2009年度降低13.58%，主要系公司净利润稳定增长，且未进行利润分配，净资产增加所致。 3、2010年度公司的每股经营活动产生的现金流量净额为1.15元，较2009年度的0.47元增长144.68%，主要系本期加大应收账款回收力度，回款较好所致。 潜能恒信能源技术股份有限公司 财务决算报告 2 4、2010年末，公司的存货周转率为59.61，较2009年末的24.43增长181.79%，主要系公司主营业务成本与主营业务收入同比例增长，而2008年存货余额较大，且2009年度、2010年度存货余额降低所致。 5、2010年末，公司的流动比率为20.12，较2009年末的7.14增长181.79%，主要系公司当期货币资金增加，流动负债余额降低所致。 6、2010年末，公司速动比率为20.08，较2009年末的7.12增长182.02%，主要系公司当期货币资金增加，流动负债余额降低所致。 7、2010年末，公司资产负债率为5.11%，较2009年末10.97%降低53.42%，主要系当期货币资金增加而其他应付款减少所致。 二、2010年公司的资产负债状况 2010年末公司资产总额22,514.90万元，负债总额1,151.62万元，公司股东权益为21,363.28万元，资产负债率5.11%。
单位：元
1、“货币资金”2010年末较2009年末增长了157.60%，主要系本期加大了应收账款的回收力度，回收了以前年度的应收账款10,369.22万元所致。 2、“应收账款”2010年末较2009年末减少了0.60%，主要系本期加大了应收账款的回收力度所致。
项目 2010年末 2009年末 增减额度 增减比率 货币资金 77,278,303.84 29,999,297.71 47,279,006.13 157.60%
应收账款 96,098,520.28 96,680,264.91 -581,744.63 -0.60%
固定资产 42,291,138.58 33,382,128.16 8,909,010.42 26.69%
无形资产 6,931,674.88 9,108,772.90 -2,177,098.02 -23.90%
递延所得税资产 1,547,750.05 1,054,432.07 493,317.98 46.79%
其他应付款 3,733.68 11,059,620.49 -11,055,886.81 -99.97%
股本 60,000,000.00 60,000,000.00
盈余公积 37,864,620.21 31,800,697.47 6,063,922.74 19.07%
未分配利润 82,884,979.84 28,583,726.94 54,301,252.90 189.97% 潜能恒信能源技术股份有限公司 财务决算报告
3 3、“固定资产”2010年末较2009年末增加了26.69%，主要是由系本期购置新疆房产及集群机等计算机设备所致。 4、“递延所得税资产”2010年末较2009年末增加了46.79%，主要系国外收入所得税留抵部分，确认递延所得税资产所致。 5、“其他应付款”2010年末较2009年末减少99.97%，主要系本期支付2009年购买办公用房尾款所致。 6、“盈余公积”2010年末较2009年末增加了19.07%，系提取法定盈余公积所致。 7、“未分配利润”2010年末较2009年末增加了189.97%，系公司未进行利润分配，公司期末未分配利润随净利润转入逐年增长所致。 三、公司 2010 年度经营情况
单位：元 项目 2010年度 2009年度 增减额 本年比上年增减幅度 营业收入 108,924,462.34 87,935,581.38 20,988,880.96 23.87%
营业利润 69,692,834.92 52,596,010.80 17,096,824.12 32.51%
利润总额 71,192,834.92 52,596,010.80 18,596,824.12 35.36%
净利润 60,365,175.64 49,161,700.37 11,203,475.27 22.79%
管理费用 12,670,328.07 8,906,809.57 3,763,518.50 42.25%
财务费用 69,532.58 -91,243.03 160,775.61 176.21%
所得税费用 10,827,659.28 3,434,310.43 7,393,348.85 215.28%
1、2010年度营业收入较2009年度增加了23.87%，主要系公司国内主营业务及海外市场增长所致。 2、2010年度营业利润和净利润分别增长32.51%和22.86%，主要系公司营业收入快速增长所致。 3、2010年度管理费用较2009年度增加42.25%，主要原因系：①公司对2009年12月新购房屋计提折旧及对该房屋前期装修费用一次性摊销；②公司发行上市，增加中介费用；③公司人员规模扩大及根据项目完成情况计提奖金。 4、2010年度财务费用较2009年度增加176.21%，主要原因系报告期内美元资产的汇兑损益增加。 潜能恒信能源技术股份有限公司 财务决算报告 4 5、2010年度所得税费用较2009年度增加215.28%，主要原因系报告期内所得税费用税率由上期的7.5%变为15%。 四、2010年度现金流量情况
单位：元 项目 2010 年度 2009年度 同比增减（%） 一、经营活动产生的现金流量净额 69,329,746.56 28,467,812.76 143.54%
经营活动现金流入量 113,338,818.22 48,671,418.97 132.87%
经营活动现金流出量 44,009,071.66 20,203,606.21 117.83%
二、投资活动产生的现金流量净额 -21,772,797.14 -4,109,455.02 -429.82%
投资活动现金流入量 7,471,023.98 投资活动现金流出量 21,772,797.14 11,580,479.00 88.01%
三、筹资活动产生的现金流量净额 -32,797,522.70 筹资活动现金流入量 筹资活动现金流出量 32,797,522.70 四、现金及现金等价物净增加额 47,279,006.13 -8,426,850.32 661.05%
1、2010年度经营活动现金流入量比2009年度增长132.87%，主要原因为：①公司营业收入增加；②公司本期加大应收账款回收力度。 2、2010年度经营活动现金流出量比2009年度增加117.83%，主要原因为：①公司收入增加，相应营业成本及现金流出量增加；②公司所得税税率由7.5%变为15%。 3、2010年度投资活动现金流入量比2009年度减少7,471,023.98元，主要原因为公司2009年度将交易性金融资产处理完毕。 4、2010年度投资活动现金流出量比2009年度增加88.01%，主要原因为公司支付2009年购买办公用房尾款、购买新疆房产和集群机等机器设备。 5、2010年度筹资活动现金流出量较2009年度减少32,797,522.70元，主要原因为公司2009年支付2008年度股利。 潜能恒信能源技术股份有限公司 董事会 2011年5月10日