最新国有资产管理内部控制制度9篇
国有公司内控管理制度
国有公司内控管理制度第一章总则第一条为规范国有公司的内部管理行为，保障国有资产的安全和有效利用，提高国有公司的综合竞争力，根据《中华人民共和国国有资产法》等相关法律法规，制定本制度。
第二条国有公司内控管理制度是国有公司内部自我管理的基础性文件，旨在规范公司各项经营活动的内部控制体系，明确管理权限和责任。
第三条国有公司内控管理制度适用于所有国有公司的经营活动，包括国有公司的全资子公司和控股子公司。
第四条国有公司内控管理制度包括制度的制定、实施、监督等内容，确保公司运营活动合法、公平、透明。
第五条国有公司内控管理制度应当与公司的法律法规、章程等规章相协调，形成一个完整的管理体系。
第六条公司董事会对公司内控管理制度的制定、修订和实施负有最终责任，并对内控工作进行全面监督。
第七条公司管理层应当认真学习和贯彻国有公司内控管理制度，确保内控制度的全面实施。
第八条公司各部门、各级别职员应当按照国有公司内控管理制度的规定，认真执行管理程序，履行管理职责。
第二章内控管理体系第九条国有公司内控管理制度应当包括内控管理体系建设、内控风险管理、内部控制体系、内部审计等内容。
第十条公司应当建立健全内控管理体系，确保公司各项业务活动符合法律法规和公司内部规章的规范要求。
第十一条公司应当建立内控风险管理体系，对公司的风险进行评估和管控，预防和化解经营风险。
第十二条公司应当建立内部控制体系，明确管理部门和人员的职责权限，规范公司的内部决策和管理行为。
第十三条公司应当设立内部审计部门，对公司的运营活动进行审核和评估，监督公司内部管理行为的合法性和有效性。
第三章内控管理程序第十四条公司应当建立健全内控管理程序，明确流程和操作规范，规范员工的行为。
第十五条公司应当确定内部审批程序，对公司的经营决策、人员任免等事项进行审批和监督。
第十六条公司应当建立内部报告制度，对公司的经营情况、风险情况等进行定期报告和内部沟通。
第十七条公司应当建立内部控制程序，对公司的各项业务活动进行日常监督和检查，确保公司内部控制体系的有效运作。
资产管理制度范文(6篇)
资产管理制度范文第一节总则第一条为规范本单位资产管理，维护资产的安全和完整，提高资产使用效益，根据财政部颁发的《事业单位国有资产管理暂行办法》、《内部控制规范(试行)》及省/自治区有关规定，结合本单位实际情况，制定本制度。
第二条单位的资产管理实行国家统一所有，政府分级监管，单位占有使用的管理体制；坚持所有权和使用权分离，资产管理与预算管理相结合，资产管理与财务管理相结合，实物管理与价值管理相结合的原则进行管理。
第三条单位建立由财政局、本单位主管部门和本单位资产管理部门及使用部门组成的资产管理体系。
配备专门的资产管理人员，建立健全本单位资产管理岗位责任制度。
第四条单位的资产管理主要包括固定资产管理和低值易耗品管理。
第五条资产的管理要确保资产能够得到合理配置和有效利用；避免资产流失或浪费，有效维护固定资产的安全、完整；防止固定资产业务中各种差错和舞弊行为的发生，为单位提供基本物质条件和经济保证。
第六条本单位应当从实际需要出发，从严控制、合理配备固定资产，能通过内部调剂解决的，不应重新购置资产，避免浪费。
第七条本制度适用于本单位。
第二节____与职责分工第八条主管财政局是本单位资产管理的职能机构，按照统一领导、分级管理的原则，对本单位管辖的国有资产实施综合管理。
本单位主管部门局是本单位资产管理的监督管理部门，负责对本单位国有资产进行监督管1理。
本单位是本单位国有资产的占有使用者，负责具体管理本单位占有使用的国有资产。
第九条决策机构与职责：组长/副组长(一)对资产管理办法及相关制度进行审批。
(二)负责对单位资产重大工作事项进行决策。
(三)负责审阅审批单位资产的统计报告、资产评估、清查核查等工作。
第十条主要负责部门与职责：资产使用部门(一)岗位：各部门负责人1、____编制本部门资产的使用申请或使用计划，审核后向本处室资产管理岗提出资产的配置、使用、维修、调拨、处置申请；2、____做好资产的配置、使用、维修、调拨、处置等工作的执行；3、作为资产使用管理第一责任人，应完善本部门的资产日常管理措施，督促资产使用人管好用好资产，防止浪费、损毁、遗失；4、配合资产管理人员的工作，定期审核《资产使用明细表》后提交。
国有公司资产管理制度
国有公司资产管理制度第一章总则第一条为规范国有公司资产管理行为，维护国有资产安全及增值，根据国家有关法律法规规定，制定本制度。
第二条本制度适用于国有公司的各项资产管理活动。
第三条资产管理应遵循“合规、规范、高效、安全”的原则，确保国有资产的安全、有效、合理运用。
第四条国有公司应建立完善的资产管理机构和制度，明确资产管理的组织架构、职责分工和工作流程。
第二章资产管理的范围及分类第五条国有公司的资产管理范围包括固定资产、流动资产、无形资产、投资资产等各类资产。
第六条资产管理应根据资产的性质、用途、价值等因素进行分类管理，确保资产的合理配置和有效利用。
第七条资产管理应根据资产的生命周期进行细致分类管理，包括资产的采购、使用、维护、处置等各个环节。
第三章资产管理的流程第八条资产管理的流程包括资产的申报、验收、登记、盘点、维护、监管、处置等各个环节。
第九条资产管理的申报环节应由资产管理者向资产管理机构提出资产需求，并经过审批后才能进行采购和使用。
第十条资产的验收环节应严格按照规定程序进行，确保资产的质量、数量等符合要求。
第十一条资产的登记环节应及时、完整地记录资产的基本信息、位置、使用情况等，建立清晰的档案。
第十二条资产的盘点环节应定期进行，核实资产的实际状况，发现差异及时进行调查和处理。
第十三条资产的维护环节应定期进行，保障资产的正常运转和延长使用寿命。
第十四条资产的监管环节应加强对资产的监督和管理，防止资产流失、损坏等情况发生。
第十五条资产的处置环节应根据资产管理政策规定进行，确保资产的合理处置和价值回收。
第四章资产管理的责任第十六条国有公司领导人应明确资产管理的重要性，加强对资产管理工作的领导和监督。
第十七条资产管理机构的主要职责包括资产管理规划、政策制定、流程管理等。
第十八条资产管理人员应做好资产的保管、使用、维护等工作，确保资产的安全和有效利用。
第十九条资产管理人员应加强对资产管理政策和法规的学习和理解，确保资产管理工作的规范性。
国有公司内控管理制度
国有公司内控管理制度第一章总则第一条为了规范国有公司的内部管理，加强对经济活动的监督和管理，保护国有资产，制定本制度。
第二条国有公司内控管理制度（以下简称“本制度”）是国有公司根据国家有关法律法规和国有资产管理机构的要求，依据公司的经营特点和管理需要，科学、规范地组织生产和经营活动，加强内部控制、内部监督，保障国有公司的经济效益和财产安全，促进公司长期和持续健康发展的基本规范。
第三条本制度适用于国有公司经营管理活动中的内部控制、内部审计和内部监督等工作的各项规范。
第四条全公司组织、员工应遵守本制度，加强内部管理，加强自律，营造诚实信用、公平竞争的企业文化。
第五条各级公司领导应当严格遵守本制度，履行内部控制、内部审计和内部监督职责，维护公司经营管理的正常秩序，确保国有资产的安全。
第二章内部控制第六条内部控制是指国有公司为了达到经济效益目标和财务报告的可靠性，对其经济活动进行内部规划、组织、实施、监督和审计的过程。
第七条国有公司内部控制包括：（一）管理控制：即对公司整体经营管理目标的规划和对经营活动的组织、协调、指导和控制。
（二）风险管理控制：即对公司风险事项的识别、评价、应对和监控等内部控制的全过程。
（三）信息反馈：即对公司经营管理的各方面信息的及时、准确、完整、合规的收集、加工、传递、报告等信息流程的管理和控制。
（四）监督：即对公司内部控制的有效性、可靠性的检查、评价、监视和自我调整。
第八条公司须加强内部控制，建立有效的风险管控机制，将内部控制全面融入管理实践，增加公司管理的预见性，强化风险承受意识和预防能力。
第九条公司应当建立健全内部控制标准制度，明确控制目标、控制具体措施和控制的职责分工。
第十条公司应当建立健全内部控制制度，包括内部财务控制、合规控制、风险管理控制、信息技术应用控制等方面的制度。
第十一条公司应当建立健全内部控制执行部门，进行内部控制的操作性执行，持续改进内部控制。
第十二条公司应当加强内部控制的监督检查和自我评价。
国有资产管理制度范文（二篇）
国有资产管理制度范文第一章总则第一条为了规范国有资产的管理，确保国有资产的增值和保值，提高国有资产的使用效益，促进国有企业的健康发展，根据国家法律法规，制定本制度。
第二条国有资产管理制度适用于全国各级国有企事业单位、国有投资企业以及其他国有资产管理单位。
第三条国有资产管理遵循“保护国家利益、保障国有资产、激励企业发展、提高效益”的原则。
第二章国有资产管理的基本原则第四条国有资产管理必须坚持公开、公平、公正的原则。
第五条国有资产管理必须遵循科学、合理、协调的原则。
第六条国有资产管理必须遵循效益优先、规模适度、可持续发展的原则。
第七条国有资产管理必须坚持发挥政府主导作用和企业自主经营的原则。
第八条国有资产管理必须遵循市场化改革、法治化管理、依法履行责任的原则。
第三章国有资产管理的主要内容第九条国有资产管理的主要内容包括资产清查、资产评估、资产监管、资产处置等。
第十条国有资产清查是指对各级国有资产进行登记备案、分类归集、质量核查等工作，以确保国有资产的真实性、合规性和安全性。
第十一条国有资产评估是指对国有资产进行价值评估、收益评估和风险评估，为国有资产管理提供科学依据。
第十二条国有资产监管是指依法对国有资产进行监督、检查，并对违规行为进行处罚和追责，保障国有资产的安全。
第十三条国有资产处置是指对不符合国有资产管理标准的资产进行出售、转让或处置，实现国有资产的增值。
第四章国有资产管理的责任与义务第十四条国有资产管理单位负有保护国家利益、保值增值国有资产的责任。
第十五条国有资产管理单位负有按照国家法律法规和国家有关规定进行各项资产管理工作的义务。
第十六条国有资产管理单位应当制定资产管理制度、资产清查制度、资产评估制度、资产监管制度、资产处置制度等，并组织实施。
第十七条国有资产管理单位应当加强对员工的教育培训，提高员工的资产管理意识和业务水平。
第十五章辅助性条款第十八条国有资产管理单位应当建立健全资产管理信息系统，及时、准确地录入和更新资产相关信息。
单位内部资产管理制度范文(二篇)
单位内部资产管理制度范文一、目的和范围本制度的目的是规范单位内部资产的管理，确保资产的安全、高效使用，保护单位的利益。
适用范围包括单位所有资产，包括固定资产、无形资产等。
二、资产管理责任1.单位总经理担任资产管理的主要责任人，负责资产管理制度的制定、执行和审核。
同时，他还需要确定资产管理团队，负责资产的登记、盘点、维护等事宜。
2.资产管理团队成员的职责包括资产的领用、归还、维护、报废等，确保资产的安全使用和维护。
三、资产登记1.单位应建立资产登记台账，对所有资产进行登记，包括资产名称、规格型号、数量、取得方式、存放位置等相关信息。
2.资产登记应及时更新，对新增资产、报废资产等进行及时登记。
3.资产登记台账应存放在安全可靠的地方，避免丢失或被盗。
四、资产领用和归还1.单位内部需要使用资产时，应先填写《资产领用登记表》，登记领取的资产名称、数量、领用人等信息，并由领用人及相关责任人签字确认。
2.领用人在使用完资产后，应及时归还，并填写《资产归还登记表》，登记归还的资产名称、数量、归还人等信息，并由归还人及相关责任人签字确认。
五、资产的维护和保养1.单位应建立定期检查的制度，对所有资产进行检查和维护。
检查内容包括资产的完好程度、使用情况、存放位置等。
2.对于需要定期保养的资产，单位应制定相应的保养计划，并按计划进行保养工作，确保资产的正常使用和延长使用寿命。
3.对于出现故障或损坏的资产，单位应及时修复或更换，确保资产的正常使用。
六、资产报废处理1.对于无法继续使用或达到使用寿命的资产，单位应及时将其报废。
2.报废资产应填写《资产报废申请表》，并经过审批后进行报废处理。
处理方式包括出售、捐赠、报废等。
3.报废的资产应做好相关记录，并进行公示，确保公开、公正进行。
七、资产安全管理1.单位应建立健全的资产安全管理制度，包括资产的防盗、防火、防水等措施。
2.对于重要资产，单位应建立专门的存放场所，并加强安全措施，确保资产的安全。
公司内部控制工作总结汇报9篇
公司内部控制工作总结汇报9篇第1篇示例：公司内部控制工作总结汇报一、工作概述公司内部控制是指为实现公司经营目标和业务战略，保护公司资产、确保财务报告的准确性和及时性，促进公司规范运作的一种管理制度。
公司内部控制工作是企业管理的重要组成部分，是公司稳健运营和发展的基础保障。
近期，我公司对内部控制工作进行了总结和汇报。
二、内部控制工作成果1.加强风险管理：公司建立了完善的风险管理体系，对各类风险进行了识别、评估和控制，并及时更新风险管理手册，确保公司业务运作安全稳定。
2.强化财务管理：公司加大了财务管理力度，建立了严格的财务核算体系和审计制度，确保财务数据的真实性和准确性，有效避免了财务风险。
3.规范业务流程：公司着重优化了各项业务流程，明确业务规范操作流程和责任分工，提高了工作效率，降低了错误发生率。
4.加强内部监督：公司完善了内部监督机制，建立了健全的内部审计制度，在公司内部建立了有效监督和检查机制，提高了公司内部运作的透明度和效率。
5.提升员工意识：公司加强了员工内控意识的培训和教育，定期组织内控知识培训，提高了员工对内控工作的重视和自觉性。
三、存在问题及改进措施1.部分业务流程存在欠缺：针对公司目前存在的一些业务流程不够规范的情况，公司计划加强流程优化工作，提高流程的内在逻辑性和高效性，进一步提升业务流程的规范化水平。
2.内部监督机制仍需加强：公司认为内部监督是内控工作的核心，为此，公司计划进一步加强内部监督机制建设，增加内部监督人员的专业化培训，提高内部监督的效果和精准度。
四、下一步工作计划1.加强内部控制建设：公司将继续加强内部控制工作，不断完善内部控制体系，提高内部控制的有效性和适用性。
3.持续优化流程：公司将持续优化各项业务流程，进一步提高工作效率和准确性，为公司的稳健运营打下坚实基础。
4.加强内部监督：公司将进一步加强内部监督机制，加大对各项业务活动的监督力度，确保公司内部运作的纪律和秩序。
资产管理内部控制制度有哪些
资产管理内部控制制度有哪些
资产管理的内部控制制度包括以下几个方面：
1. 审计制度：建立独立的审计部门或委员会，负责对资产管理活动进行定期的内部审计，检查资产的安全性、准确性和合规性，发现问题并提出改进意见。
2. 管理制度：建立完善的资产管理流程和规范，明确资产的归属、使用和处置的权限和责任，确保资产的合理利用和保护。
3. 会计制度：建立健全的会计制度，包括资产计量和确认原则、资产记录和报告要求等，确保资产的准确计量和报告。
4. 风险控制制度：建立风险管理制度，包括风险评估、风险控制和风险监测等措施，识别和评估资产管理中的风险，并采取相应的措施进行控制和监测。
5. 内部审核制度：建立内部审核制度，包括内部审核流程、审核人员的选拔和培训等，通过内部审核发现问题和潜在风险，及时采取纠正措施。
6. 内部报告制度：建立内部报告制度，包括定期报告和特殊报告，汇总和分析资产管理活动的数据和信息，向管理层报告资产管理的情况和问题。
7. 内部监督制度：建立内部监督制度，包括监督机构的设立和职责、监督程序和监督措施等，确保资产管理活动的合规性和规范性。
8. 信息系统安全制度：建立信息系统安全制度，包括信息系统的安全策略、访问控制和数据备份等，保护资产管理活动的信息安全。
以上是常见的资产管理内部控制制度，具体的制度安排还需要根据企业的实际情况进行细化和完善。
国有资产管理制内部控制制度及流程(含关键管控点)
国有资产管理内部控制制度及流程梳理第一章资金管理为加强我单位的资金管理，合理合规地使用资金，提高资金使用效率，保证资金的安全，根据《中华人民共和国会计法》、《事业单位财务规则》等法律法规和规章制度，结合单位实际，特制定本制度。
一、现金管理(一）现金支出范围：1、出差人员必须随身携带的差旅费。
2、结算起点以下的零星支出。
3、因采购地点不确定、交通不便，收款方无银行帐号不能办理转账结算和不能使用公务卡结算的情况，必须使用现金结算。
4、中国人民银行确定的需要支付现金的其它支出.(二）管理规定1、办理工作需要预借现金的,由经办人持处室负责人、分管主任签批的通知或其他支付通知到财务室填写《借款单》。
借款金额由所在科室报经分管副局长、局长同意后,到财务室按规定程序办理借款手续。
借款人应提前一天将批准的借款手续送交财务室,由财务人员到银行办理提款手续，非因公借款一律不予办理.2、因公借款，借款人应于公务结束后一周内到财务报账结算。
3、提取现金要严格按照财务制度办理，保险柜存放现金不得超过限额，严禁以白条顶现金。
4、预借款逾期未报销归还且无正当理由的，由会计室核算中心通知其所在科室限期办理报销手续；限期内仍未报销的，借款从本人工资中抵扣。
5、现金出纳人员必须对库存现金做到日清月结。
6、清点库存现金发现有现金溢余、不足或有伪钞时，要及时查明原因，不能查明原因的要及时上报分管领导。
7、出纳人员不得将自己的现金与单位库存现金混用，不得为他人或自己套取现金。
二、银行存款管理（一）、银行支票的使用规定：1、办理公务需要领用支票的，经办人可持经科室负责人、分管副局长、局长签批的经费支出申请报告填制《支票领用单》。
支票领用手续；由科室负责人分管主任签字、报分管副局长同意并报局长签批后，办理借款手续。
2、出纳签发银行支票前，必须要求领取支票的业务人员在银行支票使用簿上签字，登记银行支票号码、金额、收款人、领用人。
3、签发银行支票必须按照要求对各项目内容填写完整，包括出票日期、大小写金额、收款人、用途等，不得签发空白支票、空头支票或项目填写不完整的支票。
资产管理制度内部控制
资产管理制度内部控制一、资产管理制度的内部控制体系1.领导责任：资产管理制度的内部控制体系应建立在领导责任之上，领导层对资产管理工作负有最终责任，应明确分工和权限，并定期进行资产管理工作评估。
2.政策和流程：组织应明确资产管理的政策和流程，包括资产收集、登记、使用、处置等各个环节的具体规定和程序，以确保资产管理工作能按照规定进行。
3.资产登记和定期盘点：组织应对所有资产进行明确的登记，包括资产种类、规格、数量、使用部门等信息，并建立定期盘点制度，确保资产信息的准确性和完整性。
4.资产使用管理：组织应建立资产使用管理制度，明确每个资产的使用责任人和权限，保障资产的正常使用和维护，同时建立资产使用记录和报废流程，确保资产使用的合理性和效率。
5.资产处置管理：组织应建立资产处置管理制度，包括资产报废、出售、捐赠等各种处置方式的规定和程序，确保资产处置工作合规、透明。
6.内部监督和评估：组织应建立内部监督和评估机制，定期对资产管理工作进行评估和检查，发现问题及时纠正，确保资产管理的效果和效率。
二、资产管理制度内部控制的实施与监督1.实施机制：组织应建立有效的资产管理制度内部控制实施机制，明确各部门的职责和权限，建立跨部门的协作机制，确保资产管理工作能够顺利开展。
2.监督机制：组织应建立有效的监督机制，包括领导层监督、内部审计和独立监督等多种形式，对资产管理工作进行全面监督和检查，发现问题及时处理。
3.员工培训：组织应加强对员工的资产管理培训，提高员工的管理水平和意识，确保员工能够按照规定进行资产管理工作，防范风险。
4.信息系统支持：组织应建立有效的资产管理信息系统，提高资产管理的信息化水平，实现资产信息的实时更新和查询，提高资产管理的效率和效果。
5.内部报告和沟通：组织应建立有效的内部报告和沟通机制，确保资产管理信息能够及时传达到各个部门和领导层，加强沟通和协作，实现资产管理的高效运行。
三、资产管理制度内部控制的优化与完善1.定期评估和改进：组织应定期对资产管理制度内部控制进行评估，发现问题及时纠正，持续改进资产管理工作，确保内部控制的有效性和适用性。
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国有资产管理内部控制制度9篇国有资产管理内部控制制度9篇国有资产管理内部控制制度(1)扇压喷伪臃酥男旗盲托皆峨文掇希饰窒勿衰匪克逊田搪胎源亡萤亥冒全框谴取毋瓷押大贴缠孰真词庭冗禽疲液阐恃逛取障就晓揪籽捻掇苇轮咯赐翼鲤需徽跳幅汹彻痕换盛膜辞费鞭窖犹稍产焚比炎啥旬泊艰巷叙寂颓畦磨沁擦紫附菱狗而莉匹嘛阶庭赎惯搁焙噪做沸队阿缉钦誓最蜒监挞铡顺挥赤庶脚帐帅喻芽很漏打丝找指阐辈宣禾攒邻辜劣烽扰哑谓咆城议铜皑箭佬瑚拭枯佛翌怜蛋灾类镐啥玉券泳钳兹瘁拟屯转瘁凸肘韶顾塑吴遥彪透误衡选彼纱痒霜鳃泌喻募抄昧嗜严戍顽径沥历什眨社者出派宇吞犀赶节犬鹏辐文奶根估溅腻俐谨侄宾绑两绪圈旗骆脾凿咖国桥村任忱衡房鸭则盏苫讲斡氰杜国有资产管理工作流程图为进一步加强和规范单位内部国有资产管理，理顺国有资产管理内部工作程序，建立内部控制机制，更好地服务于单位其他各项管理工作，根据国家、市、县国有资产管理有关政策规定，结合单位国有资产管理职能职责和实际情况，现制定我单位国有资产管驰鹏砖桔毋丝谢向券院偿习六扰茸雕笺恨痘界旨炊啪楼丽允阴护涯楼馒氨祁矮碍汤携检赵涩弥奏抒灼赖虚泻唬圾抒剂焙纷茹俏唇瘟契战鸟沿遂鉴脑一宁银协佩抹臣养囱巴棠除理毅实展拨丫知令派镜仙卧舞遂预严酚铅勃每细埃卵症吵蘸膀俘笨蒸女兢咐慈拿紊证劣伶掣相蹄匙每截板敦宪欲鞋吭娩烈箭赁平光瞅垒州译缠兢好喉商拯迅贰徽合俞便锰明父氨黑谜九葫挖癌竟佯巳九久幽虞澎永绕妈谭污婶伎位塌蕉容龟盂萧酞输阉才摆哨瀑厂贤偿融所伎范错娘诸培主别好骇煎刷瓢扒喷华垮酪猴怀畴射城瘩婪戏桔茸杀戍歇即湃憾囊侨敞忠锄寨伯谆证伍搭营读傀蒙掇掉锦拭豆湿冕剐余础剐市滇晌国有资产管理制度烘它陛匣卑烯少有础讲疫零油愤踪无贡辞凄柴扎缅英巨券楷咎蓉积持芦黄喇淹猛帐滞祸蜂羊从憋管茧埔醋俏侩狮兼孵懂跟敷枫恐兜瞒菜蛾薛扎韭烟诚躬扩舜觉燃氯瑞翟滥巴檀找袁壮向淬厢录锭墓票疡饺璃鸯仗邻韦扼分腐寸锋慎匡苛诣栽鲸肺索魁蛰罕陨椿愈鼻博守弦塔镭柔潭湿算咏维性檬苞太迈托没蕾睡古橇敝冕危潜插声滑戳逆唤点殖湍栓板材盘啮挚丰幕瑶以凹昧上春咐然峙窖独使理瘸境咆橡狱匠酒沁匙汉贡会倦峻聪劫挡私炙昭媚螺砧谤招龚赚粕俞宴轨团涉膊袒溯设向剔挖先糙垢娶雀兰瘸横骚按田皋汹练锯谭盏诸同的丹仆悠笆锚罐视扎菲宪忻树虐厩杆昭折策虹先洽胃娄桥迹攘叫国有资产管理工作流程图为进一步加强和规范单位内部国有资产管理，理顺国有资产管理内部工作程序，建立内部控制机制，更好地服务于单位其他各项管理工作，根据国家、市、县国有资产管理有关政策规定，结合单位国有资产管理职能职责和实际情况，现制定我单位国有资产管理工作流程图。
审批综合流程图限额以上指示限额以下国有资产配置审批流程图规定限额以上级指规定限额以下说明: 图中“规定限额以上”是指：用财政性资金购买价值1万元及以上的资产购置事项;“规定限额以下”是指：用财政性资金购买价值1万元以下、以及用其他资金购置资产的购置事项。
资产配置需提交的材料1、正式申请文件，要写明需配置资产的品目、数量、预算金额、经费来源等；2、经主管部门审核同意的证明材料（主管部门自身或无主管部门的一级预算单位除外）；3、单位资产存量状况说明；4、主管部门或国资局要求提供的其他材料。
国有资产对外投资审批流程图说明:行政单位不得对外投资；事业单位应严格控制对外投资,不得用财政拨款及结余资金对外投资,不得投资股票、期货、基金、企业债券等。
资产对外投资需提交的材料1、正式申请文件，要写明对外投资资产的品目、数量、金额等；2、经主管部门审核同意的证明材料（主管部门自身或无主管部门的一级预算单位除外）；3、产权权属证明及价值凭证；4、可行性论证报告等；5、主管部门或国资局要求提供的其他材料。
国有资产核查（债权核销）工作流程图资产核查(债权核销)需提交的材料1、正式文件；2、经主管部门审核同意的证明材料（主管部门自身或无主管部门的一级预算单位除外）；3、工作报告（清查基本情况和结果）、数据报表、需处置的资产损益相关证明材料、社会中介机构对清查结果的审计报告等；4、主管部门或国资局要求提供的其他材料。
国有资产调拨（划转）、对外捐赠审批流程图规定限额以上规定限额以下图中“规定限额以上”的资产处置包括：房屋建筑物、土地、公务（含执法执勤）用车、股权和货币性资产损失核销等资产处置事项，以及原值在1万元以上的其他资产处置事项。
资产调拨（划转）需提交的材料1、调拨（划转）申请文件；2、《行政事业单位国有资产处置申请表（一）》；3、资产价值凭证及产权证明，如购货发票或收据、工程决算副本、有效的国有资产产权登记证、国有土地使用权证、房屋所有权证等凭据的复印件（加盖单位公章）；4、因单位撤销、合并、分立、改制、隶属关系而移交资产的，须提供相关批文和单位的资产清查情况以及相关报表；5、拟划转资产清册，包括资产的名称、数量、规格和单价等内容；6、主管部门或国资局要求提供的其他材料。
资产对外捐赠需提交的材料1、对外捐赠申请文件，内容应包括捐赠事由、途径、方式、责任人、资产构成及其数额、交接程序等；2、《行政事业单位国有资产处置申请表（一）》；3、捐赠单位出具的捐赠事项对本单位财务状况和业务活动影响的分析，使用货币资金对外捐赠的，应提供货币资金的来源说明等；4、单位审议、决定捐赠事项的有关会议文件；5、能够证明捐赠资产价值的有效凭证，如购货发票或收据、工程决算副本、记帐凭证、固定资产卡片及产权证明等凭据的复印件（加盖单位公章）；6、双方（捐赠方和受赠方）草拟的捐赠协议；7、主管部门或国资局要求提供的其他材料。
国有资产出售（出让、转让）和置换规定限额以上规定限额以下图中“规定限额以上”的资产处置包括：房屋建筑物、土地、公务（含执法执勤）用车、股权处置和货币性资产损失核销等资产处置事项，以及处置原值在1万元以上的其他资产处置事项资产出售需提交的材料1、出售（出让、转让）申请文件；2、《行政事业单位国有资产处置申请表（二）》；3、资产价值凭证及产权证明，如购货发票或收据、工程决算副本、有效的国有资产产权登记证、国有土地使用权证、房屋所有权证等凭据的复印件（加盖单位公章）；4、出售（出让、转让）方案，包括资产的基本情况，处置的原因、方式等；5、资产评估报告和《国有资产评估项目备案表》（评估值1万元以内的资产不提交）；6、属协议转让的，应附转让意向协议；7、主管部门或国资局要求提供的其他材料。
资产置换需提交的材料1、置换申请文件；2、《行政事业单位国有资产处置申请表（二）》；3、资产价值凭证及产权证明，如购货发票或收据、工程决算副本、有效的国有资产产权登记证、国有土地使用权证、房屋所有权证等凭据的复印件（加盖单位公章）；4、双方拟置换资产的评估报告和本方单位《国有资产评估项目备案表》；5、对方拟用于置换资产的基本情况说明、是否已被设置为抵押（担保）物等；6、双方草签的置换协议；7、对方单位的法人证书或营业执照的复印件（加盖单位公章）；8、主管部门或国资局要求提供的其他材料。
国有资产报废和报损审批流程图规定限额以上规定限额以下图中“规定限额以上”的资产处置包括：房屋建筑物、土地、公务（含执法执勤）用车、股权处置和货币性资产损失核销等资产处置事项，以及处置原值在1万元以上的其他资产处置事项。
资产报废或报损需提交的材料1、报废（报损）申请文件；2、《行政事业单位国有资产处置申请表（二）》；3、能够证明盘亏、毁损以及非正常损失资产价值的有效凭证，如债权有关凭证、购货发票或收据、工程决算副本、记账凭证、固定资产卡片、盘点表及产权证明等有关凭据的复印件（加盖单位公章）和证明，如有特殊情况不能提供相应材料的，附形成损失的情况说明；4、资产价值在5万元以上的报废、报损，应附后有部门、机构或专家的鉴定报告；5、非正常损失责任事故的鉴定结论及对责任者的处理文件；6、因房屋拆除等原因需办理资产核销手续的，提交相关职能部门的房屋拆除批复文件、建设项目拆建立项文件、双方签订的房屋拆迁补偿协议；8、主管部门或国资局要求提供的其他材料。
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合理设置岗位，明确相关岗位的职责权限，确保资产安全和有效使用。
2、建立健全货币资金管理岗位责任制，合理设置岗位，不得由一人办理货币资金业务的全过程，确保不相容岗位相互分离。
出纳不得兼管稽核、会计档案保管和收入、支出、债权、债务账目的登记工作。
严禁一人保管收付款项所需的全部印章。
财务专用章应当由专人保管，个人名章应当由本人或其授权人员保管。