国内信用证审单规则2021
国内信用证及福费廷流程
信用风险
定义：国内信用证及福费廷业务中因债务人或交易对手违约而导致的风险 风险来源：债务人或交易对手的信用状况、经营状况和市场环境等因素 控制措施：对债务人或交易对手进行信用评估、设置信用限额、要求担保或抵押等 风险转移：通过保险、担保等方式将信用风险转移给第三方
市场风险
利率风险：国内信用证及福费廷 业务受利率波动影响较大
福费廷业务适用范围：福费廷业务适用于大型设备出口、工程项目承包等领域，尤其适用于出口商希望获得无追 索权的融资方式的情况。
福费廷业务优势：福费廷业务能够提供给出口商无追索权的融资，降低信用风险，改善现金流状况，同时还能 帮助出口商拓展市场、增加贸易机会。
适用范围和作用
适用范围：福 费廷业务适用 于各种类型的 贸易融资交易， 包括但不限于 大型设备进口、
审单流程
受益人提交单据 银行审核单据 银行通知申请人付款 申请人付款并通知银行
交单流程
提交单据
审核单据
付款赎单
交单完成
付款流程
开证申请人根据合同条款向开证 银行申请开立信用证
受益人收到信用证后，按照信用 证要求进行生产和交货
添加标题
添加标题
添加标题
添加标题
开证银行根据申请开立信用证， 并通过通知行传递给受益人
工程承包等
作用：福费廷 业务可以提供 无追索权的贸 易融资，帮助 企业解决贸易 融资难题，加
速资金周转
福费廷业务流程
卖方交单流程
卖方将货物装运并取得运输单据 卖方向开证行提交单据并要求付款 开证行审核单据无误后向卖方付款 卖方收到款项后向开证行提交福费廷申请
买方付款流程
买方收到卖方提交的交单通知 和信用证正本
法律风险
7国内信用证
国内信用证产品
B、通知行收到信开信用证处理： 、通知行收到信开信用证处理： 1、查询开证信息： 5480查询 打印国内信用证登 查询/打印国内信用证登 、查询开证信息： 查询 记簿交易查询 2、核押： 5489信用证核押交易核对信用证的密 、核押： 信用证核押交易核对信用证的密 押。 3、通知书打印：5477信用证通知书打印，打印信 、通知书打印： 信用证通知书打印， 信用证通知书打印 用证的通知书给受益人 4、收取通知手续费：向受益人收取通知手续费。 、收取通知手续费：向受益人收取通知手续费。 5、签收：受益人领取信用证、信用证通知书后在 、签收：受益人领取信用证、 签收登记簿上签收。 签收登记簿上签收。
国内信用证产品
C、受益人开户行处理 、 信用证到期前受益人委托开户行向开证行提 交单证的， 交单证的，应填制委托收款凭证和信用证议 委托收款申请书， 付/委托收款申请书，连同信用证正本、信用 委托收款申请书 连同信用证正本、 证修改书正本、有关单据提交开户行。 证修改书正本、有关单据提交开户行。 受益人开户行审查后，信用证议付/委托收款 受益人开户行审查后，信用证议付 委托收款 申请书随委托收款凭证， 申请书随委托收款凭证，连同有关单证一并 寄开证行， 寄开证行，并按照发出委托收款的手续处理 。
国内信用证产品
E、通知行收到开证行来单处理后通知处理 通知行收到不符点通知的，通过5479 5479交易打印不 1、通知行收到不符点通知的，通过5479交易打印不 符点通知书，通知受益人， 符点通知书，通知受益人，由其与开证申请人联系 确认信息。 确认信息。 对延期信用证通知行收到确认付款通知后， 2、对延期信用证通知行收到确认付款通知后，使用 5478通知行打印到期确认付款通知书 通知行打印到期确认付款通知书/ 5478通知行打印到期确认付款通知书/来单拒付通知 书交易打印到期确认付款通知书通知受益人。 书交易打印到期确认付款通知书通知受益人。 对开证行来单拒付的，通知行使用5478 5478交易打印 3、对开证行来单拒付的，通知行使用5478交易打印 来单拒付通知书通知受益人。 来单拒付通知书通知受益人。
国内信用证内容详解
6
10
交
收
单/
款
委
通
托
知
收
款
4 通 知 信 用 证
$
受益人开户行 委托收款行 通知行
一、国内信用证业务简介
（六）国内信用证业务收费
名称
基准价格
授权浮动幅度 类别 备注
开立
金额的0.15%，最低100元 上浮不限，下浮
一般修改
100元/次
增额修改
金额的0.15%，最低100元
通知（修改通知） 50元介 二、国内信用证业务的发展情况 三、国内信用证业务营销
一、国内信用证业务简介
（一）概念
国际商会《跟单信用证统一惯例No.600》（UCP 600）：“信用证” 指一项不可撤销的安排，无论 其名称或描述如何，该项安排构成开证行对相符交 单予以交付的确定承诺。 中国人民银行的《国内信用证结算办法》（银发 [1997]265号）:国内信用证是指开证行依照申请 人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的 付款承诺。
证
一、国内信用证业务简介
（四）国内信用证业务应遵循的原则
开证行第一性付款的原则 信用证独立运作的原则 管单不管货的原则
一、国内信用证业务简介
（五）国内信用证业务流程 -国内信用证业务相关术语定义 开证申请人 ：根据买卖合同所规定的付款方式提出开立
信用证申请，并承担支付信用证款项义务的法人或其他经济 组织。
三、国内信用证业务营销特点
（三）国内信用证业务的营销 1、关于目标客户的选择： 总行级或分行AA级企业
贸易公司 银行承兑汇票结算量大的企业 行业龙头企业 外资公司
三、国内信用证业务营销
2、主要卖点 一是国内信用证与银行承兑汇票相比，均具
单据审核
（五）保险单据的常见不符点 1. 保险单的种类不符合信用证规定。 2. 不是由规定的保险公司或保险商出具。 3. 保险货币或金额与信用证规定不符。 4. 保险单上对货物的描述与信用证不符。 5. 保险金额大、小写不一致或大写金额不正确。 6. 起运港或卸货港与信用证规定不符。 7. 保险单的投保险别与信用证规定不符，如误把交货 不到险当成偷窃，提货不着险。 8. 未提供全套保险单据。 9. 保险单未经背书或背书不正确。 10. 保险日期迟于提单日期。
银行审单流程 步骤一：审核单据 首先是开证行收到交来的单据后在不超 过5个银行工作日的合理时间内审核单据。 开证行、保兑行及代表其行事的指定银行。 应各自有一个合理时间，不超过从其收到 单据的翌日起算五个银行工作日审核单据， 以决定是否接受或拒绝接受单据，并相应 地通知从其处收到单据的一方。
步骤二：单证相符或不符 审核单据后，由开证行决定单据与信用证是 否表面相符。如果认为单证相符，则开证行应 接受单据并履行付款手续；如果认为单证不符， 则开证行没有接受单据并付款的义务。 银行只依据单据的情况，而不依赖任何其他 当事人如受益人的指示来确定单证是否相符， 银行必须自己决定接受或拒绝单证。即使银行 与开证申请人联系是否对不符点弃权，做出最 后决定的仍是银行自己。
发票上的贸易术语与Байду номын сангаас用证不一致。 9. 发票上的佣金或折扣与信用证或合同的 规定不相一致。 10. 遗漏信用证要求、表明和证明的内容， 或缮制发票时照抄照搬来证中的证明词。 11. 货物包装，注有“用过”“旧货”“重 新装配”等字样。 12. 发票未按信用证规定签名盖章。
8.
（三）装箱单据的常见不符点 1. 在信用证有要求时，未列明每箱的毛重、净重 及尺码； 2. 装箱单所列的发票号码和日期与发票不一致； 3. 单据的名称不符合信用证的要求； 4. 装箱单的签发人与商业发票不一致； 5. 装箱单上的买方名称与商业发票不一致； 6. 有关货物的描述不符信用证的规定； 7. 包装种类不符信用证的规定； 8. 货物的重量和体积与其他单据不符; 9. 货物的箱号和件数有矛盾； 10. 信用证中规定的其他事项未被遵守。
信用证知识课件-信用证项下制单审单
10
MT700格式信用证的主要内容
32B：Currency Code，Amount： 必选项。跟单信用证的货币代码和金额。 CURRENCY USD AMOUNT 85.950,00 AUD,CAD,HKD,JPY,GBP,USD,EUR US$, J￥,￡ 39A：Percentage Credit Amount Tolerance 可选项。金额上下浮动最大允许范围，用百分比表示。 02/06， 10/10
5
MT700格式信用证的主要内容
20：Documentary Credit Number： 必选项。发报行的信用证编号。 23：Reference to Pre-Advice ： 可选项。 “PREADV/” 31 C：Date of Issue: 可选项。开证行开立跟单信用证的日期。 Application Header 1627 080127 NBFUAEAFADXB 5644 268881 080127
3
和信用证有关的部分SWIFT报文
1.MT700/701：跟单信用证的开立 Issue of a Documentary Credit
2.MT705：跟单信用证的预先通知 Pre-Advice of a Documentary Credit
3.MT707：跟单信用证的修改 Amendment of a Documentary Credit
单信用证统一惯例电子交单规则》，并于开证日生效。7Biblioteka MT700格式信用证的主要内容
UCPURR LATEST VERSION 跟单信用证遵循现时有效的巴黎国际商会制定的《ICC跟
国内信用证业务管理办法=
定该期限的，装运日后15 天为交单期（不含装运日）。
（十）《开立国内信用证申请书》上开证金额大、小写必须一致。支付货币为人民币。
（十一）付款方式分为即期付款、延期付款或议付。即期付款是指开证行审单后即向受益人支付信用证款项的付款方式。延期付款信用证的付款期限为货物发运日后或货物收据签发日后（不含装运日和签发日）定期付款，最长不得超过6个月。议付信用证应在此条款中指定受益人的开户行为议付行。
第四十一条受益人申请议付时，应在议付信用证交单期或有效期内，填制《国内信用证议付/委托收款申请书》和议付凭证，并向议付行提示单据、信用证正本、信用证修改书正本及信用证通知书、信用证修改通知书请求议付。
第四十二条议付行应按照“单证一致、单单一致”的原则审查信用证规定的单据，确定单据表面是否与信用证条款相符。
（三）分行授信管理部门审核《国内信用证开证合同》，
《授信额度控制单》，《担保合同》以及相关放款资料后， 出具《放款通知书》，并按规定留存相关资料；
（四）分行贸易金融部根据经有权人签批的《放款通知书》、《开立国内信用证申请书》、《开立国内信用证申请人承诺书》签发《国内信用证》，并打印规定份数（信开打印一式四份，电开打印一式贰份），按规定留存。
第三十一条通知行确定信用证或信用证修改书签章不符的，应在信用证上注明“签章不符”，并及时退开证行。第三十二条信用证或信用证修改书密押不符、内容不
完整或不清楚的，应及时向开证行查询补正，并要求开证行提供必要的内容。通知行在收到开证行回复后，填制信用证通知书或信用证修改通知书并加盖业务公章后，连同信用证正本或信用证修改书正本交付受益人。
第二条本办法所称国内信用证是指开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。国内信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证。
贸易通国内信用证系统操作手册
贸易通国内信用证系统操作手册附件7：中国农业银行贸易通-国内信用证系统操作手册-1/56-1.产品概述1.1.产品名称中国农业银行“贸易通”——国内信用证。
国内信用证是开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。
国内信用证适用于国内企业之间商品贸易项下人民币货款结算。
开立国内信用证必须具有真实、合法的商品交易背景；国内信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证；国内信用证必须以人民币计价，仅限于转账结算，不得支取现金。
国内信用证与作为其依据的购销合同相互独立，银行在处理信用证业务时，不受购销合同的约束。
银行做出的付款、议付或履行信用证项下其他义务的承诺不受申请人与开证行、申请人与受益人之间关系的制约。
受益人在任何情况下，不得利用银行之间或申请人与开证行之间的契约关系。
1.2.目标客户1．大宗商品交易客户，如油品、钢材、粮棉、电子类设备等。
2．大中型工贸类客户，包括需要采购原材料的生产型企业、贸易型企业等。
3．中小型贸易类客户及有信用证结算需求的县域经济客户和三农贸易类企业。
4．其他有信用证结算需求的贸易类企业。
1.3.使用条件中国农业银行贸易通系统进行产品部署后即可使用。
1.4.产品定位1.4.1.产品线定位国内信用证与商业汇票、支票等同属结算类产品，其结算安全性、结算成本依次递减，便利程度依次增强。
国内信用证是有条件的付款承诺（即跟单要求），该结算产品与银行承兑汇票具有相似之处，但也有所差别，具体如下图（1.5.1）：-2/56-比较项目功能国内信用证解决贸易双方相互不信任问题，具有保证功能，确保买方支付安全，确保卖方合同履行和交易安全；提供结算功能不可转让需要附带付款单证（包括商业发票、运输单据、保险单据等）申请人、受益人、开证行、通知行、议付行等主体是固定的可以附加支付条件，是有条件保证付款证明开证手续费、修改费、通知费、修改通知手续费、议付手续费、议付利息、结算手续费、邮电费结算成本较高银行承兑汇票只能提供结算功能流通性跟单要求结算主体支付条件银行收益一般可背书转让无需附带任何商业单据除承兑人外，其他结算主体不确定不能附加支付条件，无条件付款的有价证券承兑手续费、结算手续费、查询费结算成本低于国内信用证结算成本图1.4.11.4.2.市场定位目前，我国大多数商业银行已经推出并广泛开展国内信用证业务，取得了良好的社会效应和经济效应。
国内信用证
相信命运，让自己成长，慢慢的长大 。2020 年12 月27日 星期日 7时31 分16秒 Sunda y, December 27, 2020
爱情，亲情，友情，让人无法割舍。 20.12. 27202 0年12 月27日 星期日 7时31 分16 秒20.12 .27
谢谢大家！
代付金额：100%来单付款金额 代付利率：同业协议利率 代付期限
即期付款国内信用证，代付期限一般不得超过90天；延期 付款国内信用证，代付期限与原信用证付款期限之和一般 不得超过180天；提前还款需取得代付行同意
3、卖方押汇
申请人应获得“国内信用证卖方押汇”授信额度，与X 银行签署额度合同或逐笔签署业务合同
做一枚螺丝钉，那里需要那里上。20 .12.27 19:31 :1619 :31D ec-202 7-Dec -20
日复一日的努力只为成就美好的明天 。19:3 1:161 9:31: 1619: 31Sun day, December 27, 2020
安全放在第一位，防微杜渐。20.12. 2720. 12.27 19:31: 1619: 31:16 Dece mber 27, 2020
中国人民大学 商学院 王卯
目录
一、国内信用证基本概念 二、国内信用证基础交易 三、国内信用证贸易融资 四、与银行承兑汇票比较
一、国内信用证基本概念
国内信用证
在国内贸易活动中，开证行依照开证申请人的申请开出的、凭 符合国内信用证条款的单据支付的书面付款承诺
开证行原则--第一性原则、独立性原则
议付业务占用同业授信额度
延期信用证项下议付放款时，应获得开证行的付款确认书
一般情况下，通知行、委托收款行、议付行为同一家银行的分支 机构
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
国内信用证审单规则2021
（最新版）
目录
1.国内信用证审单规则的背景和目的
2.国内信用证的定义和特点
3.信用证审单的风险和挑战
4.信用证审单的标准和方法
5.信用证支付方式下的利益和责任分配
6.结论
正文
一、国内信用证审单规则的背景和目的
随着国内信用证业务的发展，为了规范信用证审单操作，提高审单效率，降低审单风险，我国制定了《国内信用证审单规则》。
该规则旨在为
信用证业务相关方提供统一的审单操作规范，推动国内信用证业务的健康发展。
二、国内信用证的定义和特点
国内信用证是指银行依照申请人的申请开立的、对相符交单予以付款的承诺。
它是一种以人民币计价、不可撤销的跟单国内信用证。
国内信用证涉及的银行包括政策性银行、商业银行、农村合作银行、村镇银行和农村信用社等。
三、信用证审单的风险和挑战
信用证审单的风险主要来源于单据文件的伪造和篡改。
在印刷业发达的今天，伪造信用证或是与信用证要求相一致的提单等单证文件变得容易，这给审单工作带来了很大的挑战。
因此，审单过程中需要对单据进行仔细
核查，确保单据真实有效。
四、信用证审单的标准和方法
信用证审单需要遵循国际商会（ICC）制定的《跟单信用证统一惯例》（UCP600）规定。
审单方法主要有两种：一是纵向审核法，即按照信用证和 UCP600 的要求对单据进行逐一审核；二是横向审核法，即在纵向审核的基础上，以单据为中心审核其他相关单据，确保各单据内容相互一致。
五、信用证支付方式下的利益和责任分配
在信用证支付方式下，出口商、议付行、开证行和进口商各自承担不同的责任和利益。
出口商需要按照信用证要求提交合格的单据，以获得付款；议付行负责对出口商提交的单据进行审核，确保单据符合信用证要求；开证行在单据审核通过后承担付款责任；进口商则在收到合格单据后支付货款。
六、结论
总之，国内信用证审单规则对于规范信用证业务、降低审单风险具有重要意义。