现金管理——集团企业如何建立现金池
现金池管理模式下的企业集团资金管理
现金池管理模式下的企业集团资金管理现金池管理模式是一种资金管理方式，通过将整个企业集团的资金集中起来，以实现资金的最优配置和利用。
现金池管理模式着重于整合和优化企业集团内部各个单位的资金，通过合理的资金调度和运作，实现资金的最大化利用和降低财务成本。
在现金池管理模式下，企业集团通过内部的结算和资金调拨，实现了企业资金的有效管理和控制，提高了整个企业的财务效率和资金利用率。
一、资金集中管理现金池管理模式下，企业集团将各个子公司的银行账户资金集中到一个银行账户中进行统一管理。
通过资金的集中管理，可以实现企业整体的资金监控和管理，避免了分散管理带来的资金利用效率低下和风险增加。
资金的集中管理也可以减少银行手续费和提高集团内部的资金利用效率。
二、资金调剂和结算现金池管理模式下，企业集团通过内部资金调剂和结算，实现了企业内部的资金流动和使用。
通过资金调剂，可以解决各个子公司资金的不平衡和短缺问题，实现企业整体的资金优化配置。
通过内部结算，可以减少外部资金调动和手续费用，提高了企业财务效率。
三、资金投资运营现金池管理模式下，企业集团可以将闲置资金进行统一的投资运营。
通过资金投资运营，可以实现闲置资金的增值和利用，进而提高企业的资金效益。
资金投资运营还可以通过多样化的投资方式，降低企业的财务风险，并实现稳健的财务增长。
四、风险管理现金池管理模式可以帮助企业集团实现风险管理的有效控制。
通过资金的集中管理，企业可以更好地掌控资金的使用和流动，及时发现和解决资金风险，提高企业的财务安全性。
通过资金投资运营，可以实现风险的分散和控制，进一步提高企业的风险管理能力。
五、财务成本降低在现金池管理模式下，企业集团需要合理制定资金管理政策和规定，建立健全的资金管理制度和流程，明确资金管理责任和权限，强化内部控制和风险管理，确保资金的安全和高效利用。
企业还需要选择专业的金融机构作为现金池管理的合作伙伴，合理进行资金安排和管理，确保资金的合规和高效运作。
《现金池模式在集团公司资金管理中的应用探究》
《现金池模式在集团公司资金管理中的应用探究》一、引言随着经济全球化的深入发展，企业竞争日趋激烈，资金管理在集团公司整体运营中的地位日益凸显。
现金池模式作为一种新型的资金管理模式，通过集中化管理、优化资源配置，提高了资金使用效率，成为众多集团公司资金管理的优选方案。
本文将深入探讨现金池模式在集团公司资金管理中的应用，分析其优势与挑战，并提出相应的优化策略。
二、现金池模式概述现金池模式是指集团公司在总部的统一指导下，通过建立集中的现金池，将各个子公司或分支机构的资金进行集中管理，以实现资源共享、风险共担、降低成本的目标。
该模式有助于提高集团公司整体资金运用的灵活性、安全性和效率。
三、现金池模式在集团公司资金管理中的应用1. 集中化管理：通过建立集中的现金池，集团公司能够实时掌握各子公司或分支机构的资金状况，实现资金的集中化管理。
这有助于集团公司更好地进行资源配置，提高资金使用效率。
2. 降低财务成本：通过现金池模式，集团公司可以统一进行融资和投资决策，降低融资成本。
同时，通过集中管理资金，可以减少各子公司或分支机构的资金冗余，降低财务成本。
3. 提高资金安全性：现金池模式通过建立严格的内部控制和风险管理制度，确保资金的安全性和合规性。
同时，通过实时监控和报告机制，及时发现和解决潜在的资金风险。
4. 优化资源配置：集团公司可以根据各子公司或分支机构的业务需求和经营状况，通过现金池模式进行资源的优化配置，确保资源的合理利用。
四、现金池模式的优势与挑战（一）优势1. 提高资金使用效率：通过集中化管理，实现资源共享，降低财务成本。
2. 增强风险抵御能力：通过建立严格的内部控制和风险管理制度，提高资金安全性。
3. 优化资源配置：根据业务需求和经营状况进行资源的优化配置，提高资源利用效率。
（二）挑战1. 跨地区、跨国的资金管理难度较大：需要建立完善的沟通机制和信息系统，确保信息的及时传递和共享。
2. 法律法规的差异：不同地区、国家的法律法规存在差异，需要遵守当地的法律法规，确保资金管理的合规性。
集团公司资金池管理模式研究
集团公司资金池管理模式研究
集团公司资金池管理，是指通过资金集中和统一管理，实现集团公司内部各成员企业之间资金流动的优化和效率提升。
它是集团公司管理的一种重要方式，可以有效降低企业的融资成本、优化现金流和风险管理等。
集团公司资金池管理模式有以下几种：
1. 传统集中式模式。
这种模式下，集团公司设立一个统一的资金池，由总部统一管理和控制资金的使用和流动，成员企业需要将自己的闲置资金上缴到总部的资金池中。
总部根据各成员企业的资金需求和自身的资金使用计划，进行统一的资金调配和分配。
这种模式优点是统一管理和调控效果明显，成员企业的融资成本和风险得到有效控制。
缺点是成员企业的自主权相对较小，对总部的信任和依赖程度较高。
2. 分支机构式模式。
这种模式下，集团公司将资金池分散到各个分支机构，各分支机构根据自身的资金需求和交易活动，进行资金调配和分配。
这种模式的优点是成员企业的自主权较大，能更好地满足各分支机构的特殊需求。
缺点是难以实现集中管理和调控，可能存在资金下沉和效率低下的问题。
集团公司资金池管理模式的选择应根据企业自身的实际情况和需求来决定。
不同的模式有不同的优缺点，企业需要综合考虑成员企业的规模和分布、经营模式和流动性需求等因素，选择最适合自己的资金池管理模式。
企业还需要建立相应的管理制度和流程，加强资金监控和风险控制，实现集团公司内部各成员企业之间资金流动的优化和效率提升。
企业集团资金管理模式之现金池
企业集团资金管理模式之现金池作者：唐晨来源：《今日财富》2021年第10期当今经济全球化进程加快，我国市场经济高速发展，企业的集团化发展已成为企业发展的一个方向，企业集团的生产经营规模也在不断的扩大中，企业集团生产经营中需要大量经营资金，通常会采用现金池模式对资金进行集中管理。
但由于受到种种因素影响限制，企业集团在运用现金池模式集中管理资金的过程中往往会遇到一些问题，严重影响资金管理的效率水平，容易造成资金链条的断裂，因此我们需要加强对企业集团现金池模式下资金集中管理模式的研究和探讨。
一、引言企业集团现金池管理模式，是指对同属于一家集团的一个或多个成员企业的资金进行整合归集，具体而言就是企业集团各成员企业在同一银行开立账户形成银行账户体系，集团总部账户为体系的一级账户（核心账户），子企业开立的账户为体系的二级账户（成员账户），集团总部根据企业集团的资金需求由开立账户的银行在一、二级账户间进行资金的调拨往来。
本文结合H企业集团的案例进行分析，剖析出企业集团现金池模式下资金集中管理存在的问题，提出了几点企业集团现金池模式下加强资金集中管理的建议，目的在于充分发挥出现金池模式的重要性作用，实现对资金的集中管理。
二、企业集团现金池管理模式的特征（一）较强的针对性现金池由于只是管理企业集团的资金，并不参与其他经营业务的管理，通过核心账户的确定，以及與成员账户之间资金往来的上划下拨来实现集中管理资金的目的，可以说是现代企业资金管理的一种有效工具，具备较强的针对性。
（二）与银行之间的联系密切企业集团通过现金池模式能够实现对资金的集中管理，依靠银行完善的信息网络系统，以及专业化的服务，达到集中管理资金的目标。
企业通过与银行进行密切合作，一方面银企互联先进的信息系统能够帮助企业准确、及时、全面的对集团内资金运行的情况进行了解，另一方面通常情况下由开立银行自上而下服务于企业集团账户成员，可以有针对性的对企业集团的资金运作进行管控和监督。
集团公司资金池管理模式研究
集团公司资金池管理模式研究随着全球经济的快速发展，集团公司这样的大型企业组织逐渐崛起。
集团公司通常拥有多个子公司，而每个子公司都有自己的资金需求和资金来源。
为了更好地管理集团公司的资金流动，集团公司常常会建立一个资金池来集中管理资金。
资金池是指将集团公司所有子公司的资金集中起来进行统一管理的一个机制。
资金池管理模式是指集团公司用来管理资金池的一种方法和体系。
通过资金池管理模式，集团公司可以有效地管理和调动资金资源，实现资金的集中管理和优化配置。
资金池管理模式的具体操作可以分为以下几个步骤：第一步，确定资金池的规模和结构。
集团公司需要根据自身的规模和业务特点确定资金池的规模和结构。
一般来说，资金池的规模应该足够大，以满足集团公司各个子公司的资金需求。
资金池的结构可以根据需要划分为不同的子账户，以方便资金的管理和跟踪。
第二步，建立资金调配机制。
资金池管理模式需要建立一套有效的资金调配机制，以确保资金的合理分配和使用。
这包括建立资金调配规则、制定资金调配计划和建立资金调配流程等。
资金调配机制应该是灵活的，可以根据市场变化和业务需求进行调整。
第三步，建立资金池管理系统。
为了更好地实施资金池管理模式，集团公司需要建立一个完善的资金池管理系统。
该系统应该能够实时监控和报告资金的流入和流出情况，提供准确的资金信息和报表。
该系统还应该具备风险控制和审计功能，以确保资金的安全和合规性。
第四步，加强资金池管理能力。
资金池管理模式需要集团公司的财务和风险管理团队具备较高的专业能力。
集团公司应该加强对财务和风险管理人员的培训和培养，提升其资金池管理的能力和水平。
集团公司还可以借助外部专业机构和顾问团队来提供技术支持和指导。
解决集团型企业资金沉淀问题的探讨——现金池管理
【 文章摘要】 ＿ 本文针对解决集 团型企业资金沉淀 问题 进行 分析探讨 。
【 关键词】
集 团企业 ；资金沉 淀
项资金集 中化管理工具 。现金池 有效地通 过委托贷款的方式实现了集 团内资金 的划 拨 ，满足了企 业集 团内部的资金需求和供 给，降低 了整个集团的财务 成本 ，提 高了 资金管理效率 。总的来说 ，对 于集 团企业 而言 ，现金池 实现 了集 团系统 内的资金资 源的有效共享 。
在审 计 某 大 型 国有 集 团 企 业 中 ，审 计 人员对资金管理及使用效益情况开展 了专 二 、集 团设 立 现 金池 的 必 要 性和 可 项 审 计调 查 。调 查 结 果 表 明 ，该 集 团 货 币 行 性 资金 总 量 逐 年增 加 ，但 是 资 金 统 一 管 理 体 虽 然 现金 池 作 为 一 种 高 效 的 资金 管 理 制 下 的规 模 效 应 没 有 得 到 充 分 发 挥 ，２ ０ 的工 具 ，但 是 并 非 所 有 的 集 团企 业 都 适 ０３ 至 ２０ ０ ５年企业 隐性利益流失达 到 ２ ５ 用 。现金池 的设计理念主要是为 了满足整 ３８８ 万元。一是未集 中资金加大外部银行借 款 个企业集 团内不同账户之 间资金的相 互供 和财务费用支 出。 ０ ３ ２ ０ 年至２ ０ 年集团大 给 。它通过 内部融资较低的利息成本降低 ０５ 量外部贷款 的同时 ，商业银行沉淀资金合 了整 个 集 团 的财 务 费 用 。 计 ３ ．７ ８ ０ 亿元 ，上述各年沉淀资金如加以 在确定 了集团有建立现金池必要性的 合理 利用 ，可相应减少借款 财务费用 １ 基础上 ，企业接下来要做的就是选择 合作 ４ ５ ８万元 ；二是集 团集 中资金 未能统筹调 银行。由于集 团内不同的子公司他们所采 ２ 剂和合理使用增加财务成本 ９ ３ ３ ０万元 。 用的合作银行 可能存在着一定 的差异 ，因 此 首 先 在 选择 现 金 池合 作银 行 的 时候 ，要 现 金 池是 解 决 集 团资 金 沉 淀 的 确保不会对大多数子公司产生很大的负面 四 、对 国企 资金 管 理 的思考 现 金池 管 理 必 须有 响 的其 他 配套 管 理 有 力手 段 影响。其 次银行的服务 、收费也是企 业选 所谓 现 金池 （ａｈ ｐ ｏｉｇ 管理 是 择 合 作 银 行 时所 必 须 考 虑 到 的 问题 。在 安 手 段 ，前 提 是 集 权 制 的 资 金 管 理 ，并对 下 ｃ ｓ ｏ ｌ ） ｎ 以一 种 账 户 余 额 集 中的 形 式 来 实 现 资金 的 海斯 布 希 的 案例 中 ，集 团选 择 了 一 家 中 资 列物资实行集 权管理。１ 集团生产需用 的 、 集 中管理 ，这种形式主要用于利息需要对 银行和 外资银行开展现金池业务 ，鉴 于人 大宗物资实行集 中采购 ，形成经济采购批 冲 ，但账户余额仍然 必须分开 的情 况。主 民币的现金收付业务 比较繁忙 ，安海斯布 量 ，由公 司本部统一采购 、结算。２ 、占集 要 做 法 是 集 团 首 先 设 立 一 个 母 公 司 账 户 ， 希将 主要 的现金池业务放在 中资银行 ，另 团销量 ８ ％， ０ 客户数量 只 占２ ％的主要用 ０ 这就是所谓的现金池。每个子公司在母公 外 这家 中资 银行 又与 外资银 行有 合作 关 户 ，由集 团公司统一销售管理 ，充分利用 司 账 户 底 下 设立 子账 户 ，并 虚 拟 了各 子 公 系，这样 在信 息的沟通上就会 比较 畅通 。 ／ 原则。３ 、对外投资 ，下属公司对外 好８２ 司有一个统一的透支额 ，在每天的一定时 大的投资 ， 都必须由集 团公司考察 、 调研 、 点 ，银行 系统 自动对 子公 司 账户进 行 扫 三 、实 施 现金 池应 注 意的 问题 论证 后统一投资 ，避免投资失误和资金沉 描 ，并将子 公司账户清零 ，即当子公司有 ４现 建 立 完现 金池之 后就 涉 及到 现金 池 淀 。 、 金池管理主要 目地是提高资金的 透 支 时 ，从 集 团现 金 池 里 划 拨 归 还 ，记 作 的具体实施 。在实施过程 中 ， 企业 可以分 利用率 ，而不是管死下属公司经营手脚 。 向集 团的借款 ， 并支付 利息 ； 如果有结余 ， 阶段 的进 行 。首先 可 以从那 些资 金需 求 现金池只是集 团资金管控模 式之一 。 则 全部 划 到 集 团账 户 上 ，记 作 向 集 团 的贷 量 大 、 集 团 影 响 大 的 子 账 户 着 手 ，将 这 但 是 这 种 模 式 所 显示 的财 务 管 理 理念 和资 对 款，向集 团收取利息 。这样一来 ，通过 子 些公 司纳入 集 团现金 池结 构 。鉴 于子 账 金调控技术 ，值得总结 、提升和推广。集 公司之间 的内部计 价 ，对 各子公 司而言 ， 户 日常资 金需求 量 的不 同 ，企业 可 以对 团总部要发挥 “ 总部”的作用 ，不仅要对 可 免去 与银 行 打 交 道 的麻 烦 ；对 企 业集 团 子公 司 日间可透 支额 度进 行设 定 ，针 对 下属各 子公司的资金 收支 进行实时监控 ， 而言 ，节省了子公司各 自存贷 款产生 的利 不 同子账 户可 以设置 不 同的额 度 。一 般 而且要强化集团内部资金调 剂 ，灵活资金 差 负担 。 优化资金配置 ， 降低现金持有规模 ， 情 况下 ， 企业偏 向于零余额账户 ， 但是 出 头寸 ， 当前现金池是各大企业广泛追捧的一 于风 险考量 ，也会在 一部 分子 账户 里 留 加速资金周转 ，提高集团总体资 金使用效
集团企业资金池管理模式的构建探究
集团企业资金池管理模式的构建探究涂文胜摘要：本文主要对构建资金池管理模式的具体思路展开探究；着重对于如何有效的推动资金池管理模式的运行与发展以及资金池管理模式在其运行开展中的资金管理等相关内容进行了分析，具体如下。
关键词：集团企业；资金池；构建探究资金池（Cash Pooling）也就是现金总库。
这种概念最早通过跨国公司的财务公司与国际银行共同开发的一种资金管理模式，在实践中通过统一的集团全球资金的调拨，在最大限度内有效的降低集团对外的有息负债，提高集团的资金周转效率。
现金池业务涵盖的内容主要就是成员单位账户余额的上划、成员企业的日间透支、主动拨付以及收款、成员企业之间存在的相关委托借贷以及相关成员企业向集团总部的一些上存、下借的分别计息等相关内容。
在不同的银行中对于现金池的表述也是具有一定的差异性的。
一、构建资金池管理模式制度的前提基础（一）集团企业内部管理系统的有效构建资金池在本质上来说就是集中管控资金、提高资金使用效率的管理模式，在实践中通过集团统一的财务信息化软件，实现集团及成员单位的财务管理制度统一，并利用商业银行的强大的现金管理系统，构建的一种基于集团总体利益的最大化目标的企业管理模式，这种管理模式对大型跨国化集团企业的资金高效管理有重要的作用。
在实践中子公司高管人员对于资金池的实际认可以及其支持程度是资金池管理模式开展的基础前提，要想有效的配合资金池模式的运作，企业集团在要根据其实际状况构建完善的内部管理系统，要对于企业的实际操作流程、员工的岗位职责、沟通方式、培训方式、相关资金授权划分以及内部审计等工作进行明确，这样可以在根本上提升其整体工作质量与效果。
（二）增强集团总部的资金管控能力为了全面推动集团资金的集约化管理，集团总部必须要具备一定的资金筹划以及相关资金配置的能力，同时集团总部在实践中要想真正的实现其集中统一的管理，提升对外融资能力，就需要具有一定的可以流通的现金储备作为其工作的支撑，可以有效的保障现金的有效供应。
国有企业集团资金集中管理的“现金池”模式
金融经济FINANCIAL AND ECONOMIC国有企业集团资金集中管理的“现金池”模式秦士勇连云港金海岸开发建设有限公司摘要：连云港市城建控股集团有限公司于2015年8月通过整合重组7家国有企业设立而成。
集团总资产992亿元，排名全国城投公司百强榜第26位，员工近4000人，下辖近100个全资及控股公司，集团聚焦城市建设和城市旅游两大主营业务，具体承担市政公用与环保产业、片区开发与地产开发、建筑产业、健康养老、酒店餐饮和旅游文体等六大经营板块。
集团自设立就思考优化集团资金配置途径，最终选择“现金池”的模式管理。
本文以该集团的现金池管理应用实践为例，分析了资金国有企业集中管理方式，对提高资金利用效率进行探究。
关键词：国有企业；资金管理；“现金池”模式一、国有企业采用“现金池”模式开展资金集中管理的可行性“现金池”模式是集团及成员单位与银行合作基础上构建的，依托银企互联互通平台，集中资金运作管理、委托银行贷款、联动支付等综合管理手段。
首先，从子公司层面来说，就是每一个国有企业的子公司都按照统一要求将企业资金账户进行类别设置的划分，划分资金的收入类账户、资金的支出类账户、收支统一资金账户；其次，从国有企业总公司与子公司的关系层面来说，要设计企业总账户类型、关联账户、虚拟账户。
通过总账户对各个子公司关联账户的余额进行统一集中管理，“聚财”也就是形成现金池。
当成员单位需要使用资金时需要向集团申请报批。
现金池中的资金是企业与银行发生业务关系的信用担保，银行根据现金池资金的情况以及相关协议对每一个子公司的每日可透支数额进行限制，在运行过程中，如果子公司单位账户出现了余额不足的情况，通过与银行相关协议透支支付，企业集团与银行之间通过日结算的方式进行资金余额清算，通过现金池或者是之前与银行约定企业授信的融资来对各个子公司的透支金额进行补足。
国有企业集团与银行之间通过协议对现金池的现金和各透支现金相抵来达到盘活资金的目的，达到缩减集团整体对外融资规模降低财务成本目的，提高了资金利用效率。
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集团企业如何建立现金池
当前现金池是各大企业广泛追捧的一项资金集中化管理工具。现
金池有效地通过委托贷款的方式实现了集团内资金的划拨，满足了企
业集团内部的资金需求和供给，降低了整个集团的财务成本，提高了
资金管理效率。总的来说，对于集团企业而言，现金池实现了集团系
统内的资金资源的有效共享。集团总部可以自行对子账户设定额度限
制，子账户在日间可以进行资金的透支，日终将所有子公司账户清零，
即当子公司账户有结余时，划归母公司账户，作为企业集团的贷款并
收取利息，子公司账户透支时，母公司账户划拨归还，作为企业集团
的借款并支付利息。
据我们所知，目前国内已经有许多大型的集团公司已经设立或正
筹划设立自己集团内部的现金池结构。那么是不是所有的企业都应当
设立现金池来实现资金的集中化管理呢?企业在设立现金池的过程中
主要会涉及到哪些具体的操作细节呢?
首先企业在设立现金池之前，应当充分的考虑到企业设立现金池
的必要性和可行性。虽然现金池作为一种高效的资金管理的工具，但
是并非所有的集团企业都适用。现金池的设计理念主要是为了满足整
个企业集团内不同账户之间资金的相互供给。它通过内部融资较低的
利息成本降低了整个集团的财务费用。如果集团下面的各个分公司都
处于盈余状态，那么设立现金池就失去它本身的意义。在资金充裕的
公司里开设现金池的话首先是无法获得内部融资的财务优惠，其次设
立现金池会涉及到各种银行费用、税费等，这无形之中还额外增加了
企业的财务负担。因此对于那些子公司手头资金都比较宽裕的集团企
业来说，开立现金池就没什么太大的必要性。
概括的说现金池产品比较适应于那些“双高”的企业集团，即集
团内部一部分公司账面上出现高盈余，另一部分公司账面上则是高贷
款。只有在这样的形式下，现金池才能切实管理好企业集团的资金头
寸，加强内部资金的整合和统筹管理，实现内部资金的相互平衡，提
高企业集团资金的整体效益。CTS会员公司安海斯布希是1995年进
入中国市场，当初主要以生产百威啤酒为主，一直保持着良好的盈利
水平。在2004年的时候收购了哈啤，哈啤旗下有14家子公司。安海
斯布希作为高盈利的公司，手头有着极其充裕的现金，而哈啤的盈利
水平明显低下，资金长期处于缺损状态，银行对于它的资金支持力度
也不够。在该集团内部就形成了非常明显的“双高”局面。因此在去
年3月份的时候安海斯布希就开始着手建立自己集团的现金池结构。
在确定了集团有建立现金池必要性的基础上，企业接下来要做的就
是选择合作银行。由于集团内不同的子公司他们所采用的合作银行可
能存在着一定的差异，因此首先在选择现金池合作银行的时候，要确
保不会对大多数子公司产生很大的负面影响。其次银行的服务、收费
也是企业选择合作银行时所必须考虑到的问题。在安海斯布希的案例
中，集团选择了一家中资银行和外资银行开展现金池业务，鉴于人民
币的现金收付业务比较繁忙，安海斯布希将主要的现金池业务放在中
资银行，另外这家中资银行又与外资银行有合作关系，这样在信息的
沟通上就会比较畅通。
此外银行的现金池有多种结构，如母虚子实、子虚母实等。企业
在与银行进行合作的时候可以向银行进行咨询，在银行内部一般会有
经验丰富的产品经理，他们会根据企业自身的需求度身订造一套现金
池结构。另外企业的资金管理者在选择现金池结构的时候还应当与企
业内部的财务人员、律师、税务人员等进行一定的协商和沟通，看如
何才能帮助企业更好的节省财务成本、获得更多的收益。并将这些想
法与子公司分享，及时了解他们的需求，从而建立起更为完善的现金
池结构。
建立完现金池之后就涉及到现金池的具体实施。在实施过程中，
企业可以分阶段的进行。首先可以从那些资金需求量大、对集团影响
大的子账户着手，将这些公司纳入集团现金池结构。鉴于子账户日常
资金需求量的不同，企业可以对子公司日间可透支额度进行设定，针
对不同子账户可以设置不同的额度。一般情况下，企业偏向于零余额
账户，但是出于风险考量，也会在一部分子账户里留存一定余额来满
足他们的不时之需。在完善了当前的现金池结构的同时，集团也可以
逐步将集团内其他分公司纳入其中。使整个集团都能享受到现金池所
带来的便捷、高效的收益。
总的来说，建立现金池的前期准备工作非常重要。这个过程中包
括了现金池可行性的确定、集团内部的协调以及合作银行的选择。在
设计现金池产品的时候在一定程度上还要依赖银行的丰富经验。在实
施的过程不应操之过急，逐步地、分阶段地进行实施才是比较理智的
做法。