烟草专卖技能鉴定中级技能宝典

第一章证件管理

第一节许可证办理

识别提出申请的方式

一般：书面方式

其他：信函、传真、电报、电传、电子邮件、电子数据交换（“信传四电”）

**受理机关将其转换为格式文本并经申请人确认（或受理机关可以将其填写，但必须经申请人确认。）

看一看理解一下：某人A于2010年1月10日通过电子邮件方式向某县烟草专卖局提出申请烟草专卖零售许可证，某县烟草专卖局代其填写，2010年1月11日提交申请表以外的其他材料，经初步审查符合要求，某县烟草专卖局于1月11日受理了某人A的申请。问：请指出资料中错误之处。（答：代某人A填写申请，但没有经申请人确认。通过其他方式提出申请的，受理机关将其转换为格式文本并经申请人确认或或受理机关可以将其填写，但必须经申请人人确认。）

适宜通过书面方式提出申请的原因是：

一是为了保证申请人与行政机关之间就申请人是否提出过行政许可申请产生争议时，有据可查；

二是为了保证申请行为的严肃性，便于行政机关处理行政许可申请。如果申请人以口头形式提出申办申请，烟草专卖行政主管部门工作人员应当要求申请人以书面方式提出或将其口头申请转换为书面申请后要求其确认。在日常工作中最为常用的还是申请人按照行政机关提供的申请书格式文本提出书面申请。

烟草专卖行政主管部门应当免费向申请人提供申请书格式文本，并示范如何填写，也可以公开填写好的烟草专卖行政许可申请书示范文本。烟草专卖行政主管部门制定的申请书格式文本，其内容应当简单明了，通俗易懂。

速记：产生争议有据可查；申请行为的严肃性，便于行政机关处理；口头申请的处理——要求以书面方式提出申请/转换为书面申请后要求申请人确认。

新办提交的申请材料

①烟草专卖许可证新办申请表；

②个体工商户、法定代表人或企业负责人的身份证明；

③房屋权属证明或房屋租赁协议；

④审批机关规定需要提供的其他材料。

看一看理解一下：某县烟草专卖局是该县烟草专卖零售许可证的审批机关，某县烟草专卖局属下的一个专卖所要求申请人提供资金证明材料才给予办证，问：资金证明材料是否属于审批机关规定需要提供的其他材料？答：否。

受理前的形式审查的审查内容

（1）申请事项是否属于依法需要取得行政许可的事项；

（2）申请事项是否属于本级烟草专卖行政主管部门管辖；

（3）申请人是否按照法律、法规和规章的规定提交了符合规定数量、种类的申请材料；

（4）申请人提供的行政许可申请材料是否符合规定要求的格式；

不受理与不予受理的区别：不受理不用作出法律文书，不予受理需要作出法律文书。

看一看理解一下：某人 A于2010年9月1日向某县烟草专卖局提出办证申请，由于当天工作较忙，某县烟草专卖局证件管理员没有详细查看A的申请材料，接收了A的申请材料，并制作了《申请材料接收凭证》给A。某人 B于9月2日向某县烟草专卖局提出办证申请且材料齐全，符合法定形式，证件管理员当天受理了B的申请。问：

1、9月3日证件管理员发现某人 A的租赁协议已过期，如果9月3日当天证件管理员通知某人 A补正材料，某人 A于9月5日提交的有效的租赁协助，请问某人 A的受理时间是几月几日？为什么？（答：9月5日。受理机关应当场或5日内书面一次性告知补正内容。补正材料后，应立即受理。）

2、9月10日证件管理员发现某人 A的租赁协议已过期，如果9月10日当天证件管理员通知某人 A补正材料，零售户A于9月10

日提交的有效的租赁协助，请问零售户A的受理时间是几月几日？为什么？（答：9月1日。5日内书面一次性告知，逾期不告知，自收到材料之日起为受理。）

作出受理决定的要求

1、期限要求：当场或5日内一次性告知补正要求；

2、形式要求：所有环节都要出具法律文书。受理或不予受理，出具加盖许可证专专用章并注明日期的书面凭证。

实施零售许可证申请的审查——书面审查，主要审查以下内容：

（1）申请人的申请资格

（2）申请材料的真实性

（3）申请人是否具备申办烟草专卖零售许可证的法定条件

（1）申请人的申请资格

审查申请人提交的申请材料反映的情况与法律、法规和规章规定取得行政许可应当具备的条件是否一致。如对申请人的身份证明或企业法人资格进行审查，可以排除以下申请人取得烟草专卖零售许可证的资格：①外商投资的商业企业或个体工商户；②因申请人以欺骗、贿赂等不正当手段取得的烟草专卖许可证被撤销后，三年内再次提出申请的申请人；③未领取烟草专卖零售许可证经营烟草专卖品业务，并且一年内被执法机关处罚两次以上，在三年内申请领取烟草专卖零售许可证的申请人；④取消从事烟草专卖业务资格不满三年的。如果申请人具有上述情形的，应当作出依法不予行政许可决定。

（2）申请材料的真实性

对申请人提供的申请材料，烟草专卖行政主管部门工作人员应当核查其反映的情况是否真实。核查其真实性可以通过以下途径实现：一是由申请人承诺声明所述情况真实，否则承担相应的不利法律后果或者予以制裁；二是通过申请材料中反映的内容互相进行印证；三是通过各种核查手段将已经掌握的信息与申请材料的内容进行印证；四是请求其他行政机关协助核实有关申请材料反映内容的真实性。

（3）申请人是否具备申办烟草专卖零售许可证的法定条件

《烟草专卖许可证管理办法》第十四条规定：“申请烟草专卖零售许可证，应当具备以下条件：①有与经营烟草制品零售业务相适应的资金；②有与住所相独立的固定经营场所；③符合当地烟草制品零售点合理布局的要求；④国务院烟草专卖行政主管部门规定的其他条件。”根据上述规定，在对申请人提交的申请材料进行审查时，就应针对前3项具体条件进行审查。对于是否具备相应的经营资金的审查，可以通过对申请人提供的资信证明着手审查；对是否具备经营场所的条件审查，可以通过对申请人提供的经营场所的房屋权属证明或租赁协议来进行。

书面审查应当结合其他审查方式进行，如实地核查、当面询问、听取第三人意见、听证等。

实施零售许可证申请的审查——实地核查

烟草专卖行政主管部门在审查申请是否符合条件时，应当由2名以上工作人员到现场核实申请材料反映的内容是否与实际情况一致。因法定办证条件中有对零售点合理布局的专项规定，专卖人员必须到现场进行实地核查，并制作烟草专卖零售许可证实地核查记录，注明核查情况。

（1）制定核查计划

（2）准备核查用具

（3）核查内容和核查方法

（4）核查要求

（5）情况汇总和反馈

实地核查的要求

（1）2名以上专卖工作人员共同进行；

（2）核查时必须出示相关证件，向申请人表明身份；

（3）核查工作必须是在申请人在场时进行，核查完毕后应当场制作核查记录，如实记录核查情况，并制作现场图，交由申请人核对并签名确认。申请人拒绝签名的，由2名以上工作人员在烟草专卖零售许可核查记录上注明情况。

听证规则（一般会出找错题）

听证应当符合下列要求：

①烟草专卖行政主管部门应当于举行听证的7日前通知申请人和已知的利害关系人举行听证的时间、地点，必要时予以公告。对主动举行的听证，烟草专卖行政主管部门应当公告有关事项。

②听证应当公开进行。听证的公开进行是指听证过程对社会公众开放，允许公众参加旁听。公开是行政活动的基本原则，但涉及到国家机密、商业秘密和个人隐私的事项，听证可以不公开进行。

③为确保听证的公正性，听证制度一般实行职能分离原则、回避制度（主持人回避）。烟草专卖行政主管部门应当指定审查该项行政许可的工作人员以外的工作人员为听证主持人，申请人或利害关系人认为听证主持人与本行政许可事项有直接利害关系的，有权申请其回避。听证主持人在听证中，主要负责指挥听证的进行，询问申请人和利害关系人，询问证人，安排证据的调查顺序，对听证中出现的程序问题进行处理等。

④听证应当进行质证和申辩。举行听证时，审查该项行政许可申请的工作人员应当提供审查意见的证据、理由，申请人、利害关系人可以提出证据，并进行申辩和质证。听证的核心在于通过听证参加人的互相辩论、质证，发现事实真相。提出证据、互相质证是保证听证功能实现的重要环节。

⑤听证应当制作笔录。听证的内容体现在听证笔录中。听证笔录应当包括听证参加人的基本情况、听证的时间和地点、烟草专卖行政主管部门审查行政许可申请材料后的意见及证据，申请人、利害关系人提出的证据与理由等。听证笔录一般以书面形式作出，并由听证参加人审阅。听证参加人认为听证笔录内容无误的，应当签字或盖章，听证参加人拒绝签字、盖章的，听证主持人应当在听证笔录上载明情况。（注意在听证笔录签名的应有哪些人。）

看一看理解一下：某人A申请零售涉及某人B的重大利益，所以某人B申请了听证。县烟草专卖局在听证举行5日前把听证的时间、地点通知申请人和利害关系人。问：一请指出资料中存在错误的地方？二如果制作听证笔录，听证笔录上签名的应有哪些人员？（答：听证5日前通知申请人和利害关系人错误。应在听证7日前通知申请人和利害关系人。听证笔录上签名的人员应包括：主持人、申请人、利害关系人等，旁听人员不用签名。）

制作行政许可决定书

只要申请人符合《烟草专卖许可证管理办法》第十四条的申请人，并且不存在不予许可的事项或理由，烟草专卖行政主管部门应作出准予许可的决定。

作出不予许可决定的情形：（重点）

（1）申请人的经营场所基于安全因素不适宜经营卷烟；（基于安全因素不适宜经营卷烟）

（2）申请人的经营场所位于中小学校周围；（中小学周围）

（3）申请人被取消从事烟草专卖业务资格不满三年；（取消资格不满三年）

（4）申请人隐瞒有关情况或提供虚假材料，烟草专卖行政主管部门作出不予受理或不予发证决定后，申请人一年内再次提出申请；（隐瞒情况或虚假材料不满一年）

（5）申请人以欺骗、贿赂等不正当手段取得的烟草专卖许可证被撤销后，申请人三年内再次提出申请；（被撤销不满三年）（6）申请人未领取烟草专卖零售许可证经营烟草专卖品业务，并且一年内被执法机关处罚两次以上，三年内提出申请办理烟草专卖零售许可证的；（一年被处罚两次以上不满三年）

（7）国务院烟草专卖行政主管部门规定的其他不予发证的情形。

《烟草专卖许可证管理办法》第十八条规定：“外商投资的商业企业或者个体工商户不得从事烟草专卖品批发或者零售业务，不得以特许、吸纳加盟店及其他再投资等形式变相从事烟草专卖品经营业务。”根据这一规定，申请人具有该条规定的情形的，烟草专卖行政主管部门也应当作出不予许可的决定。

看一看理解一下：事件1：赵女士是M县的下岗女工，在申请办理烟草专卖零售许可证时，因担心自己的银行存款不能达到M县烟草专卖局经听证并公示的资金要求，便借用同学的存折作为资金证明。M县烟草专卖局证件管理人员在进行材料审查时发现了问题。经询问，赵女士承认了错误，表示自己无论如何想法凑足所需资金，希望M县烟草专卖局原谅并给与办证。

事件2：2006年3月，董某的烟草专卖零售许可证因以欺骗手段取得而被撤销。2007年4月董某重新向M县烟草专卖局提交了办理烟草专卖零售许可证申请，材料齐全、符合法定形式。M县烟草专卖局证件管理人员认为其因有上述违法行为，不符合法定条件，因此不受理其申请。

问：事件1中赵女是否符合申请资格，为什么？

事件2中董某是否符合申请资格，为什么？

事件2中M县烟草专卖局证件管理人员的行为是否存在错误的地方？

1答案：不符合。申请人提交资料不真实。

2答案：不符合。因申请人以欺骗、贿赂等不正当手段取得的烟草专卖许可证被撤销后，三年内再次提出申请的申请人。

3答案：董某提交的材料齐全、符合法定形式，M县烟草专卖局证件管理工作人员作出不予受理是错误的。对提交的材料齐全、符合法定

形式的申请应先受理，然后在实质审查时，因申请人以欺骗、贿赂等不正当手段取得的烟草专卖许可证被撤销后，三年内再次提出申请的申请人，所以应受理后，作出不予发证的决定，并告知其从2006年3月起三年内提出申请。

符合法定期限

应当自受理行政许可申请之日起20个日内作出行政许可决定，20日内不能作出决定的，经本单位负责人批准，可以延长10日，并应当将延长理由告知申请人。（法定文书：《延长审批期限通知书》）

看一看理解一下：下例结合延续申请、符合法定期限等进行分析。

某县A店原取得的烟草专卖零售许可证有效期从2004年5月10日至2009年4月9日，经营范围为从事卷烟、雪茄烟零售业务。2009年3月1日A店通过电子邮件方式向某县烟草专卖局提出延续申请，某县烟草专卖局代其填写后2009年3月2日受理该申请。3月20日由于办证工作人员小桂子出差，4月12日才回到单位，经稽查大队长同意，需要延期作出许可，所以打电话通知A店于4月12日才能完成延续申请的办理完毕。4月12日某县烟专卖局作出不予延续的决定。问：

指出材料中许可证办理延续过程中有哪些错误的地方？（错误+应如何处理）（没有特别说明不需考虑工作日与自然日的问题）答：存在以下的错误：

1、某县烟草专卖局代填写后申请人没有确认。某县烟草专卖局对A店通过电子邮件方式提出延续申请，可以代其填写，并交A店法人代

表（或委托人）确认后，才能受理。

2、延长审批时间，经稽查大队长同意错误。延长审批时间应由机关负责人（即局长或主持专卖工作的副局长）同意。

3、延长审批期限不能超过10天。3月2日受理，正常20日内完成，即3月22日完成，延长10日，即4月2日前完成审批，但4月12

日才完成延续申请。应在4月2日前完成延续的相关审批手续。

4、打电话通知A店延长审批。应通过书面方式通知A店延长审批。

5、4月12日是在有效期届满后作出不予延续决定。在有效期后不作行政许可决定的，默认为准予行政许可，所以某县烟草专卖局作出不予延续决定是无效的。如果要作出不予延续决定，应在2010年4月9日前作出不予延续决定。

受理在先原则

烟草专卖局审批零售类许可证，应当符合当地烟草制品零售点合理布局规划。两个或两个以上申请人的申请因合理布局所限，无法都给予行政许可的，应当根据受理的先后顺序作出是否准予行政许可的决定。

看一看理解一下：某人 A于2010年9月1日向某县烟草专卖局提出办证申请，由于当天工作较忙，某县烟草专卖局证件管理员没有详细查看A的申请材料，接收了A的申请材料，并制作了《申请材料接收凭证》给A。某人 B于9月2日向某县烟草专卖局提出办证申请且材料齐全，符合法定形式，证件管理员当天受理了B的申请。问：

1、如果9月3日证件管理员在检查某人A的申请材料时发现其租赁协议已过期，当天证件管理员告知某人A需要补正材料，9月3日当天某人A提交了有效的租赁协议，问如果某人A与某人B两人之间只能发证给其中一人，应该发证给谁？（某人B。受理机关应当场或5日内书面一次性告知补正内容。补正材料后，应立即受理。即某人A的受理日期是9月3日，某人B的受理日期是9月2日。）

2、如果9月10日证件管理员在检查某人A的申请材料时发现其租赁协议已过期，当天证件管理员告知某人A需要补正材料，9月10日当天某人A提交了有效的租赁协议，问如果某人A与某人B两人之间只能发证给其中一人，应该发证给谁？

（某人A。5日内书面一次性告知，逾期不告知，自收到材料之日起为受理。9月1日提交申请材料，9月10日才通知某人A需要补正材料，逾期告知，所以某人A的受理时间是9月1日，某人B的受理时间是9月2日。）

在不予许可决定书中，应当说明不予许可的理由及告知申请人享有依法申请行政复议或提起行政诉讼的权利。

行政许可是要式行政行为，必须符合相应的法律形式，因此，行政许可决定书应当以书面形式作出。

烟草专卖许可决定作出后，无论是准予许可或是不准予许可，行政机关都必须制作相应的法律文书送达申请人作为凭证。行政许可决定书应以正规的文书格式、日期和印章等形式予以证明。

烟草专卖行政主管部门在作出准予许可决定时，应当遵守这一规定，在作出许可决定书之日起十日内向申请人颁发、送达烟草专卖零售许可证正副本。

看一看，理解一下，注意灵活运用：甲县A店于2007年3月10日在甲县烟草专卖局取得烟草专卖零售许可证，许可证有效期至2008年3月31日。到2007年10月A店的负责人由于不再经营烟草专卖零售业务，申请注销。问：A店的注销申请应由哪个机关负责审批？审批机关同意其注销申请，应填写何种法律文书？这种法律文书的填写注意事项有哪些？

答：A店的注销申请应由甲县烟草专卖局负责审批（原许可证发证机关审批）。

审批机关同意其注销申请，应填写《注销决定书》。

《注销决定书》填写注意事项是：①按照《烟草专卖许可证申请与办理程序规定》的规定，注销许可证的事由分为被许可人申请歇业和被许可人出现特定违法行为两类，在填写注销事由及依据时，应当引用法律、法规、规章及国家局的相关规定；②加盖本行政机关印章；③此文书一式两份，一份送达申请人，一份由受理的烟草专卖局归档保存。

（填写法律文书方面的题一般会与申请表、申请材料、材料审查、法律文书，法律文书的填写注意事项一起组成一个综合性考题，出题比较灵活，但一般较少单独出题。）

零售许可卷宗的整理归档

烟草专卖行政许可档案，是指烟草专卖行政主管部门在依法实施烟草专卖行政许可行为的过程中形成的具有保存价值的文字、图表、声像等记录。烟草专卖行政许可档案是烟草专卖行政许可行为的载体，是评价烟草专卖行政许可行为是否规范的外在表现，是严格许可程序、规范许可行为的必然要求。它不仅是烟草专卖行政主管部门及其管理人员总结和研究行政许可案例的主要对象，同时也是行政复议机关和审判机关判断烟草专卖行政许可决定是否合法、能否成立的重要依据。

烟草专卖行政主管部门应当建立零售许可卷宗保管制度，加强零售许可证件文书档案管理。对办理完毕的申请材料以及相关零售许可文书及时进行收集整理，保存各种行政许可原始资料，做好零售许可卷宗的整理归档工作。

零售许可归档的原则

（1）合法性原则。（2）规范性原则。（3）严肃性原则。（4）安全性原则。

零售许可卷宗相关文书种类

（1）行政许可卷宗封面和卷内文书目录；

（2）行政许可决定书及送达回证；

（3）烟草专卖零售许可申请表（包括新办、延续、变更、停业、恢复营业、歇业、补办申请等）；

（4）零售许可相对人应当提交的所有申请材料；

（5）受理、决定、送达等过程中出具的与零售许可有关的证明文书；

（6）审批机关在审查、核查和审批零售许可过程中与零售许可有关的内部审批文书；

（7）其他反映零售许可活动过程的、具有保存价值的文字、图表、声像等各种形式历史资料；

（8）零售许可卷内备考表（封底）。

零售许可归档的具体要求

（1）零售许可归档按“一申请一册”的方式组卷，一次行政许可涉及到的所有行政许可文书及相关材料整理汇编为一份烟草专卖零售许可卷宗，一份烟草专卖零售许可证卷宗使用一个档案编号，烟草专卖零售许可卷宗的档案编号由审批机关统一确定。

（2）烟草专卖零售许可卷宗档案分为电子档案和纸质档案两种。纸质档案由审批机关保存，有条件的省级烟草专卖行政主管部门须在省（区、市）内烟草专卖零售许可证系统中建立电子档案。

（3）各烟草专卖零售许可证办理机关应当在每年文书档案移交的规定时间内，将本年度的烟草专卖零售许可证卷宗交机关档案部门集中统一保管。

（4）文书材料应使用钢笔、签字笔或毛笔书写，计算机打印文书材料要采用耐久材料。字迹要工整、清晰，已破损、褪色或者容易破损、褪色的文书材料要托裱、修补或复制；

（5）不能随文本材料装订入卷的材料，应放入材料袋中，随卷归档，并在零售许可卷内备考表中注明。材料袋上应注明材料的名称、数量等内容；

（6）卷内所有文本材料应统一使用A4型（210X297毫米）纸，纸型大于A4型纸的，应折叠成A4幅面，纸型小于A4型纸的，应用A4型纸托裱；

（7）零售许可卷内文本材料采用阿拉伯数字逐页编写页码，正页的在右上角、反页的在左上角，卷内封面、封底、卷内目录以及没有文字的材料页面不编写页号；

（8）零售许可卷内材料按以下顺序排列：零售许可决定书、送达回证、其他文书材料按照时间先后顺序排列；

（9）零售许可卷内目录和卷内备考表应当填写规范，卷内装订无金属物，并符合档案规定的其他要求；

（10）烟草专卖零售许可卷宗保管期限为卷宗建立之日起30年。

零售许可基本信息档案的建立

1.信息档案建立基本原则

（1）信息提取真实性原则。

（2）档案建立完整性原则。

（3）信息维护及时性原则。

信息档案建立基本内容——经营人员、经营场所、经营内容、其他相关信息

零售许可信息档案基本内容应包括经营人员基本信息、经营场所基本信息、经营内容基本信息、其他相关信息等几个方面，具体内容有：

（1）经营人员基本信息。主要有：①负责人（法定代表人）基本信息：企业名称（字号）、身份证件名称及号码、联系方式及电话号码、身份证住址、现居住地址、出生年月、文化程度、民族、主管部门等；②从业人员基本信息：从业人员姓名、身份证件名称及号码、联系方式、身份证住址、现居住地址、出生年月、文化程度、民族等；③合伙人基本信息：合伙人姓名和合伙方式、身份证件名称及号码、联系方式、身份证住址、现居住地址、出生年月、文化程度、民族等。

（2）经营场所基本信息。包括经营地址、营业面积、经营场所权属（如系出租房，应记录经营场所租赁情况、租赁期限等）、仓储地点、仓储面积、实地勘验记录及布局信息等。

（3）经营内容基本信息。经营范围、经营方式、许可证号、许可证有效期、发证机关、发证日期等。

（4）其他相关信息。营业执照及其号码、营业执照有效期、经营业态及有关转变信息、违规记录、行政区划、管辖区域、延续、变更、停业、恢复营业、注销和补办情况等。

类型划分原则——简记：学法正态

科学性

合法性

公正性

动态性

分类管理方法

重点监管——违法次数较多的零售户，进行定期和不定期的监督检查，加强日常监管力度，全面掌握其卷烟经营情况和守法情况日常（一般）管理——偶有违法的卷烟零售户，进行定期监督检查，及时了解其卷烟经营情况和守法情况。

走访服务——守法经营的卷烟零售户，走访服务，了解其经营情况和相关需求，通过服务提高其守法经营的积极性和自觉性。

第二节准运证办理

凭证类型

1交易类合同（调拨单）——有金钱交易

2拍卖成交确认书——拍卖行为

3准运证申办单及其他申请凭证——没有金钱交易，一般指调剂

（准运证申办单——是指烟机、烟用物资[辅料]申请办理准运证）

申请方式

实地申请；网上申请。

准运证签发权限（理论）

国家局有权签发所有准运证

省局有权签发：国产专卖品

审批准运证

（1）审批的机关

①审批功能的级别划分

审批功能分三级管理，分别是国家局、省级局和地市级局。

②经办与审批的角色分工

经办人：是指对申请人提起申办烟草专卖品准运证的申请进行初审的人。（经办人：申请资料初审）

审批人：是指对申请人提起申办烟草专卖品准运证的申请，能够决定是否同意烟草专卖品准运证签发等事项的人。（审批人：决定是否同意签发）

审批的时限

①）对符合办理烟草专卖品准运证条件的，烟草专卖行政主管部门应当在收到全部申请材料之日起1个工作日内办理，并将烟草专卖品准运证交付申办人。（收到材料之日起1个工作日内办理，并交付申办人。）

②如遇计算机故障、不可抗力等特殊情况，经主管办理烟草专卖品准运证的负责人批准后，可以自收到办理申请之日起3个工作日内办理完毕，并将烟草专卖品准运证交付申办人。（遇特殊情况，负责人批准后，可自收到申请之日起3个工作日内办理完毕，并交付申办人。）

（3）审批的操作步骤

①初审—办证申请（经办人）。

②审批—办证申请。

制作准运证

（1）制证单位

根据申办烟草专卖品准运证的类型和申办单位性质的不同，烟草专卖品准运证的打印单位有：

①交易类型准运证制证单位

货物所在地地市级局、省级局可进行烟草专卖品准运证制作。审批机关决定调出方是否可以本地制证。

②拍卖类型准运证制作单位

烟草拍卖行、货物所在地市级局、省级局都可以进行烟草专卖品准运证制作。

③非交易类型准运证制作单位

准运证的审批机关可以制证。国家局可以签发制作所有类型的烟草专卖品准运证。

（2）制作的时限

企业在审批同意后的4日内完成打印制作。（交易类准运证，企业是一般指生产企业）

审批同意4日内未完成的，由审批机关打印制作。

准运证制作日期必须在合同有效期范围内。超过合同有效期，即使是审批同意的准运证也无法制作。

烟草专卖品准运证有效期自准运证签发之日起计算。

准运证申办材料的保管

烟草专卖行政主管部门应当将申办烟草专卖品准运证的有关材料及烟草专卖品准运证存根，存档备查。保存期为3年。

被授权机关要按照《烟草专卖品准运证管理办法》的规定，在授权的权限和时限内签发烟草专卖品准运证。对领取的空白烟草专卖品准运证要妥善保管；对已签发过的烟草专卖品准运证存根和附件材料，按每100份订为一册的要求进行装订，及时交回授权机关。（保存期3年，被授权机关按每100份一册的要求装订，交回授权机关）

文档管理

（1）空白准运证管理

空白烟草专卖品准运证逐级分发的信息，记录在“国家烟草专卖局专卖证件管理系统（网址：https://www.360docs.net/doc/f89576302.html,）”中，系统中无记录的空白烟草专卖品准运证不得使用。

（2）已使用准运证管理

已使用的调入方归档保存

作废的由审批机关归档保存

其他企业通过打印网上资料，存档

申请烟草专卖品个人携带证的情形

个人：1万支（50条）/人次。最高限量以内，不需办理携带证明。

卷烟工商企业的公务人员：超过1万支（50条）/人次时需要办证，限量5万支/人次。

（特别注意：个人携带证的申请人只能是卷烟工商企业的公务人员，如果是非卷烟工商企业公务人员的不能办准运证，超出部分按无证运输处理。）

个人携带证的签发机关

由携带起始地的地市级以上局签发。

县级局可根据上级局委托签发（不得由烟草工商企业直接开具）

烟草专卖品个人携带证申请和签发

申请：书面申请，加盖公章

签发：最长不得超过10日。一人一证，存档3年。

第二章市场管理

第一节日常检查

市场管理可以看“浓缩版资料”

处理举报和投诉的处理Y

举报投诉处理程序：接待、受理登记、初审、调查处理、归档和答复。

处理举报的注意事项：

（1）程序上注意事项：来电接待，应保持举报电话畅通，在铃声响3声前接听电话，“您好”，其次告知对方接听人员单位、部门名称和本人姓名；同时做好记录准备。

（2）接待中注意三个环节：①仔细聆听；②耐心答复；③准确告知；

（3）行动时注意事项：①反应快速；②处理准确；③服务热情；

（4）严格遵守举报投诉受理工作纪律，做到公平公正，严格保密。

联合执法检查的总结 X

特点：自我性、回顾性、客观性、汇报性、经验性。

（1）标题

（2）正文①基本情况、成绩和做法；②存在问题；③今后打算

（3）注意事项①实事求是。②祥略得当突出重点③内容有鲜明个性

联合执法检查的实施：（事先安排；按规定程序；烟草带头作用；做好协调工作）

（1）按照联合执法工作方案的安排，由执法检查组具体实施检查方案。

（2）按照规定的程序进行检查。

（3）烟草专卖执法人员要发挥主观能动性和牵头、带头作用。

（4）要做好与其他执法部门的协调和配合。

市场资料按性质来划分，市场资料一般分为以下五类：

（1）专卖许可证管理类。主要包括卷烟零售户有关许可证申办和管理的一些资料，如新办申请、补办申请、延续申请、变更申请、停业申请、恢复营业申请、歇业申请、停业整顿通知书等等，另外还包括检查中发现的零售户信息变更而没有提出申请的情况。如企业或店铺名称、法定代表人或负责人、经营地址等基本信息的变化情况记录，以及卷烟零售户停业、歇业的情况记录。

（2）零售户违法经营类。主要指对卷烟零售户各种违法经营行为进行记录的一些法律文书和资料。包括先行登记保存通知书、检查（勘验）笔录、询问笔录、抽样取证物品清单、当场处罚决定书等法律文书，以及零售户、消费者的举报记录、投诉记录等资料。

（3）内部专卖管理监督类。主要指在履行内部专卖管理监督职责时，对一些内部不规范经营行为所记录的一些资料。包括电访员违反规定进行电访、客户经理违规向客户推销卷烟、送货员送货不到位、没有给零售户送货票据、以及定少送多、定多送少等违规经营情况的记录。

（4）零售户经营情况类。主要是零售户异常销售的情况记录。

（5）其他情况类。主要指卷烟零售户对我们卷烟营销和专卖管理工作提出一些意见和建议，以及需要我们帮助解决的一些困难和问

卷烟市场资料分类的注意事项（Z）

（1）客观公正。（2）正确定性。（3）全面考虑。（4）资料齐全。

市场监管对象的识别(X)信息采集(X)信息维护(Y)

市场监管对象分类（生产企业、批发企业、零售商、进出口业务企业）

（1）烟草专卖品生产企业（2）烟草专卖品批发企业（3）烟草制品零售商（4）烟草专卖品进出口业务企业

市场监管信息采集：

市场监管对象信息采集方法：①日常检查②专项检查③举报和投诉④市场调研⑤信息网络

市场监管信息维护方法

（1）市场监管员通过日常检查、专项检查、举报投诉、市场调研、信息网络等方式采集到市场监管对象信息，在认真进行归纳和整理后，上报专卖监督管理部门；

（2）专卖监督管理部门信息管理员或证件管理员进行认真审查后，提出信息维护意见上报专卖监督管理部门负责人进行审核；

（3）专卖监督管理部门负责人审核后，将审核意见反馈给信息管理员和证件管理员进行维护调整。

市场检查总结的撰写 X （注意表格和文字的转换）

检查日志（X）

主要内容：检查日期、检查地域、检查户数、检查情况（详尽）、市场分析（透彻）、问题建议（中肯）、检查人员

检查日志的要点：1、基本情况要齐全；2检查情况要详尽；3、市场分析要透彻；4、提出建议要中肯。

周检查总结要点：

1、检查情况要准确；

2、市场分析要客观；

3、问题建议要突出重点。

月度市场检查工作总结的撰写要点

1、要突出数据的应用，从本月与上月一些数据的对比中，总结成绩、分析问题。

2、要突出工作中的问题和经验。

3、要在总结中对下月的检查工作做出简要安排。

季度市场检查工作总结的撰写要点

1、要概括总结本季度市场检查的整体工作情况。

2、要认真分析本季度零售市场管理方面的问题。

3、要对下季度的检查工作做出简要安排。

年度市场检查工作总结的撰写要点

1、要全面总结本年度市场检查的工作情况

2、要详细总结本年度的工作措施

3、要认真分析工作中存在的问题

4、要对下一步工作做出简要安排

卖管理信息分析的内容（Z）信息分析的基本要求(Y)

市场分析是了解、认识和掌握市场规律的重要工具，是专卖管理中不可缺少的一个环节，也是控制市场的重要手段。

专卖管理信息分析的内容包括: （1）零售户经营态势的分析（2）辖区卷烟销量的分析

（3）卷烟销售结构的分析

专卖管理信息分析的基本要求: 讲求实效,注意采取科学方法

专卖管理信息分析的方法: 信息的定性分析方法（比较法、相关关系法、综合法）

信息的定量分析方法（概率统计法）

市场管理信息分析的基本原则：针对性、系统性、科学性。

专卖管理信息分析的一般包括以下六个步骤：（选择课题；搜集信息；鉴别筛选；分类整理；分析研究；成果表达）

①选择课题；②搜集课题相关的信息；③鉴别筛选所得信息的可靠性、先进性和适用性，并剔除不可靠或不需要的资料；④分类整理，对筛选后的资料进行形式和内容上的整理：⑤利用各种信息分析研究方法进行全面的分析与综合研究；⑥成果表达，即根据课题要求和研究深度，撰写综述、述评报告。

第二节市场监管

卷烟零售户业态识别

①有助于全面掌握一定市场区域内卷烟经营形态的现状，全面把握具体烟草零售业态的分布、数量和发展趋势，为相关工作奠定基础；

②有助于把握新型零售业态发展规律，分析掌握零售业态的发展对专卖管理工作的影响。

③有助于有针对性的制定措施，对各类卷烟零售业态进行引导、帮助和管理。

④有助于适应烟草零售业态的发展，调整、加强专卖管理工作。

零售业态识别的方法 X

（1）零售业态识别分析关键要素

对收集到的业态分类基础信息进行进一步的整理分析。重点分析对零售业态划分起着关键性作用的条件、依据、标准等信息。

①经营商品的品种②经营场所和规模③经营方式④目标客户情况、店堂设施的情况、主要的服务

（2）做出业态判断

根据采集分析的信息和确定的特征标志，对应国家标准《零售业态分类》，将某一零售经营者的经营形态划分到具体的业态类别之中。对于关键要素存在交叉的经营形态，应当根据主要特征进行识别。对于发现存在不符合国家现行标准的经营形态，不能划分为一类零售业态，可以进行关注和分析研究。

卷烟经营户零售业态分类信息的分析X

（1）获取卷烟零售户业态分类基础信息

获取卷烟零售户业态分类基础信息是指将通过与零售户直接沟通、查阅相关资料、与周边居民、消费者和附近零售户沟通、实地观察等的方式获得的信息进行综合占有和把握。（获取卷烟零售户业态分析的方法：直接沟通、与周边人员沟通、查阅资料、实地观察）

（2）卷烟经营户零售业态分析关键信息

a.识别信息

b.经营信息

c.模式信息

d.区位信息

业态分类信息分析的原则：a.完整性原则 b.准确性原则 c.客观性原则 d.协调性原则

（3）卷烟经营户零售业态总结特征进行识别

通过基础信息的收集和关键信息的分析，针对具体的零售户总结出其经营形态的基本特征，对照《烟草零售业态分类标准》进行识别，建立零售户业态登记档案。

生产环节的特点

（1）专业性。（2）计划性。（3）垄断性。

第三章案件查办

第一节案件调查

涉烟情报的分类

1、人员情报类。个人的违法档案：一是本人基本情况；二是违法事实或违法嫌疑及处理情况。（围绕人的情报，从人为出发点）

2、案件情报类。一是发案情况；二是案件情况；三是违法人或嫌疑人情况。（从案为出发点）

3、违法组织情报类。（团伙犯罪，烟草案件可能指网络案件方面的情报）

4、违法情况线索情报类。违法情况线索情报类，是指已经发生或可能发生的与违法活动有关的人、事、物等情况和线索。（有一些线索或信息，可能有违法的线索，但并不能确定违法犯罪的发生）

涉烟情报的来源

1、执法人员主动发现（执法人员检查中发现）

2、从举报、投诉中发现

3、有关部门转来（其他部门转送/其他职能部门移送）

4、上级交办

5、当事人投案，自述

涉烟情报搜集的对象及内容

1、违法人员情报搜集的对象及内容：本人的基本情况部分；涉烟违法行为及嫌疑根据部分。

2、涉烟案件情报搜集的对象及内容：发案情况；案件的基本情况；涉案人员或嫌疑人情况。

3、违法线索情报搜集的对象及内容：关于人的线索内容；关于物的线索内容；关于事的线索内容。

跟踪盯梢的准备工作

1、熟悉案件，明确任务；

2、组织力量，确定跟踪盯梢人员；

3、进行必要的物质准备；

4、认识跟踪盯梢对象；

5、选择好监视点，规定好联络暗语；

6、做好身份伪装。

守候监视的准备

1、组织精干力量，明确分工；

2、熟悉案情，掌握调查对象的情况；

3、实地观察场所，选择好监视点；

4、拟定全体守候人员的工作时间表；

5、准备好必要的物资。

机会提供型诱惑调查的适用条件

1、只适用于隐蔽型的重大违法犯罪、有组织的违法犯罪；

2、必须在常规调查措施不能奏效的情况下才能适用诱惑调查；

3、适用诱惑调查应经调查机关负责人批准，并接受监督等。

证据法理分类识别 Z

1.证据的不同形式分：

言词证据：又称人证，是指通过人的语言、文字表现出来的证据，如证人证言、当事人陈述、鉴定结论。

实物证据：以实物形态表现出来的证据，包括物证、书证、视听资料。

2.证据来源分：

原始证据：直接了解案件情况的证人证言、当事人陈述。

传来证据：如从了解案情的人听到的有关案情的陈述、书证原件的复印件、物证的照片。

3.证据与案件主要事实的不同关系，可分为：

直接证据：当事人的陈述、熟悉全部或主要案件事实的证人证言、能够单独反映案件主要事实的视听资料等。

询问技巧 X

询问原则：合法原则；实事求是、重证据、重调查研究，不轻信陈述原则；严禁透供、指供的原则。

询问步骤：一是表明身份，出示证件；二是了解被询问人的基本情况；三是告知被询问人权利和义务，包括被询问人有陈述申辩权，对询问笔录提出修改、补充权必须如实做证义务等；四是对被询问人提问。

询问前准备：（1）确定合适的询问人；（2）了解案件情况；（3）制定询问计划。

询问技巧：（1）试探性发问；（2）简单发问；（3）委婉发问；（4）迂回发问；（5）直接发问；（6）跳跃发问；（7）循序渐进发问。（试简委迂直跳循）

询问笔录：首部；正文；尾部。

制作要求：（1）如实记录，正确综合；（2）略记提问，详记陈述；（3）被询问人的重要表情动作应该记录；（4）语言准确避免含糊；

（5）询问人与记录人默契配合；（6）笔录应该字迹清晰；（7）完善尾部。

查帐方法 Y

查账是指烟草专卖行政主管部门通过对企业账证及有关资料的检查，查证违法事实的一种检查方式。烟草专卖行政执法人员进行查账，是查处违法案件获取证据的重要手段之一。

①检查总账②检查损益表③检查银行对账单④检查发票存根⑤检查企业的仓库保管账

查帐的注意事项:

第一、查“死账”与查“活账”相结合

第二、查账与外调相结合

第三、查账与询问当事人相结合

委托鉴定 X

物证鉴定(主要指各类烟草制品真伪鉴定)。

鉴定主体：省级烟草质量检测部或其授权委托机构。

鉴定程序：

抽样取证，封存；

提供鉴别检验样品来源说明等资料；

签订鉴别检验委托书，明确委托事项。

鉴别检验结论一般分为假冒注册商标产品、伪劣产品、假冒注册商标且伪劣产品、真品四种情况。

异议救济：

申请复检，申请仲裁性鉴别检验（15日内向原鉴别检验机构申请复检）；

仍有异议，主管部门组织的仲裁性鉴别检验为最终结论。

书证鉴定

一般鉴定:可以委托原始书证的制作人进行辨认鉴别后由其作出书面结论(公安司法机关)

发票鉴定:可以委托税务机关进行鉴定。填写的内容，则可采取寻找同号码的其他联做比较

印章鉴定：管辖关系主管机关

商标：商标持有人

会计鉴定：（会计师事务所）要求：①出具委托鉴定书；②列明鉴定事项；③注明鉴定时间要求；④应委托法定有权鉴定机构鉴定。

行政处罚案件移送的主要类型：（1）内部移送和外部移送；（2）部分移送和全案移送。

第二节案件审理

行政处罚案件移送条件 Y

1、根据地域管辖的规定，违法行为发生地不在本烟草专卖行政主管部门管辖地域范围内，应将案件移送到违法行为发生地烟草专卖行政

主管部门管辖。

2、根据级别管辖规定，本烟草专卖行政主管部门查获的烟草专卖违法案件应由上级烟草专卖行政主管部门管辖的，应移送上级烟草专卖

行政主管部门管辖。

3、根据职能管辖规定，以下行为应移交工商或海关管辖：

（1）无证经营；（工商）

（2）销售假冒注册商标烟草制品；（工商）

（3）销售无注册商标烟草制品（工商）

（4）走私烟草专卖品。（海关）

行政处罚案件移送程序 X

1、审查。烟草专卖行政主管部门应根据调查取证情况，及时审查违法行为的性质和管辖权限。

2、提出移送书面报告

本级局指定2名或以上专卖执法人员核实情况后提出移送行政案件的书面报告，报本机关负责人审批。

3、负责人审核批准。本机关负责人应当在接到报告后及时作出批准或不批准的决定。需要研究决定的，可以召开专题会议，并做好会议

记录备案，决定不移送的，应当将不予批准的理由记录在案。

4、移送。经负责人审批决定移送的，应当指定2名或以上专卖执法人员及时作出案件移送函、涉案物品清单等文书及时办理移送手续。移送材料：案件移送函、案件移送材料目录、涉案物品清单、案件情况的调查报告、有关检验报告或鉴定结论、其他有关涉案材料。（一函两目录两报告）

行政处罚案件接受 Z

（1）同级因地域管辖移送；（2）上级指定管辖；（3）下级移送；（4）工商、海关等职能部门移送；（5）司法机关不立案或不构成犯罪而退回的。

行政处罚接受程序——审查（两人以上，审查是否有管辖权），审批（负责人审批，决定接受或不接受。需研究的，开专题会做好记录，接受的，制作受理回复函，不接受的理由记录在案），接受（同意接受，及时接收材料及卷宗，并及时开展调查工作。）：

（1）审查，应当指定2名以上执法人员进行审查。审查主要内容为本部门有无管辖权。

（2）负责人审核批准。烟草专卖部门负责人及时作出批准接受或不批准接受的决定。需研究决定的，可以召开专题会议并做好会议记录备案，决定接受移送的，应及时制作案件受理回复函，决定不接受的应将不接受的理由记录在案。

（3）接受。负责人批准同意接受的，及时接收案卷材料和涉案物品。案件接受后，接收案件的烟草专卖行政管理部门应及时立案并开展调查取证工作。

烟草专卖违法行为的构成要件

法律责任