【9-6】疾控中心合同管理内部控制
关于疾病预防控制中心内部控制的探究
加强内部控制和管理势在 必行。
的 主 要 问题 分 析
内部环境 。 同时 ， 还需要将内部控制水平作 导人对 内部控制负有直接责任 。 其次 ， 还需
二、 疾 病 预 防 控 制 中心 内部 控 制 存 在 为考核领导人员绩效的主要指标 ．单位领 目前 ． 疾 病 预 防 控 制 中 心 内部 控 制 的 要 加 强 对 疾 病 预 防 控 制 中心 员 工 的 教 育 。 现状并不乐观 ． 在 实 际 内部 控 制 工作 当 中 使 员工主动参与到单位 内部控 制当中 。 形
和管理水平的措施 ． 以供参考。
关 键词 ： 疾 病 预 防控 制 中 心 ： 内部 控
制： 问题 ： 措 施
随 着 我 国经 济体 制改 革 的不 断 深 入 和 还 存 在 一 些 问题 ． 主 要 可 以 总 结 为如 下 方 成 全 员参 与 内 部控 制的 局面 ．提 高 内部 控
疾 病预 防控 制 中心 内部控 制 的相 关 问题展 服 务的能力 ．保证疾病预防控 制中心的各 导 人 员 积 极 组 织 相 关 的 人 员 进 行 内 部 控
开 讨论 ． 首 先 简单地 阐述 疾病 预 防控制 中心 项社会职能完全发挥。 总之 。 做好 内部控制 制 ． 建 立 以领 导 人 为组 长 的 管理 小 组 。 为 疾 加 强 内部控 制 的必要 性 和重 要作 用 ． 其 次 分 工作具有重要的作用 ．疾病预防控制中心 病预 防 控 制 中 心加 强 内部 控 制 营 造 良好 的 析 现 阶段 疾 病预 防控 制 中心在 内部 控 制 方 面 存在 的 问题 ． 最后提 出一 些提 高 内部 控 制
卫 生 事 业 重 要 的职 能部 门 ．在 疾病 防控 方 效 率。 节约成本 ， 在保证充分履行各项社会 提 高对内部控制的重视程度 ．营造 良好的 首先 ， 国家和 政 府 需要 加 强 面发 挥 着重要 的作 用 内部 控 制是 疾病 预 防 职能的前提 下． 减少对国有资产的消耗 。 另 内部 控 制 环境 。
内部控制在疾控中心财务管理中的应用
改革开放以来，我国的经济不断的发展，社会也正在不断的进步。
在这样一个经济飞速发展的大背景之下，有很多行业和疾控中心财务管理的内部环境和外部环境都发生了比较大的变化。
疾控中心就是其中发生较大变化的政府性疾控中心财务管理之一。
经济社会的不断发展也要求着疾控中心的不断发展。
一、内部控制在疾控中心财务管理中的重要性内部控制，换言之，就是对内部的管理进行全方面的改变，并且严格控制每一个流程的进行，加强对每一个流程的监督和管理力度，以此来保障每一个流程能够按照规定的要求和正确的计划去进行，符合国家和有关部门所规定的标准。
所以说，疾控中心财务管理财务内部控制的重要性不言而喻。
疾控中心财务管理财务包含的范围非常广泛。
正是因为以上的一系列问题，才显得疾控中心财务管理财务内部控制非常有必要。
良好的内部控制可以帮助疾控中心财务管理进行良好的疾控中心财务管理管理，帮助疾控中心财务管理财务的操作符合法律法规，使得疾控中心财务管理财务的相关信息规范而完整。
这样的做法，能够极大的帮助疾控中心财务管理财务提升其自身的管理能力和管理水平，为以后疾控中心财务管理工程打下更良好的基础，使疾控中心财务管理工程的环节精简而又充满效率。
二、内部控制在疾控中心财务管理中的意义第一，能够有效的帮助疾控中心财务管理在激烈的市场竞争当中保持核心竞争力。
疾控中心财务管理财务内部控制管理力度的加强，有利于疾控中心财务管理在激烈的市场竞争过程当中保持良好的竞争力，并且，能够帮助疾控中心财务管理在市场的竞争当中，应对环境变化带来的挑战。
疾控中心财务管理通过疾控中心财务管理财务内部控制管理力度的加大，有利于帮助疾控中心财务管理管理人员了解疾控中心财务管理内部的财务情况。
疾控中心财务管理财务内部控制力度的加大，还有利于方便疾控中心财务管理管理人员对于战略目标的制定有一个精确的把握。
第二，疾控中心财务管理财务内部控制能够使疾控中心财务管理经营的管理行为规范化。
疾控中心内控系统工作总结
疾控中心内控系统工作总结
疾控中心是一个关乎全民健康的重要机构，其内控系统的有效运作对于保障公
众健康安全具有重要意义。
在过去一段时间里，我们疾控中心内控系统经过不懈努力和持续改进，取得了一系列显著成效。
现在，让我们来总结一下疾控中心内控系统的工作情况。
首先，我们加强了内部管理制度的建设。
通过制定和完善各项管理制度，明确
了疾控中心内部各部门的职责和权限，确保了工作的有序进行。
同时，我们也加强了对内部人员的培训和教育，提高了员工的专业素养和工作效率。
其次，我们建立了健全的风险防控机制。
针对疾控工作中可能出现的各种风险，我们建立了相应的风险评估和防控机制，加强了对突发公共卫生事件的应急处置能力。
同时，我们也加强了对外部合作伙伴的监管，确保了合作项目的安全可靠进行。
此外，我们还加强了内部审计和监督机制。
通过建立健全的内部审计制度和监
督机制，加强了对内部各项工作的监督和检查，及时发现和纠正工作中的不足和问题，确保了工作的规范和有效进行。
总的来说，疾控中心内控系统的工作总结显示出了我们在内部管理、风险防控
和监督机制方面取得的显著成效。
但同时，我们也清醒地认识到，疾控工作的特殊性和复杂性决定了内控系统的工作永远在路上，我们还需要不断改进和完善我们的内控系统，以更好地为公众健康安全服务。
希望在未来的工作中，我们能够继续发扬优点，改正不足，为疾控工作的健康发展贡献出更大的力量。
疾控中心财务管理中内部控制的应用分析
财经纵横259疾控中心财务管理中内部控制的应用分析吴 芸 新都区疾病预防控制中心摘要：在公共卫生行业当中比较重要的部门就是疾控中心，其在突发公共卫生事件处置与疾病防控当中都有着非常主要的位置。
但现如今在疾控中心当中的财务管理上有很多问题的存在，而这些问题会对疾控中心为社会所带来的社会效益造成直接性的影响，所以就需要对疾控中心财务管理中内部控制的应用进行加强与完善。
本文主要针对疾控中心财务管理中内部控制应用的现状进行详细分析，进而提出疾控中心财务管理中内部控制应用的有效措施。
关键词：疾控中心；财务管理；内部控制应用中图分类号：F230 文献识别码：A 文章编号：1001-828X(2019)006-0259-01随着现如今社会经济的不断发展与改革，工作职能逐渐向公益一类事业单位转变，弱化经营，不以营利为目的，提供社会服务为主体，在对其中的财务管理时使用以往较为传统的制度依然无法将现代化对其的要求进行满足，因此就需要在财务管理当中引入内部控制这种制度。
但由于内部控制在财务管理中的应用越发广泛就开始逐渐出现很多问题，这就会导致疾控中心的整体发展受到一定程度的限制，因此就需要加强对内部控制的应用重视程度。
这样不仅能够规范财务管理人员的行为举止，还能够将疾控中心为社会所带来的社会效益进行大幅度提升。
一、疾控中心财务管理中内部控制应用的现状１．在财务管理方面意识较为薄弱疾控中心在本质上与其他的机构之间存在着非常大的差异，这是因为疾控中心一般是对疾病进行预防工作和控制工作。
但在疾控中心日常进行工作的过程中内容较为复杂，这就导致很难在财务管理当中具备完整的内部控制系统，也使加快开展的进程受到了很大的影响。
而这种问题的形成主要源于疾控中心对检测疾病与预防疾病方面的工作过于侧重，反而将适合疾控中心发展的内部控制相关制度所忽略。
另外在疾控中心当中进行工作的员工也无法对其实际的经济现状进行了解，只是单纯的以为疾控中心时属于国家所管理的范围之内，所以国家会为疾控中心提供相应的支持和保障，并且财务部门也不必过于关注经济的来源与花销方面的问题，这就导致疾控中心的发展无法得到充分的重视。
疾控中心内控系统工作总结
疾控中心内控系统工作总结疾控中心作为一个重要的公共卫生机构，其内控系统的健全与否直接关系到公众的健康和安全。
近年来，疾控中心内控系统在不断完善和提升，为有效应对各类突发公共卫生事件和疾病传播起到了关键作用。
下面我们就来总结一下疾控中心内控系统的工作情况。
首先，疾控中心内控系统在规章制度方面做了大量的工作。
各项管理制度和流程规范得到了进一步完善，包括值班制度、信息报送流程、应急预案等方面。
这些规章制度的完善为疾控中心的日常工作提供了有力保障，也为应对突发事件提供了有力支持。
其次，疾控中心内控系统在信息化建设方面取得了显著进展。
各类信息系统的建设和应用不断完善，包括疾病监测系统、疫苗接种管理系统、传染病报告系统等。
这些信息系统的建设和运行，为疾控中心的疾病监测、预警和应急处置提供了强大支持。
再次，疾控中心内控系统在人员队伍建设方面也取得了一定成绩。
加强了内部培训和技能提升，提高了员工的专业素养和应急处置能力。
同时，建立了一支高效的应急处置团队，为突发事件的应对提供了有力保障。
最后，疾控中心内控系统在监督检查和评估方面也做了大量工作。
建立了健全的内部监督机制，加强了对各项工作的监督和评估，及时发现和纠正问题。
同时，还加强了与外部监管部门的对接和合作，提高了内控系统的透明度和公信力。
总的来说，疾控中心内控系统的工作总体上取得了一定成绩，但也还存在一些不足和问题。
下一步，我们将继续加大内控系统建设的力度，进一步完善规章制度，加强信息化建设，提高人员队伍素质，加强监督检查和评估，为疾控中心的公共卫生工作提供更加有力的支持和保障。
疾控中心内部控制体系的构建与完善
疾控中心内部控制体系的构建与完善钱巧摘要：内部控制体系是任何单位管理的重要组成部分，也是应对和预防各种突发问题的重要手段。
现阶段，由于外部经济环境的巨大变化，疾控中心的内部控制体系也应当进行相应的改革。
关键词：疾控中心；内部控制制度；建立与完善在我国，各地方的疾控中心均为国家财政拨款的公共卫生事业单位。
现阶段，疾控中心的内部控制体系在实际的运营中暴露出了诸多问题，暴露出的这些问题不仅关乎本疾控中心数据的真实性和准确性，更是影响了疾控中心的工作效率，并且降低了疾控中心人员的工作能力，是疾控中心未来发展的阻碍。
本文通过对疾控中心内部控制体系中存在的问题进行分析，并提出完善疾控中心内部控制体系的几点基本措施。
一、疾控中心内部控制体系存在的问题1.预算控制安排方面我国的疾控中心预算是依据财政局、卫计委制定的标准，并要看当年的中心财务、前一年的收入和支出具体情况来决定疾控中心的预算拨款量。
预算一般是没有具体的实际可行性，一般的预算都是非常粗略大概的，最容易出现预算的最终执行和与预算编制相背离，最终造成疾控中心的预算控制失效，影响预算资金的最终运用效率，预算控制未能起到应有的作用。
2.岗位的合理安排因为我国的疾控中心属于公益性质，编制的限制严格。
在现在的社会责任与社会环境的改变下，岗位的不变和编制的不变，导致人员的变动非常困难，人员与岗位真实所需要的不符合，每位员工的工作内容不明确，特别是在基层的疾控中心，在岗位上的人员不足，各个方面的要求不严格，最终出现员工的忙闲不均，影响疾控中心的工作效率。
3.费用的支付方面在疾控中心的经费报销上，我国各地对这种专款专项的拨款制定了相当严格的管理标准。
但却不能细分到更为具体的小项目上，所以出现一些小项目费用支付没有标准可以参照，只能在具体工作时现用现报，每用每报，效率非常低。
4.国有资产的管理以前疾控中心的各种采购存在诸多问题，如采购多，但管理不到位，没有定期要进行物品盘点的要求，最近的物品不能及时记账目，负责固定资产管理的人员工作不明确，最终导致单位资产账上和实际数目不能符合，还有些物品早已报废但账目上面却未消除等等的问题。
合同管理内部控制制度模板
合同管理内部控制制度模板第一章总则第一条为了加强合同管理，规范合同行为，保障公司合法权益，降低合同风险，根据《中华人民共和国合同法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司各类合同的订立、履行、变更、解除和终止等环节的管理工作。
第三条公司合同管理应遵循合法、公平、诚实、信用的原则，确保合同的合法性、合规性、可行性和效益性。
第二章组织架构与职责分工第四条公司设立合同管理委员会，负责公司合同管理的组织领导和协调工作。
合同管理委员会由公司法定代表人担任主任，财务部、法务部、业务部门等相关负责人为成员。
第五条合同管理委员会的职责如下：（一）制定和完善合同管理制度；（二）审批合同管理制度的重要事项；（三）监督合同管理制度的执行情况；（四）处理合同管理中的重大问题；（五）定期检查合同管理工作，对存在的问题进行整改。
第六条财务部、法务部、业务部门等相关部门的职责如下：（一）财务部：负责合同的财务审核、资金支付和回收等工作；（二）法务部：负责合同的法律审核、风险评估和纠纷处理等工作；（三）业务部门：负责合同的洽谈、起草、签订和履行等工作。
第三章合同订立与审批第七条合同订立应遵循平等、自愿、诚实、信用的原则，确保合同的合法性和效益性。
第八条合同起草人应根据合同的性质、内容和目的，拟定合同草案，并进行法律审核。
第九条合同审批流程如下：（一）合同草案经业务部门审核后，提交合同管理委员会审批；（二）合同管理委员会对合同草案进行审查，提出修改意见；（三）合同起草人根据审查意见进行修改，并将修改后的合同草案再次提交合同管理委员会审批；（四）合同管理委员会审批通过后，合同正式签订。
第四章合同履行与监督第十条合同履行应严格按照合同约定进行，确保公司合法权益的实现。
第十一条合同履行过程中，如发生重大变更、解除、终止等情况，应及时报告合同管理委员会审批。
第十二条合同管理委员会对合同履行情况进行定期检查，发现问题及时整改。
疾病预防控制中心内部控制问题研究
疾病预防控制中心内部控制问题研究作者：宋艳来源：《中国市场·营销研究方向》 2017年第12期[摘要]近年来，随着社会的不断发展，社会的保障制度也在不断地完善，我国的医疗卫生政策也得到了进一步的落实，卫生事业单位的作用和职能得到了进一步的提高。
疾病预防控制中心是全额拨款的公共卫生事业单位，承担着诸多社会责任和义务。
但由于现在内部的制度还没有健全、内部控制制度行为还没有得到规范和统一，甚至有的内部存在各方面素质低下的问题，再加上内外部监督机制不完善等原因，严重制约了单位的发展和在管理方面的效率。
因此，采取有效的对策和措施，加强疾病预防控制中心的内部控制建设越发重要。
[关键词]疾控中心；内部控制；监督机制[DOI]1013939/jcnkizgsc201734175首先我们要了解什么是内部控制？内控制度是现在单位中一项重要的控制制度，也是单位在治疗和管理单位内部结构必不可少的组成部分。
内部控制制度是否完善和有效地落实到实处，直接反映了一个单位的管理效率。
内部控制是个体或者单位为了实现管理的目标，通过制定一系列的规章制度和执行手段，对经济活动存在的风险进行有效的控制和监管。
它的目标主要有：在合规条件下进行正常的经营活动、资产得到合理的配置、安全可靠、各种信息完整，通过这些目标的实现，可以有效防范风险和预防可能存在的腐败现象，提高公共服务质量。
1疾控中心内部控制的重要性疾病预防控制中心（以下简称“疾控中心”）是全额拨款的公共卫生事业单位，其责任主要为：预防和控制全市疾病；应急处理突发性公共卫生事件；管理健康及疫情相关信息；控制与监测健康危害因素；评价并分析实验室检测状况；促进健康与健康教育工作实施；应用研究科学技术，并做好技术指导工作。
加强内部控制建设在财务管理显得越发重要，其主要体现在以下几点。
（1）对保证资产完整且安全存在有利作用。
疾控机构资产往往因意外、偷窃而损失，需确保资产完整性，仅仅奢望员工自律、自觉是达不到目标的，还需建立管理体系，并完善。
疾控中心财务管理内部控制体系建设研究
疾控中心财务管理内部控制体系建设研究张浩亮伊川县疾病预防控制中心摘要：在当下疾病预防控制中心，内部控制占据重要地位，属于现下经济体制事业单位工作中的核心内容。
健全的内部控制可以为疾控中心财务的安全以及完整提供一定的保障基础，在经济风险的防范上发挥一定的功能。
疾控中心单位因为种种因素作用，内部控制方面存在诸多不足。
本文通过对疾控中心单位财务管理的内部控制体系展开建设必要性的阐述，探析展开内部控制的关键所在，从而确保更好地把控内部控制建设的方向及重心。
关键词：疾控中心；财务管理；内部控制疾控中心属于政府部门较为关键的一个职能部门，扮演着重要的角色。
疾控中心需要将社会利益摆摆放在工作开展的首位。
疾控中心内部控制力度不足，就会使自身的工作质量及效率大大降低。
此外，还会影响到相关制度的推行以及会计信息的真实性。
一、疾控中心财务管理进行内部控制的必要性内部控制属于现代企业管理的产物，在市场经济体制的推动下，行政事业单位在管理模式上逐渐往企业靠拢，对内部控制的关注程度也逐渐提升。
疾控中心属于行政事业单位，其开展日常工作受控于政府，提供公共卫生服务，预防疾病的发生与蔓延。
疾控中心在我国公共卫生事业的发展上有着不可替代的作用。
在日常工作开展中，疾控中心涉及大批量的药品、设备以及疫苗等医疗类产品，离不开对采购预算、成本控制以及管理等相关制度的拟定。
而这些方面的情况都对推动中心内部自愿有效配置与提升突发公共卫生事件的反应速度上有着较大的影响。
然后就当前来看，疾控中心在内部控制方面依旧有着诸多不足之处，无法较理想的顺应外部环境的变化。
虽说疾控中心只是属于卫生单位，但只有对其发展方向根据当前时代所需及时地做出变动，才可以确保其得以永久的发展下去。
因而对疾控中心内部控制体系展开建设迫在眉睫。
二、疾控中心财务管理内部控制的现状(一)内部控制环境薄弱疾控中心内部控制环境属于开展内部控制的前提与基础，倘若不具备较为理想的内部控制环境，即便再健全、再完善的内部控制体系，也无法施展出其功效。
行政事业单位合同管理内部控制制度
行政事业单位合同管理内部控制制度一、总则在行政事业单位中，合同管理是非常重要的一项工作。
为了规范合同管理流程，确保合同的履行与合规，建立一套内部控制制度势在必行。
本制度的目的是为了提高合同管理的效率和透明度，减少合同风险，保护单位利益。
二、合同管理的原则1. 合法合规原则：行政事业单位合同管理应符合国家法律法规和相关政策，严禁违法违规行为；2. 公开透明原则：合同管理过程应公开透明，相关信息应及时向相关部门和人员公开披露；3. 公正公平原则：合同的签订、履行和变更应公正、公平、公开；4. 效率原则：以提高工作效率为目标，精简合同管理流程，减少繁文缛节。
三、合同管理流程1. 合同的立项与拟定（1）项目需求确认：相关部门根据业务需要提出合同需求，填写立项申请；（2）立项审批：依据单位内部规定，经相关部门审批通过后，形成合同立项决策；（3）合同拟定：合同起草人根据立项决策和相关法律法规，编写合同草案；（4）审核与修改：合同审核部门对合同草案进行审查和修改，并征得相关部门的意见；（5）最终定稿：完成合同的最终版本，并进行编号和归档。
2. 合同的签订与履行（1）合同签订：经过合同审核部门的审查后，由合同负责人与供应商或承包商进行合同签订；（2）备案与存档：合同签订后，应及时备案并进行存档，确保文件的完整性和安全性；（3）履行监督：相关部门应对合同履行情况进行监督和检查，确保合同的及时履行；（4）变更与修订：如有必要对合同进行变更或修订，需经过相关部门和合同审核部门的审批，并进行备案；（5）合同验收：合同履行完毕后，相关部门进行验收，确认合同的完成情况。
3. 合同的评估与绩效管理（1）合同评估：根据合同约定的绩效指标和评估标准，进行合同的定期评估，发现问题及时解决；（2）绩效管理：对各项合同的履行情况进行绩效评价，对履约良好的供应商进行激励，对履约不佳的供应商进行处罚或解除合同；（3）合同结算：按照合同约定进行结算，并进行付款和票据管理；（4）档案管理：对合同的档案进行规范管理，确保文件的保存、检索和运用。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
疾控中心合同管理
内部控制
一、流程步骤
合同业务
梳理各业
务环节的
工作流程
查找风险点控制设计制度
建设
了解合同
业务的管
理结构和
业务的主
要环节
合同订立
合同履行
合同登记与
归档
二、工作流程图
合同调查
合同结算
合同履行
合同签署
合同文本拟定
合同谈判
合同审核
合同登记
合同解除合同补充和变更
合同验收
未通过
三、风险点及主要防控措施一览表
（一）合同订立阶段
流程 关键环节 风险点 主要防控措施 责任主体
合同
订立
合同
订立
合同调查 对合同对方未调查或未履行恰当的调查程序,致使合同履行存在风险,单位利益受损 1.建立合同调查报告制度，合同签订前，必须履行调查工作程序，出具调查报告；
2.建立牵制和复核机制，慎重
选择调查成员。
合同调查组
织科室
合同谈判 与合同对方合谋在重大问题做出不当让步或泄露本单位合同谋略导致单位利益受损 1.实行合同谈判联席制度，法律、技术、财会人员联合进行谈判； 2.重大经济合同应聘请外部专家参与合同谈判； 3.建立责任追究制度，谈判的重要事项和各方意见，应当进行记录并妥善保存，作为追究责任的重要凭据。 合同谈判负责科室
合同文本拟定 在合同拟定中故意隐藏重大疏漏和欺骗，导致单位利益受损 1.采用标准合同文本，订立书面合同； 2.重大经济合同应聘请法律顾问和第三方技术专家审查合同条款。 合同文本拟
定负责科室
合同审核
对合同条款、格式审核不严格，可能使单位面临诉讼的风险或造成经济利益损失 1.建立会审制度，归口管理科室、业务科室、财会科室联合审查； 2.审查人员对做出的审查结果负责，归口科室对合同审查结果负全面责任。 财会科室、业
务科室、合同
业务归口管
理科室
合同签订 授意或合谋串通签订虚假合同，谋取私利或套取、
转移资金
1.严格各类合同的签署权限；
2.严格合同专用章保管制度； 3.采取恰当措施，防止已签署的合同被篡改。 合同签订经
办科室
（二）合同履行阶段
流程 关键环节 风险点 主要防控措施 责任主体
合同
履行
合同履行 情况监控 发现合同履行中的风险不采取措施，合同纠纷处理不当致使国家利益受损 1.明确相关责任人在合同履行过程中的责任； 2.建立合同履行定期调查制度，检查分析合同履行情况及效果，敦促对方积极履行合同； 3.制定应急预案，对无法继续履行的合同，及时采取措施，降低损失。 合同业务履行科室，合同
归口管理科
室
合同履行 监督审查 不按照规定的程序办理合同的变更、解除等程序，单位利益受损 建立合同履行监督审查制度： 1.合同补充、变更及解除需按规定进行报告和审查。 2.以书面形式变更和解除合同； 3.对造成的损失，及时提出索赔。 合同业务履行科室，合同
业务归口管
理科室
合同价款支付 未按照合同规定的期限、金额和方式付款，可能导致单位经济利益遭受损失或面临诉讼的风险 1.建立合同管理信息系统，跟踪合同履行情况，在临近结算期限的合理时间提示财会科室进行资金结算提示； 2.合同承办人员及时收集凭证资料，经审批后在规定时间内提交财会科室办理结算； 3.财会科室对合同条款和经审批的结算申请资料进行审核； 4.未按合同条款履约或应签订书面合同而未签订的，财会科室在付款之前向单位负责人报告； 5.财会科室应当定期与合同归口管理科室核对，根据合同履行情况办理价款结算和进行账务处理，确保按合同约定及时结算相关价款。 合同归口管理科室，财会
科室
合同登记归档 合同登记归档环节的主要风险包括: (1)合同及相关资料的登记、流转和保管不善，导致合同及相关资料丢失，影响到合同的正常履行和纠纷的有效处理。 (2) 未建立合同信息安全保密机制，致使合同订立与履行过程中涉及的国家秘密、工作秘密或商业秘密泄露，导致单位或国家利益遭受损失。 1.合同归口管理科室 定期对合同进行统计、分类，登记合同的订立、履行、结算、补充或变更、解除等情况； 2.建立合同文本统一分类和连续编号制度；
3.合同终结应及时办理销号和归档
手续；
4.明确合同流转、借阅及归还的职
责权限和审批程序等有关要求；
5.签订合同保密承诺，未经批准，
不得以任何形式泄露合同订立与履
行过程中涉及的国家秘密、工作秘
密或商业秘密。
合同业务归
口管理科室
合同纠纷处理 在合同订立、履行过程中，出现合同纠纷问题，如果处理不当，可能损害单位利益、信誉和形象。 1.明确合同纠纷的处理办法和处理责任，纠纷处理过程中，未经授权批准，相关经办人员不得向对方做出实质性答复或承诺； 2.在履行合同过程中发生纠纷的，单位应当在规定时效内与对方协商谈判； 3.合同纠纷协商一致的，双方应当签订书面协议确认； 4.合同纠纷经协商无法解决的，经办人员应向单位有关负责人报告，并根据合同约定选择仲裁或诉讼方式解决。 单位负责人，合同业务归
口管理科室