论企业内部控制风险及防范措施
企业单位内部控制工作中存在问题及整改措施
企业单位内部控制工作中存在问题及整改措施企业单位内部控制是指企业通过制度、流程、技术、人员等手段来确保组织达到其目标，保护企业的资产、财务信息的准确性和可靠性，减少各种风险和损失。
然而，在实际的工作中，企业单位内部控制存在一些问题，需要进行整改措施才能够完善。
本文将从财务控制、风险管控、流程规范等方面对企业单位内部控制的问题进行分析，提出相应的整改措施。
一、财务控制方面存在的问题及整改措施1.1 财务报表准确性问题在企业单位内部控制中，财务报表是重要的参考依据，准确的财务报表可以为企业的经营决策提供重要的信息。
然而，由于不合理的会计政策、虚假交易等原因，财务报表的准确性存在一定的问题。
整改措施：建立健全的财务报表编制制度，合理确定会计政策，减少虚假交易的发生。
加强对财务报表编制过程的审计，确保财务数据的真实性和准确性。
1.2 资金管理不规范问题资金管理是企业单位内部控制中的重要环节，涉及到资金的收支安排、资金使用、资金监督等方面。
然而，一些企业单位在资金管理方面存在不规范的现象，如资金使用不透明、资金监管不到位等。
整改措施：建立健全资金管理制度，明确资金收支安排的权限和流程，加强资金流动性的管理，及时监控资金的使用情况，确保资金的安全和有效的利用。
1.3 内部审计不及时内部审计是企业单位内部控制的重要手段之一，通过对组织的各个环节进行审计，发现问题、提出建议，保障企业的正常运营。
然而，一些企业单位的内部审计工作存在不及时的问题，不能及时发现问题，影响了整个内部控制的运行。
整改措施：加强内部审计的组织与规划，建立完善的内部审计制度，明确内部审计的职责和权限，提高内部审计人员的专业素养，加大对内部审计工作的监督和督促力度。
二、风险管控方面存在的问题及整改措施2.1 风险识别不全面在企业单位内部控制中，风险识别是风险管控的基础，只有充分识别风险，才能采取相应的措施来进行管控。
然而，一些企业单位的风险识别工作存在不足，无法全面了解潜在的风险隐患。
企业单位内部控制工作中存在问题及整改措施
企业单位内部控制工作中存在问题及整改措施企业单位内部控制是企业保障经营活动合法性、有效性和可持续性的重要手段，健全完善的内部控制体系不仅能够帮助企业防范风险、实现良好的经营业绩，更是维护企业声誉和信誉的保障。
然而，实际操作过程中，企业单位内部控制工作仍然存在一些问题，这些问题包括但不限于：制度建设不完备、制度执行不到位、责任分配不清晰、内部审计控制不到位等等。
因此，本文将从以上五个方面对企业单位内部控制工作中存在的问题进行全面深入的分析，并提出相应的整改措施，以期帮助企业单位更好地开展内部控制工作，推动企业的健康发展。
一、制度建设不完备企业单位内部控制制度是内控工作的基础，也是企业内部控制体系的框架。
现实中，企业单位内部控制在制度方面存在制度建设不完备问题，具体表现如下：1.计划编制不规范。
一些企业的计划制度存在不规范现象。
例如，制定计划的过程中，没有确立目标，没有明确任务和时间节点，导致计划不具有可操作性和可实施性。
2.流程规范不足。
企业单位内部控制工作中流程规范不足，导致内部控制效果受到限制。
例如，在企业的采购流程中，采购人员可能会漏掉某些审批流程，或没有遵守采购协议中的规定，导致采购灰色地带的出现。
3.责任制度不清。
企业单位内部控制中，由于责任制度没有明确规定，导致责任界定不清，无法进行核心业务的有效管理。
例如，由于没有对业务人员的违规行为进行严格的惩处，就可能出现管理漏洞的情况。
针对上述问题，企业单位需要采取相应的整改措施，包括：1.规范制度建设。
企业单位需要制定相关的计划制度，对计划目标、任务和时间节点进行明确，确保计划制定完善规范；同时，制定统一流程规范，对工作流程中的重要审批节点进行明确，统一各个环节的质量管理，以确保内控管理的有效实施。
2.建立责任制度。
企业单位需要建立完善的责任制度。
建立明确的内控责任责任制度，并且要持续推进内部控制工作的落地。
同时要公开透明化，以促使工作人员自觉遵守制度规定，养成内控意识。
内控部年度内部控制评估与风险防范措施
内控部年度内部控制评估与风险防范措施内部控制是指企业为了实现既定目标，通过制定合理的控制措施，规范和管理企业内部各项活动的过程。
内控部作为企业内部控制的核心机构，承担着年度内部控制评估和风险防范的重要职责。
本文将从内部控制评估和风险防范措施两个方面进行探讨。
一、内部控制评估1. 内部控制评估的概念内部控制评估是指内控部对企业内部控制体系的进行全面检查和评估，旨在发现和解决内部控制存在的问题，保障企业业务的正常运行。
评估的主要内容包括内部控制的设计合理性、实施情况、风险识别和控制效果。
2. 评估方法和步骤内部控制评估通常采用综合评估方法，包括定性和定量评估。
评估的步骤主要包括问题确定、评估计划制定、评估实施、结果报告和改进措施。
3. 评估结果分析内部控制评估的结果分析主要通过评估报告展示。
评估报告应准确、全面地描述评估的发现，针对问题提出改进意见和措施。
通过分析评估结果，可以帮助企业管理层了解内部控制的现状，及时采取相应措施加以改进。
二、风险防范措施1. 风险防范的重要性风险是企业在经营过程中难以避免的，通过有效的风险防范措施可以降低风险带来的损失。
内控部应根据企业具体情况，制定一套完善的风险防范措施，以保护企业的财产和利益。
2. 风险识别和评估内控部应对企业内部和外部的风险进行识别和评估。
识别风险的方法包括了解企业内外部环境、跟踪经济动态、分析竞争对手等。
评估风险需要对风险的概率和影响进行评估，以确定哪些风险是关键的、需要重点关注的。
3. 风险控制和防范措施风险控制和防范措施是内部控制的核心部分。
风险控制包括了解风险的性质和原因，制定相应的控制策略和控制措施。
防范措施包括加强内部审计、建立风险管理体系、实施内部控制制度、加强内部培训等。
4. 风险监控和评估风险监控是指对风险控制和防范措施的执行进行跟踪和评估。
内控部应建立有效的监控机制，及时掌握风险的动态，发现问题并采取相应的措施。
三、结语内控部年度内部控制评估和风险防范措施是企业管理中非常重要的一环。
企业内部控制存在的问题及解决措施
企业内部控制存在的问题及解决措施在当今竞争激烈的商业环境中，企业内部控制的重要性越发凸显。
良好的内部控制能够帮助企业规范经营行为、防范各类风险、保护企业资产和利益，促进企业持续健康发展。
现实情况却是，许多企业在内部控制方面存在着种种问题。
本文将探讨企业内部控制存在的问题，并提出相应的解决措施。
一、问题分析1. 人员管理不规范许多企业在人员管理方面存在问题，例如招聘流程不规范、员工背景审查不严格、职责分工不清晰等。
这些问题可能导致企业内部人员素质参差不齐，管理混乱，增加了内部控制的风险。
2. 内部流程不畅企业内部控制的有效性很大程度上依赖于内部流程的畅通与否。
如果企业内部流程不规范、不清晰，那么就会导致信息传递不及时、决策落后、责任不明确等问题。
3. 信息系统安全漏洞随着信息化进程的加速，企业内部控制的重要性日益凸显，信息系统安全漏洞成为了一个不容忽视的问题。
如果企业信息系统存在漏洞，就会带来数据泄露、安全威胁等问题，对企业造成巨大损失。
4. 内部欺诈行为内部欺诈行为是企业内部控制面临的又一个严峻挑战。
许多企业由于内部控制不严，导致员工有机可乘，从而进行内部欺诈行为，给企业造成了重大损失。
5. 信息披露不透明信息披露不透明是企业内部控制面临的一个普遍问题。
如果企业在信息披露方面存在问题，就会导致信息不对称，造成股东、投资者的权益受损。
二、解决措施1. 建立规范的人员管理制度企业应建立健全的人员管理制度，包括招聘、培训、考核、激励、离职等环节，严格按照程序进行管理，确保每一位员工的素质和背景都达到要求，有利于提高企业内部控制的有效性。
3. 加强信息系统安全管理企业应加强信息系统安全管理，包括建立健全的信息安全政策、加强系统安全监控、提高员工信息安全意识等，有利于防范信息系统安全漏洞带来的风险。
4. 建立严格的内部监督机制企业应建立健全的内部监督机制，包括内部审计、风险管理、合规监督等，加强对内部欺诈行为的监督和预防，有利于防范内部欺诈行为给企业带来的损失。
国有企业内控管理及风险防范
国有企业内控管理及风险防范随着市场经济的发展，国有企业在我国经济建设中发挥着重要的作用。
然而，由于国有企业所有权归国家所有，企业管理处于政府的掌控下，往往存在着腐败、浪费等问题，这些问题严重损害着国有企业的管理和经营效率，制约着国有企业的健康发展。
因此，国有企业内控管理和风险防范显得尤为重要。
1.全要素内控管理国有企业内部控制管理必须从以下全要素进行把握:（1）风险评估企业内部控制管理必须对企业的风险进行评估，了解企业面临的风险情况，对各项业务活动风险进行评估，确定控制策略。
（2）目标设置从企业的战略、目标、规划出发，对内部控制进行设定，明确内控目标，结合风险评估结果制定不同的内部控制措施，确保目标实现。
（3）流程优化内部控制主要是对企业各个环节流程的控制和监督，必须对企业流程进行再优化，减轻不必要的环节和手续。
让条项、复合和反馈更加及时和方便。
（4）角色分工企业内部控制中，不同职能部门在不同环节都需要承担不同的责任和角色，必须进行科学合理的分工，确定各自的职责并确保责任落实到位。
（5）文化建设内部控制工作是需要员工共同参与和实施的，企业必须建设一种内部控制文化，使员工都认识内控的必要性，了解内控的基本概念，掌握内控的工作方法，切实落实内控工作。
2.内控措施的应用企业的内部控制是包括规章制度及其他措施所组成的一整套体系。
企业应该根据实际情况及权责分明的原则，建立健全的控制措施，并在企业日常经营活动中始终贯彻执行。
内部控制措施应符合以下特点：（1）设计合理，科学。
内部控制措施必须根据现有的规章制度及实施经验继续完善创新，发挥其应有的作用，确保实际操作效果。
（2）执行严格。
内部控制措施应该明确责任分工及员工的具体职责，并评估其控制水平的高、中、低，确保内部控制措施能够得到执行。
（3）应用方便。
每一项内控措施应能够快速的应用到企业的实际经营当中，以保障企业的正常运转。
3.内控监督和评估企业实行的内部控制方式和方法涉及到员工、机构、流程等多个方面，其完成程度和质量需要被监督和评估。
应付账款管理的内控措施与风险防范
应付账款管理的内控措施与风险防范在企业的日常运营中，应付账款管理是一个至关重要的环节。
对于企业而言，应付账款管理涉及资金流动、供应商关系、财务稳定等多方面问题，因此建立有效的内控措施和风险防范体系至关重要。
内控措施1.制定明确的应付账款管理政策要建立健全的内控措施，首先需要制定明确的应付账款管理政策。
这包括明确应付账款的支付周期、付款方式、授权程序等规定，以规范企业内部收付款流程，避免不当操作和风险。
2.实行严格的应付账款审核制度建立严格的应付账款审核制度，对供应商账单进行认真审核，确保账单内容准确无误。
审核过程中应重点关注价格、数量、交货期等信息，避免因信息错误而导致付款错误的情况发生。
3.强化内部控制措施企业应建立健全的内部控制体系，包括明确职责、权限分配、审批程序等，确保内部人员在应付账款管理过程中遵守规定，防止内部作假、腐败等不端行为。
4.采用电子化支付手段借助现代科技手段，采用电子化支付方式可以提高支付效率，减少人为错误和风险。
企业可以考虑使用电子银行、第三方支付平台等方式进行应付账款支付，提高管理效率。
风险防范1.应付账款逾期风险应付账款逾期是企业常面临的风险之一。
为防范此类风险，企业可以建立应付账款逾期提醒机制、加强与供应商的沟通，及时解决问题，避免逾期付款导致的信誉受损、资金困难等情况。
2.供应商信用风险企业在选择供应商时，应进行充分的信用评估，了解供应商的财务状况、信用记录等信息。
建立稳固的供应商关系，及时了解供应商的变化情况，降低供应商信用风险对企业的影响。
3.外部环境变化风险外部环境的变化可能对企业的应付账款管理产生影响，如政策法规变化、行业风险等。
企业应密切关注外部环境的变化，及时调整内控措施，做好风险预警与规避。
4.信息安全风险在应付账款管理过程中，信息安全风险也是需要引起重视的问题。
企业应加强信息安全管理，保护应付账款相关信息的机密性和完整性，防止信息泄露和被篡改。
应付账款管理是企业财务管理中至关重要的一环，建立有效的内控措施和风险防范体系对企业的稳健经营至关重要。
财务管理内部控制体系的建设与风险防范措施
财务管理内部控制体系的建设与风险防范措施一、引言财务管理内部控制体系的建设是企业管理的基础，它是企业提高管理效率、降低管理风险的重要手段。
在当前复杂多变的经济环境下，企业面临着日益增多的内部和外部风险，因此建立健全的财务管理内部控制体系，加强风险防范措施，对于企业的可持续发展具有重要意义。
本文将围绕财务管理内部控制体系的建设与风险防范措施展开讨论。
二、财务管理内部控制体系的建设1. 内部控制的概念及基本框架内部控制是指企业为实现经营目标，对经济活动进行全面控制的系统。
它基于管理者的需求，把握并保证所制定的目标的实现。
内部控制的基本框架主要包括：控制环境、风险评估、控制活动、信息和沟通以及监督。
在建立健全的财务管理内部控制体系时，企业应着重从以下几个方面进行完善：（1）明确职责和权限：明确财务管理人员的职责和权限，建立健全的管理层次，并规定各个层次的管理人员的权限。
（2）制定规章制度：建立完善的规章制度，包括财务管理制度、会计制度、财务预算制度等，确保各项规定得到严格执行。
（3）加强内部审计：建立内部审计机构，加强对企业内部财务管理工作的监督和检查，发现问题及时纠正。
（4）实施信息化管理：借助信息技术手段，实现财务管理内部控制的自动化和信息化，提高管理效率和准确性。
3. 加强内部控制文化建设内部控制文化是企业内部控制体系的灵魂，企业需要建立起一种注重内部控制的文化氛围，使所有员工都认识到内部控制的重要性，自觉参与内部控制，从而形成内部控制的一种习惯。
1. 风险防范意识的培养公司内的每一位员工都应该具备风险防范的意识，这样才能够共同维护公司的利益，防患于未然。
企业可以通过定期的风险教育培训来提升员工的风险防范意识。
2. 提高内部控制的效率和准确性利用信息技术手段提高内部控制的效率和准确性，可以通过实施ERP系统、财务软件等来加强对企业财务控制的监督和管理。
3. 加强对外部风险的防范企业在经营过程中需要面对各种外部风险，包括市场风险、信用风险、利率风险等，企业管理者需要通过建立健全的风险管理体系，及时发现和解决各种外部风险。
企业风险防范工作方案范本（三篇）
企业风险防范工作方案范本在当今的复杂经济环境下，企业面临着各种内部和外部风险，如市场风险、经营风险、人力资源风险等。
为了保障企业的可持续发展，建立有效的风险防范工作方案至关重要。
下面将详细介绍一套全面的企业风险防范工作方案：1.建立风险评估体系企业在制定风险防范工作方案之前，首先要建立完善的风险评估体系。
通过对企业内部和外部环境的全面评估，识别各类潜在风险的来源和可能性，为后续的防范措施提供数据支持和依据。
2.健全风险管理机制在风险评估的基础上，企业需要建立健全的风险管理机制，明确各级管理人员的责任和权限，建立起有效的风险管理体系。
同时，要加强内部沟通和信息共享，及时获取风险信息，做出快速的反应和处置。
3.加强员工培训员工是企业的重要资产，他们的意识和行为对企业风险的防范具有决定性的影响。
因此，企业应该加强员工的培训，提高员工对风险的认识和应对能力，使员工成为风险防范的第一道防线。
4.建立风险应对预案企业在制定风险防范工作方案时，应该建立起一套完善的风险应对预案，针对不同类型的风险，制定相应的预警机制和应急处置方案。
在风险发生时，企业能够迅速做出反应，有效控制和化解风险。
5.加强外部合作企业风险的来源往往不仅仅局限于内部，外部环境的变化也会对企业的经营产生重大影响。
因此，企业应充分利用外部资源，与相关机构建立合作关系，共同应对风险挑战，提升整体风险防范能力。
6.持续改进和完善风险防范工作是一个持续改进和完善的过程，企业应该定期评估和调整风险管理机制，及时发现问题和短板，不断完善工作方案，提高风险防范效果。
通过以上综合的风险防范工作方案，企业可以更好地应对各类风险挑战，保障企业的稳健发展和可持续经营。
持续加强风险防范工作，提升企业的风险防范能力，才能在激烈的市场竞争中立于不败之地。
企业风险防范工作方案范本（二）一、背景和目标____年，公司将继续致力于实现可持续发展和稳定经营，为此，风险防范工作是至关重要的。
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论企业内部控制风险及防范措施
一、内部控制的内涵以及重要性
1.内部控制的内涵
企业的内部控制就是企业对自己的经营管理的内容，财务报告的真实性以及是否遵守国家的政策法规等进行有效的管理和控制。
因此可以说企业内部控制的内容包括企业对自己的经营管理过程中面临的问题进行控制，同时对财务管理的工作、企业的财务信息的记录文件以及企业的监管措施等内容也需要进行有效的控制，它们都是企业内部管理的内容，需要企业针对出现的问题进行有效的管理，问题的出现就会有风险的发生，因此需要企业对内部控制的风险进行有效的管理和分析，才能促进企业更好地参与市场的竞争环境，迎接发展过程中的挑战。
2.内控的重要性
企业完善内部控制管理能够有利于企业及时发现内部管理工作中存在的问题，及时进行整改，减少企业的经济损失;企业的内控管理还有助于企业财务管理数据的真实、有效。
对待企业的账目记录更加认真，为企业的发展提供有效的经济、财务数据支持;还有助于企业保证监管部门的权威性，增加员工的岗位责任感，提高工作质量，缩减企业的经营成本，最终提高企业的经济效益，促使企业在激烈的市场竞争中稳步发展。
二、企业内部控制风险的影响因素
随着企业的发展以及市场经济的变化，企业需要重视内控的风险，这样才能保证企业内控的完整，减少问题的出现，防止内控成为阻碍企业健康发展的重要因素。
1.企业缺少对内部控制风险的全面认知
企业的内控管理过程中，管理者的思想不能充分认识内控的重要性，实际的企业经营过程中没有认清内控风险的价值和重要性，所以实际的内控管理缺少对它的正确理解和把握。
企业内部控制的制定中，因为企业内部片面的认识，所以内部控制往往缺少预见性，只注重现状的管理，没有长远的规划。
同时企业管理者将财务管理部门当做内部控制和管理的核心部门，普遍认为内控风险管理是财务部门的事情，主要是财务风险的管理，这种片面的思想�е虏莆癫棵懦晌�内控风险管理的主导，忽视了其他部门的作用，因此内控必然不完整，制约内部控制的整体发展水平。
2.缺少完善的内部控制体系，造成内控风险频发
企业内控的管理以及内控风险的控制过程中，需要完善的内控体制做基础，而且企业内部控制也是一个持续的、不断完善的过程，但是很多企业完全忽视了这一点，企业都是在出现问题以后才想起来补救，这种事后处理的态度和方式，不利于企业的内部控制管理，必然会给企业的发展带来很多的经营风险。
企业的内部控制体系的内容不全，仅将企业的主要部门纳入其中，没有把所有部门覆盖，这是内控风险发生的诱因。
同时因为企业对内控的重视度不够，在实际的工作中，内控的地位被忽视，企业重视业务发展，忽视内控的建设，内控的管理也只是重视企业的内部发展，没有延伸到外部的风险控制，企业内控的作用下降，不能推动企业全面的发展。
3.内部控制的监管机制缺少独立性
企业的内部控制应该是贯穿于整个企业的经营管理过程中，但是由于企业都属于私人控股或者股份制的机制，所以企业内部控制的监管机制不健全，最主要是缺少独立性，监管机制在实际工作中受到管理者的思想和行动的制约，导致监管部门形同虚设。
实际的工作没有效果，常常都是事后监督行为。
监管部门工作常常受到各部门的利益牵扯，很难独立完成监管工作。
企业的股东和管理者之间也存在权利的制约，企业监管人员很难独立完成监管工作，所以影响内部控制的完整，内控的问题不容易被发现，影响内控的管理和完善。
4.内部控制风险管理人员素质参差不齐
企业的内部控制关系到企业的各个方面，企业内部控制需要一个系统化的程序，但是企业的人力资源缺乏，这就制约着企业内部控制风险管理制度。
企业内部控制风险管理是系统的专业工作，企业的内控人员都是兼职的人员，同时企业的内控人员素质与现代企业的要求不相适应。
内控人员的思想道德素质及专业能力不足，相关的内控知识不全面，企业没有专职的人员，难以提升企业内控的力度和广度。
很多企业的内控工作往往都是表面工作，没有深入到企业的内部控制风险管理实际工作中。
三、企业内部控制风险的防范措施
市场经济环境下，企业的内部控制管理面临很大的挑战，企业只有充分落实内部控制的风险管理，对影响风险的因素做充分的分析，才能全面提升企业内部控制风险的抵御能力，才能保障企业的内控的完整，制度的健全，促进企业健康科学地发展。
因此，在企业内部控制的过程中，需要采取以下防范措施，有效防范内部控制风险。
1.全面深化企业内部对内控风险的认识
企业管理者应该起到带头作用，转变过去的工作模式和工作态度，重新对内控进行分析和了解，为企业更好地提高管理水平，增加收益打好基础。
在企业内部控制的实施过程中，企业管理者的重视程度，员工的参与度，都是企业内控制度
得以全面实施的关键，同时也有助于提高企业的内控风险的防范。
企业管理者应该把内控风险的管理工作从财务部门分离出来，独立成立部门，派专人负责。
同时内控风险管理中应该做好宣传，各部门之间加强沟通和交流，突破部门之间的壁垒，保证内控的全面性。
有利于内控风险的防范。
内控的风险管理应该形成组织机构，明确好责任人，提升整体的企业内控风险防范水平。
2.建立完善的内部控制风险管理体系
企业需要结合自己的实际经营情况，按照国家法律法规的规定，制定完善的内部控制风险管理体系，并且用发展的眼光看待问题，依据企业的发展变化，逐步完善企�I内部控制体系，明确好岗位责任制度，员工之间相互制约和制衡。
企业内部为内控的管理营造良好的环境氛围，提高大家对内控重要性的认识，赢得管理者和员工的支持，提升内部控制风险管理水平。
同时应该统筹布局，完善内部控制组织机构建设，规范工作程序，保证内部控制风险管理的完善，以及执行力度。
按照企业的实际经营情况和未来发展状况，确定内部控制风险管理制度，随时根据企业发展的新情况做出调整和优化。
完善内控的内容，鼓励各部门积极参与进来，大家献计献策，共同为内控的完善和风险的管理及控制做出努力。
3.加强内部监管部门的独立性
企业内部控制的管理需要重视监管的作用，改变现有的事后监管的问题，给予监管部门一定的工作独立性和权威性，同时企业管理者要放权，给予监管部门一定的权利。
监管部门要按照国家的法律法规开展工作，秉着公平公正的态度，及时进行内控监管，针对内控风险的管理要做好风险预警机制的建立，做好监管部门的责任报告，明确好工作职责，便于内部控制监管部门作用的发挥，更好地发挥内控的作用，合理地规避风险，减少企业的成本，促进企业获得更多的收益。
4.提高企业内部控制人员的综合素养
企业内部控制风险管理的质量受到企业内控管理人员的素质和工作能力的影响，企业为了构建现代化的内控管理机制，需要重视培养专业的内控人员，加强内控人员技能的培训，提高工作能力，同时鼓励他们参加继续教育学习，提升自身的知识储备和工作业务水平。
企业还要聘请专业的复合型人才，具备专业的知识，提高经营管理能力，重点是具备风险防控意识。
内控人员工作具有创新思维，内部制定完善的奖惩政策，鼓励他们积极地开展工作，提升内控管理的素养，恪守职责，更好地发挥主人翁意识，服务于企业。
四、结束语
社会主义市场经济要求现代企业需要重视内控风险管理，企业依据行业动态和市场行情，不断分析总结内控管理中存在的问题，然后有针对性地对企业内控制度进行完善，进而规范企业的工作行为。
提高内控人员的综合素质，构建完善的
内部控制风险管理体系，保证企业的日常经营，实现企业的经济效益最大化，促进企业走科学发展的道路。