各国投资环境分析(日本)
各国投资环境分析(日本)
日本投資環境簡介經濟部投資業務處
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濟
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編
印中
華
民
國
9
5
年
1
月
目錄
第壹章自然人文環境-------------------------------------------------------------------- 1 第貳章經濟環境 ------------------------------------------------------------------------- 3 第參章外商在當地經營現況及投資機會 ------------------------------------------- 15 第肆章投資法規及程序---------------------------------------------------------------- 22 第伍章租稅及金融制度---------------------------------------------------------------- 30 第陸章基礎建設及成本---------------------------------------------------------------- 33 第柒章勞工 ------------------------------------------------------------------------------ 37 第捌章居留及移民 --------------------------------------------------------------------- 40 第玖章結論 ------------------------------------------------------------------------------ 42 附錄一、重要機構聯絡資料------------------------------------------------------------- 43 附錄二、其他重要資料------------------------------------------------------------------- 46
日本投資環境簡介國家基本資料表
第壹章自然人文環境
一、自然環境
日本由本州、四國、九州、北海道等四個大島及其他3,000多個小島所組成;總面積為37萬8,000平方公里,占世界陸地之0.25%,約為台灣面積之10.5倍。其中67%是山地與森林,14%用作農業耕地,住宅及工業用地僅4%。
日本國土綿延分布在北緯24度~46度,東經129度~146度之間;由於島嶼眾多,海岸線長達3萬餘公里;首都東京與主要城市多集中於太平洋沿岸。因列島屬南北縱向分布,故氣候涵括亞熱帶、溫帶與亞寒帶等類型,雨量豐沛,年平均降雨量約為1,405公釐。另經常發生地震,夏季颱風多。
二、人文及社會環境
2005年5月,日本人口約為1億2,758萬人,排名世界第7位。其中65歲以上高齡者2,535萬人,占總人口之19.9%,預期2015年,65歲以上老年人口比例,將達1/4,已步入高齡化社會。
日本每平方公里之人口密度,為335人,約為我國之6成。日本有1/3人口居住在東京都會區,另有1/4人口居住在京阪神都會區(京都、大阪、神戶)內。
日本之民族結構,頗為單純,除少數「蝦夷族」與「民」外,均為「大和民族」。蝦夷族人是日本原住民,現大都住於北海道,人數僅數萬人;
部落民多居於偏遠山區;大和民族則指歷史上先後移入日本之居民,包括
通古斯族、馬來族、印度支那族、漢族、朝鮮族、蒙古族之混血種族。
語言方面,日語係公用語言,各地亦有方言,但多能相通;中央省廳及跨國企業內可用英文溝通,地方政府及中小企業則以日語為主。
三、政治環境
日本政治制度,係採君主立憲之議會內閣制,立法權屬於國會,行政權屬內閣,司法權則在各級法院。憲法規定,天皇為國家元首,代表日本,但行使國事行為須經國會承認。內閣總理大臣選自國會議員,閣員絕大多數為國會議員,內閣向國會負責。
日本國會有參、眾兩院。眾議院議員480席,任期4年,惟隨時有被解散之可能;參議院議員計252席,任期6年,每3年改選半數席次。在議案及預算案審查上,眾院決議優於參院。
日本國會勢力,1955年以來,只有自民黨一黨獨大,惟1993年自民黨內部分裂,失去執政權,改由他黨組成聯合內閣。94年自民黨復與社會黨、先驅新黨聯合,共推社會黨委員長村山富市為首相,重回執政黨;96年1月,村山首相辭職,由自民黨總裁橋本龍太郎接任首相,其後分別由小淵惠三、森喜郎及小泉純一郎擔任首相迄今,2001年4月26日自民黨總裁小泉純一郎繼任後,標榜「改革內閣」。在2005年9月8日為貫徹渠郵政民營化施政理念,斷然解散國會,於同年10月11日重新改選。獲得壓倒性勝利,繼續領導執政。日本政局雖有所更迭,惟擁有完整官僚體制,並無社會及經濟動盪不安之慮。
第貳章經濟環境
一、經濟概況
2005年日本經濟,繼續從泡沫經濟困境,向上爬昇,雖然力道略有不足,但整年情況,企業部門持續堅穩成長,收益大幅好轉,雇用環境益趨改善,景氣持續復甦,產業結構調整效益,已日益明顯。
至國內物價,由於原油等原料價格急速上漲,躉售物價上揚,但消費者物價,與上年相較,仍持續小幅滑落,有徐行通貨緊縮現象。
國際經濟方面,以中國為中心之亞洲經濟,與日本之關係,轉變快速,在定位上,已不只是日本企業之輸出市場、海外生產據點與低附加價值品之供給源,正邁向構建有關財貨、服務、資本、勞力之密切關係。
2005年度日本經濟實質成長率為3.2%(歷年度為2.7%),名目成長率為
1.9%,失業為4.3%。
二、天然資源
日本為能源消費大國,但自產能源,極為有限,絕大多數仰賴進口。
各項能源進口依存度,分別為原油99.6%、天然氣96.1%、煤炭93.9%;日本之蘊藏金屬礦物種類非常多,但產量極少,致鐵、鋁、鎳、鈷、鈦等金屬,完全依賴輸入,銅、鉛等之進口依存度,亦高達九成以上。
日本降雨量多,惟因降雨地區及降雨季節差異大,且地形陡峭,河床坡度大,水流湍急,快速流入大海。可利用之水資源不足,政府積極建設水庫與地下水儲存槽,但部分地區仍然偶有缺水情形。
日本森林廣達2,506萬公頃,占國土總面積之66.7%,與芬蘭、瑞典並稱為森林大國,惟二次世界大戰時期,由於疏於植林及濫伐,森林資源大為減少。戰後進口木材比例,高達五成,戰後栽植林木,歷經40餘年成長,近年內可望採伐,預估林木進口比例,將逐漸減少。
三、產業概況
2004年底日本製造業家數合計約270,837家,其中中小企業(員工人數在299人以下)有267,672家,大型企業(員工人數達300人以上)3,165家,幾乎99%(98.84%)為中小型企業。
據OECD2003年統計,日本製造業產值(約102兆日圓)佔國內總生產值(約490兆日圓)之22.7%,比台(27%)韓(29.1%)德(24.5%)等國低,但高於美(17.4%)英(19.2%)法(15.9%)等國。
日本企業為維持國際競爭力,相當重視研究發展投資,全產業之研究發展費用佔營業額比率,2004年為3.11%,依序為醫藥業8.64%,精密機械工業7.44%,電機工業為4.97%,車輛工業為4.56%,化學工業與一般機械業同為4.08%,顯示在液晶半導體等IT關連產業之製程設備、關鍵化學材料與車輛工業等關連產業著力甚多。此種有魄力之研發投資造就了汽車工業連續25年穩居出口值龍頭,汽車零組件、科學光學機器、影像器材、發動機等高附加價值產品亦連續15年列登前10名。
四、政府之重要經濟措施及經濟展望
(一)因應國際化趨勢,為能強化地區經濟發展與持續國際競爭優勢,乃積極建構日本成為全球創新中心、營運管理總部與物流中心。經產
省在2006年提出之新經濟成長戰略報告中,特別強調下述經濟措施。
1、充實教育研究開發體制培育國際化人才。
2、建構產業聚落與配套基礎建設。
3、開發提供研究發展專業園區。
4、放寬外國人入國與居留權申請規定。
5、制定適合國際購併之法規與環境。
6、參考競爭對手國租稅水準研修法人稅。
7、透過貿易振興機構展開招商與相關投資服務。
(二)其他重要施政
1、地球溫室效應對策
京都議定書於2005年2月16日生效,規定日歐等工業先進國於2008年-2012年間削減CO2、CH4、N2O、HFC、
DFC、SF6等六種溫室效應氣體排放量,日本之削減目標
值係較基準年(1990)減少6%。儘管日本政府本年起推
動Cool Business及Warm Business等各項省能源措施,惟
景氣好轉下能源使用量增加,排放量有增無減,政府民間
一致指出,未來欲達成削減6%之有效手段係充分運用議
定書之清潔開發機制(CDM)、共同實施(JI)及國際排
放權交易等三項措施。由於日本之省能源技術屬全球最高
水準,政府已決定鎖定在東亞地區積極實施前揭三項措
施,一面累積本身之排放量積點(Credit),同時以技術移
轉為根基,擴大日本在該地區之影響力,配合推動以日本
為主體之東亞經濟體構想。
2、智慧財產戰略大綱
日本於2002年11月策訂智慧財產戰略大綱,2003年3月成立智慧財產戰略本部,小泉總理親任本部長,每年5
月提出新年度之行動計畫,推動各項國內外措施。本年之
重要措施包括:10月日本聯合美國及瑞士政府,依據
WTO∕TRIPS規定共同要求中國說明境內智財權保護現況
及法令制度等;11月日本中國二國專利局局長會議,日方
同意定期派遣液晶顯示器、汽電共生及奈米等技術之審查
官赴中國指導,另接受中方一年派員60名來日研修,提高
中方專利審查水準,間接有助保護日商合法權益;12月經
產省新設「專利審查迅速化.效率化推進本部」,二階經
產大臣擔任本部長,改善目前專利審查等待期間長達26個
月之現象。
3、電子政府實施策略
日本IT戰略本部(總理擔任本部長)於2001年公布E-Japan策略,以「5年內成為世界最先進之IT國家」目標,
實施建構世界最高水準之資訊通信網、培育人才及振興教
育與學習、促進電子交易、行政資訊化及活用資訊通信技
術、確保資訊通信安全等各項措施。本年之最重要課題係
「建置國民可24小時.365天享受行政服務之電子政府」,
目前中央行政機關受理之申請.登記手續中已有96%(約
13,000種),民眾可利用個人電腦上網完成。又,財務省國
稅廳之國稅電子申報.繳納系統(E-Tax)於2005年內全
國同步啟用後,納稅人不必再親赴稅捐機關即能報稅,
E-Japan策略向前跨越一大步。
4、解決東海資源爭議
日本主張「以兩國海岸線間之中間線為專屬經濟海域(EEZ)分界」,中國則援引「大陸礁層係陸地之自然延
伸,EEZ及於沖繩列島邊緣」,雙方論點不見交集。由於
中國等新興國家急速成長,影響全球資源供應緊繃,為
此,日中兩國政府自2004年10月起展開事務階層諮商,仍
未獲具體結論。2005年9月中國海洋石油公司正式開採中
間線附近之春曉天然氣井,日本外務省抗議,經產省亦批
准日商帝國石油等之試勘權,以為對抗,雙方競爭態勢愈
見提高,10月局長級諮商時,日方以避免衝突為優先,正
式提案「兩國共同開發中間線兩側地區」,惟遭中方拒絕,
雙方僅同意繼續研議相關議題。
5、因應敵對性收購之防衛策略
日本網路通訊服務業者Live-door於2005年2月突然宣稱已取得日本放送(株)35%之股份,企圖掌握其傘下之
富士電視台經營權,自此掀起兩造依法針對敵對性收購
(Takeover Bid, TOB)防衛策略之一連串攻防戰,相互向
東京地院及高等法院控告對方「損及其他股東權益」,吸
引全國民眾正視敵對性TOB問題。由於日本戰後迄今敵對
性之TOB案例罕見,現行法令未有明確規定,因此,經產
省與法務省於5月基於「防範實施過當及提昇企業價值」
之觀點,揭示合理之防衛策略實施原則略以:(1)可提高
企業價值,(2)符合國際性標準,(3)國內外無歧視及(4)
增加TOB以外之選項。
6、因應石綿職業災害擴大
儘管海外自1970年代已報導石綿致癌,惟日本並未適時採取妥善行動,遲至1995年始禁用褐.藍石綿,對毒性
較弱之白石綿,2004年始公布「原則」禁止,而非「完全」
禁用。2005年6月日本機械製造業者KUBOTA首度對外發
表石綿之受害實況後,類似案件不斷曝光,由於石綿引起
之肺氣腫及肺癌之潛伏期長達30-40年,預估病患將不斷
增加,震驚日本社會。日本政府已承認「係政府不作為之
過失」,除研擬提前全面禁用石綿外,並實施(1)調查公
布各種石綿產品之製造.進口.流通.使用實況,(2)修
法放寬「職業災害認定基準」,俾適用非工廠從業員工之
病患及對病故者遺族支付慰問金,(3)加速拆除或整修使
用石綿建材之公共設施,(4)研發石綿替代品等措施。(三)未來經濟展望
2006年在世界經濟持續復甦狀況下,預料日本之消費及設備投資將有增無減,企業部門收益持續改善,景氣復甦勁道經由雇
用、所得改善而帶動家計部門之動向,益趨增強,個人消費可望
堅穩成長,因此,日本經濟將持續呈現「以民間需求為中心」之
緩慢復甦態勢,前揭「設備投資增加/輸出增加→企業收益增加
→雇用暨薪資增加/股價上漲→消費增加→企業收益增加」之良
性循環模式運作不輟。
至物價,日本政府將暨日銀將密切合作,適時採取行動,努力克服通貨緊縮,預估消費者物價及GDP Deflator將維持小幅上
揚之趨勢,並可望於年內轉負為正。不過,眾所關注之能否於年內脫離通貨緊縮乙節,政府暨日銀均認為應進一步綜觀物價基本態勢及其背景等審慎評估。
在此一狀況下,日本政府預估2006年度日本經濟實質成長率為2.9%左右,名目成長率為3.0%左右。其他主要經濟指標之預測值如下。
1、實質國內總支出
(1)民間最終消費支出:由於雇用及所得環境改善,可望持續增加(較上年度增加1.6%左右)。
(2)民間住宅投資:由於雇用及所得環境改善,可望穩定成長(同增加0.4%左右)。
(3)民間企業設備投資:企業收益改善帶動下將持續增加(同增加5.0%左右)。
(4)政府需求:由於政府堅持並加強執行「歲出改革型預算」,政府之固定資本形成將減少,且推動「醫
療暨老人看護制度改革」情況下,醫療及老人看護
保險給付之自然成長趨勢將被抑制,故政府需求可
望減少(對實質經濟成長率之政府需求貢獻度為減
少0.2%)。
(5)外需:在全球經濟復甦帶動下,持續增加(對實質經濟成長率之外需貢獻度為0.4%左右)。
2、勞動.雇用
雇用及所得之環境雖仍有較困難問題,不過,在整體經濟持續改善下,完全失業率將稍低於上年度(4.1%左
右)。
3、工業生產
由於內需及外需增加,持續成長(較上年度增加2.9
%左右)。
4、物價
躉售物價將持續上揚(同增加0.9%左右),消費者物
價轉為小幅增加(同增加0.5%左右),GDP Deflator 亦將
小幅增加(同增加0.1%左右)。
5、國際收支
由於世界經濟復甦及國內需求改善,輸出入俱增,經
常帳收支順差將小幅擴大(經常收支佔名目GDP之4.0%
左右)。
五、市場環境分析及概況
(一)日本對外貿易現況
1、貿易規模
2005年日本之貿易總額為1兆116億美元,其中進口為
5,186億美元,出口為5,982億美元,貿易順差金額為726億
美元。
2、貿易市場結構
2005年日本貿易以市場地區別來看,亞洲之構成比占
46.6%,北美洲占19.5%,歐洲占14.3%。
3、進出口商品結構
2005年日本之出口以運送機器之1,385億3,000萬美元為最高,占出口總額之23.2%,其次為電子電器機器之
1,325億6,100萬美元,占22.2%。進口之最大宗則為機械/
機器之1,532億1,500萬美元,占進口總額之29.6%,其次為
礦物性燃料1,321億3,200萬美元,占25.5%。
4、主要貿易對象
2005年日本之最大貿易夥伴國為美國,其次為中國大陸、韓國及我國等。
(二)日本與我國貿易現況
1、貿易規模
2005年日本與我國之貿易總額為605億5,400萬美元,其中我國自日本之進口為439億1,000萬美元,對日出口為
166億4,000萬美元,對日貿易逆差為272億7,000萬美元。
2、自日本進口商品結構
2005年我國自日本進口產品最大宗為電氣機械,進口金額為101億8,300萬美元,占總進口金額之23.2%,其次
為一般機械之92億8,200萬美元,占21.1%。
3、對日出口商品結構
2005年我國自日本出口產品最大宗為機械?機器,出口金額為104億2,600萬美元,占總出口金額之57.4%,其
次為其他類之29億5,000萬美元,占16.3%。
(三)市場特性
1、市場特性
(1)加工出口型之貿易結構
(2)雙層結構之市場
(3)企業的集團化與系列化
(4)封閉性及排他性強
(5)商品需求少量多樣
(6)經濟活動集中於大都市
(7)決策過程緩慢
(8)重視人際關係
(9)商業糾紛遵重調停
(10)流通管道過於冗長、複雜,製造廠與批發商往往
結合成系列公司
2、交易習慣
(1)重視人際關係
(2)交易以遠期付款為原則
(3)出貨前實施驗貨制,嚴格要求商品品質之完整性
(4)嚴守交易條件
(5)回扣(Rebate)制
(6)退貨制
(7)維持交易之安定持續性
3、日本市場之觀感
(1)外商打進日本市場之困難點
a. 日本市場之保守性─ 人民愛用國貨、注重商
品品牌?品質,對東南亞之產品普遍形像不
佳,因此需用苦心解說、並經其相當之時間
試用後始能獲得認同購買使用。
b. 複雜的配銷通路─ 上、中、下游環環相扣,
緊密結合、專業分工。
c. 日圓匯率變動之風險─講求穩定供給、價格安
定。
d. 日本文化之差異
品質認知之差異─追求嚴謹←→(不僅實用)
交期認知之差異─嚴守交期←→(氣候季節
分明、節慶時品)
價格認知之差異─講求安定←→(無淡旺季
之分、著眼長遠之利益)
(2)外商打進日本市場之要訣
美國、日本的行銷專家認為外商欲成功打進日本市場,須要加以注意事項有六點如下:
a. 尋找合適的夥伴─引導進入日本市場。
b. 特殊的市場定位─選擇最佳品質、時髦品、第
一品牌、知名廠牌。
c. 找出新的配銷通路─避開傳統的通路。
d. 集中配銷資源─不要使用「散彈槍策略」,避
免分散資源。
e. 耐心、漸進、長期經營─以克服困難。
f. 培養人際關係及重用當地人才─在日本十分
重視信賴與形像。
(四)拓展之道
1、深入市場長期耕耘
日本商業習慣獨特,流通管道複雜,行政手續繁什等,很難打進。但這都是人為因素,只要有心深入了解,
不難攻破。其實日本市場也有比歐美市場可愛的一面,如
消費者不胡亂殺價、日商不輕易變更採購對象及交易夥
伴、注重情理與共存共榮的理念、日商相互提攜等,諸此
都有利我商進入日本市場。相信日本市場不是難攻不破,
而是需要長期深耕,同時,在貿易轉型及全球化的趨勢
下,我業者為維持競爭的優勢,赴海外佈局已成為必須積
極思考的課題,「走出去」不再侷限於尋求廉價的生產基
地,而是應積極尋求赴主要市場佈建行銷據點,早日進入
日本市場佈局,深入市場長期拓銷,就有早一天的機會。
2、利用「國際市場開發中心計畫」之服務攻進日本市場
據外貿協會東京辦事處(又稱台貿中心東京事務所)調查結果,雖然國內廠商對前來日本設立據點有相當之意
願,但礙於欠缺日本市場人材及派遣駐日人員之費用太高
等因素而卻步不前。台灣貿易中心有鑑於此,特別成立「國